财务岗位职责9093315226

1、财务岗位位职责财务部经经理岗位位职责岗位名称称：财务务部经理理直接上级级：董事事长、总总经理直接下级级：收银银主管、总帐会会计、采采购员、出纳员员、保管管员、成成本核算算员岗位职责责：一、执行行总经理理的工作作指令，全全面管理理部门工工作，及及时向总总经理汇汇报工作作。具体领导导酒店的的财务政政策和财财务管理理制度的的实施，合合理支配配资金。二、组织织贯彻执执行会会计法等等法规和和旅游财财务制度度及财经经纪律，建建立健全全财务管管理的各各项制度度，发现现问题及及时纠正正，重大大问题及及时报告告领导；三、做好好资金管管理，组组织各营营业部门门收银员员、出纳纳员按规规定程序序、手续续及时做做好资金

2、金回笼，准准时进帐帐、存款款，保证证日常合合理开支支需要的的正常供供给；四、加强强财务管管理，分分月、季季、年编编制和执执行财务务计划，正正确合理理调度资资金，提提高资金金使用率率，指导导各部门门搞好经经济核算算，为酒酒店的发发展积累累资金；五、组织织酒店内内部各个个环节的的财务收收支情况况，遵守守国家收收支管理理条例，加加强对收收支的管管理和监监督；六、组织织全酒店店的经济济核算工工作，充充分发挥挥财务工工作的预预算和监监督作用用，组织织编制和和审核会会计、统统计报表表，并向向总经理理报告工工作，按按上级规规定时限限及时组组织编制制财务预预算和结结算；七、组织织财务人人员搞好好会计核核算，正

3、正确、及及时、完完整地记记帐、算算帐、报报帐，并并全面反反映给酒酒店领导导，及时时提供真真实的会会计核算算资料；八、负责责与财政政、税务务、金融融部门联联系，协协助总经经理处理理好与这这些部门门的关系系，及时时掌握财财政、税税务及利利率动向向；负责办理理银行贷贷款及还还贷手续续；十、遵守守、维护护国家的的财政纪纪律，严严格掌握握费用开开支，认认真执行行成本物物资审批批权限和和费用报报销制度度；十一、审审查各部部门的开开支计划划，审查查对外提提供的财财务资料料，并转转报总经经理；十二、参参与重要要经济合合同和经经济协议议的研究究、审查查，并负负责对新新产品、新项目目的开发发、技术术改造，以以及商

4、品品（劳务务）价格格和工资资奖金方方案的审审核，及及时提出出具体的的改进措措施；十三、参参与酒店店经营管管理和经经营决策策，提高高酒店的的管理水水平和经经济效益益，为总总经理当当家理财财、把关关，做好好经营参参谋；十四、合合理制定定各部门门的生产产指标、成本费费用、专专项资金金和流动动资金定定额，尤尤其应做做好对三三大成本本费用（即即食品、用具成成本，劳劳动费用用成本，能能源销售售成本）的的控制，精精打细算算，确保保经济效效益；十五、督督促、检检查酒店店的固定定资产、低值易易耗品、物料用用品等财财产物资资的使用用、保管管情况，注注意发现现和处理理财产、物资管管理中存存在的问问题，确确保酒店店财

5、产、物资的的合理使使用和安安全管理理；十六、督督促有关关人员重重视应收收帐款的的催收工工作，加加速资金金回笼；十七、监监督采购购人员做做好客房房、工程程、办公公及劳动动的物料料、用品品的采购购工作；十八、负负责审查查各项开开支，密密切与各各部门的的联系，研研究并合合理掌握握成本和和费用；十九、组组织财务务人员，定定期开展展财务分分析工作作，考核核经营成成果，分分析经营营管理中中存在的的问题，及及时向领领导提出出建议，促促使酒店店不断提提高管理理水平；二十、每每季度全全面检查查一次库库存现金金和备用用金情况况，并不不定期抽抽查各业业务部门门、收款款岗位的的库存现现金和备备用金；二十一、保存酒酒店

6、关于于财务工工作方面面的文件件、资料料、合同同和协议议，督促促本部门门员工完完整地保保管酒店店的一切切帐册、报表凭凭证和原原始单据据；二十二、负责本本部门职职工的思思想教育育和业务务学习，定定期组织织、召开开本部门门的业务务会议，抓抓好本部部门的管管理工作作，不断断提高财财务人员员的素质质和财务务管理水水平；二十三、负责本本部门员员工业务务培训工工作，使使属下员员工熟练练掌握业业务知识识、操作作程序和和管理制制度，并并使各员员工对本本部门其其他岗位位的业务务环节有有所了解解；二十四、组织建建立财务务人员岗岗位责任任制，负负责对财财务人员员的考核核。收银主管管岗位职职责岗位名称称：收银银主管直接

7、上级级：财务务部经理理直接下级级：各岗岗位收银银员岗位职责责：一、执行行财务部部经理的的工作指指令，向向其负责责并报告告工作。负责结结帐收款款部的日日常管理理工作，做做好本部部门各项项工作的的组织、指挥和和协调，保保证结帐帐收款工工作有条条不紊、准确及及时。二、坚持持“让客人人完全满满意”的服务务宗旨，负负责督导导结帐收收款规章章制度和和工作程程序的执执行，做做到高效效优质。三、负责责审核各各项营业业收入与与报表，对对于本部部门工作作完成的的质量、报表的的正确与与否负全全面责任任。做好对客客户信用用的评估估工作，督督导本部部门信用用政策的的执行。组织人员员认真做做好应收收账款的的催收工工作，及

8、及时处理理各种逃逃账和疑疑难问题题，并负负责与各各营业部部门业务务的协调调工作。五、负责责检查和和控制各各项收费费的折扣扣、优惠惠以及冲冲帐、调调整等帐帐务处理理，并审审核相关关的报表表。六、负责责编制客客帐分析析表，及及时反映映月末的的结帐、对帐、盘点工工作，每每月向总总经理、财务部部经理提提供酒店店应收帐帐款、客客帐余额额报告。七、负责责本部门门员工的的培训、考核工工作，提提供下属属员工的的任用、晋升、调动、奖励的的资料。设立收收银员业业务考核核标准及及仪容仪仪表记录录，定期期进行评评估。八、督促促检查本本部门员员工执行行备用金金和外汇汇管理规规定以及及营业款款的按时时解交，定定期、不不定

9、期地地抽查各各项业务务周转金金。合理理安排班班次，灵灵活调动动人员，以以保证工工作的顺顺利进行行。十、做好好安全保保卫和环环境卫生生工作，抓抓好班组组精神文文明建设设。关心心收银员员思想动动态。十一、完完成财务务经理分分配的其其他工作作。前台收银银岗位职职责岗位名称称：前台台收银员员直接上级级：收银银主管岗位职责责：一、执行行主管的的工作指指令并报报告工作作。负责责住店宾宾客各项项费用的的结算工工作。输输入并核核对住宿宿费用及及餐饮、客房酒酒吧、电电话、康康乐、洗洗衣等费费用单据据，发现现问题及及时通知知有关部部门。二、负责责住宿预预收款的的足额收收取，及及欠款催催收工作作，并做做好催收收记录

10、。三、负责责超信用用限额的的信用卡卡的授权权工作。四、负责责编制收收银日报报并确保保帐单、交款单单与收银银员日报报一致。五、按时时解交营营业款项项，认真真做好交交接班手手续和情情况记录录。六、熟悉悉掌握各各种现金金票面额额、支票票和信用用卡，熟熟悉现钞钞、支票票、信用用卡的真真伪识别别方法。如有疑疑问立即即同银行行有关部部门联系系。七、完全全熟悉酒酒店有关关客房销销售的各各项政策策，充分分了解并并掌握酒酒店客房房的价格格以及各各营业场场所的情情况，能能回答客客人对酒酒店提出出的问题题。八、详细细了解协协议单位位并熟知知所有条条款及价价格。九、妥善善保管好好各种货货币、凭凭证，按按时复核核。十、

11、工作作讲求效效率，富富有责任任心，熟熟练前台台收银各各项专业业业务和和技能，搞搞好对客客服务，正正常情况况下，退退房结帐帐时间不不得超过过5分钟钟。十一、服服从前厅厅部的日日常管理理。按时时上班，着着装符合合要求。在进入入工作场场所前，自自我检查查，确保保自己的的服饰、发型整整洁，淡淡妆等方方面全部部符合规规定的要要求。总帐会计计岗位职职责岗位名称称：总帐帐会计直接上级级：财务务部经理理审核岗位位职责：一、执行行财务部部经理的的工作指指令并报报告工作作。二、稽核核酒店当当日各营营业点交交来的各各种帐单单、票据据和每班班的收款款报表。审核收收银员完完成的各各种报表表，收银银员所做做的报表表和收银

12、银机的清清机报表表、电脑脑报表是是否一致致，以及及报表是是否跳号号。稽核当日日各种消消费项目目明细表表。稽核各种种签单、挂帐及及信用卡卡，并与与应收帐帐款明细细帐核对对。稽核各种种优惠折折扣、手手续是否否完备，并并编制优优惠折扣扣明细统统计表。审核前台台当天未未结客帐帐的余额额是否正正确。审核酒店店营业收收益情况况报告表表和现金金结算情情况报告告表。包包括客人人人数、平均消消费、餐餐次、营营收等情情况，交交成本会会计据以以填制成成本报表表。完成酒店店营业收收益情况况报告表表和现金金结算情情况报告告表。包包括客人人人数、平均消消费、餐餐次、应应收等情情况，交交成本会会计据以以填制成成本报表表。完

13、成各部部门收入入明细表表，做收收入凭证证。十、检查查入住登登记表上上的签字字是否一一致。十一、对对各旅行行社、挂挂帐单位位的帐目目进行整整理复核核，并催催收。十二、每每日把各各类报表表按日期期、序号号存放，月月末装订订成册。十三、认认真检查查收银工工作，揭揭示问题题，提示示改进意意见，杜杜绝弊端端苗子。应收帐岗岗位职责责：（暂暂定）一、负责责全酒店店的应收收帐款收收款结算算工作。二、熟悉悉了解酒酒店对外外签订的的结算协协议、合合同、纪纪要的收收费标准准、结帐帐方式，并并负责保保管这些些协议、合同或或纪要。三、审核核前台收收银转来来的有关关转帐发发票是否否与有关关协议、合同价价相符，复复核帐单单

14、金额，并并与夜审审报表核核对，发发现问题题及时处处理。四、负责责核算及及检查酒酒店发生生的所有有应收帐帐款帐目目，及时时登帐并并反映客客户欠款款情况，确确保应收收帐款帐帐户的正正确性。五、按合合同、协协议等规规定的时时间及时时核对后后把结算算清单、帐单书书面通知知付款单单位付帐帐，并加加强检查查的收款款情况，做做好催收收工作，防防止错结结、漏结结、迟结结。六、每月月编制应应收帐款款报告志志和帐龄龄分析志志。分析析应收账账款的回回收情况况，准备备每月信信贷会议议所需资资料。七、对未未按合同同、协议议规定时时间把帐帐款汇交交酒店的的客户，应应积极采采取措施施，组织织催讨，并并将欠款款情况和和催讨情

15、情况书面面报告部部门经理理。往来帐核核算岗位位职责：（暂定定）一、负责责酒店暂暂收、暂暂付、应应收、应应付等往往来帐户户核算，正正确及时时反映酒酒店与客客户间的的债权债债务情况况。二、加强强对往来来帐款结结算的管管理，尤尤其应压压缩各类类应收暂暂付款余余款，加加速资金金回笼。三、负责责及时对对营业收收入及应应收帐户户进行登登记核对对，做到到帐帐相相符。四、与供供应商的的借贷付付款合同同，合理理安排付付款计划划，办理理有关财财务结算算手续。五、负责责对已收收回款项项的收据据进行核核销，如如果发现现超过规规定期限限而未经经核销，如如果发现现超过规规定期限限而未经经核销的的收款收收据，要要及时查查询

16、签收收人。做好往来来帐户凭凭证的制制作、电电脑输入入、记帐帐和打印印帐簿工工作。月末对其其他应收收帐款明明细帐的的结余金金额制表表反映，报报送财务务部经理理。配合部门门经理不不定期对对酒店各各部门备备用金进进行检查查。采购员岗岗位职责责岗位名称称：采购购员直接上级级：财务务部经理理岗位职责责：一、执行行财务部部经理的的工作指指令，向向其负责责并报告告工作。全面负负责酒店店物资食食品采购购工作。二、熟悉悉市场行行情和信信息，了了解物资资供货渠渠道，坚坚持货比比三家、价比三三家、质质比三家家的购货货原则，努努力降低低物资食食品采购购成本，为为酒店提提供价格格合理、质量保保证的各各类物资资及食品品。

17、三、熟悉悉酒店物物资使用用情况和和库存物物资动态态，会同同有关部部门根据据实际经经营情况况，合理理地编制制年度、季度、月度采采购计划划。四、积极极配合搞搞好物资资食品管管理工作作，加强强与成本本核算员员的联系系，做好好物资平平衡工作作，及时时处理呆呆滞物资资，加速速物资周周转。五、制订订物资采采购程序序，建立立各项物物资采购购管理制制度，提提出对物物资采购购工作责责任制和和考核的的奖惩措措施。（可可提出建建设性意意见）六、主动动协调与与酒店内内其他各各部门的的关系，经经常倾听听使用部部门对物物资采购购工作的的意见，及及时改进进采购工工作。七、加强强采购合合同的管管理，严严格合同同条款的的把关，

18、认认真执行行合同法法，确保保经济合合同的合合法履行行。八、负责责审核所所有采购购申请单单、订货货单，并并将审核核意见报报请总经经理和财财务经理理审批。食品采采购职责责（暂暂定）一、负责责酒店日日常食品品原料，包包括：鲜鲜货，干干货，酒酒水等采采购。二、熟悉悉酒店的的经营情情况，掌掌握对各各类食品品原料的的需用要要求，及及时了解解市场的的供应情情况，掌掌握季节节性的产产品特性性和价格格变换，对对市场上上的新产产品、新新价格及及时向领领导汇报报。三、要确确保每样样采购的的食品原原料的质质量、规规格、等等级、包包装、份份量、数数量、价价格均符符合采购购要求，对对产品质质量有较较高的鉴鉴别能力力。四、

19、在食食品原料料进库前前，要严严格验收收制度，一一旦发现现问题，应应立即采采取退货货措施。五、食品品原料进进货要严严格按酒酒店业务务的实际际情况出出发，根根据不同同品种的的不同要要求，一一次性批批量不宜宜过大，防防止原料料积压、变质，要要确保食食品原料料的新鲜鲜度。六、食品品原料进进货要注注意生产产期，即即将到期期的食品品，过期期食品一一律不进进，确保保食品质质量和食食品卫生生安全。七、积极极参加业业务培训训，不断断提高工工作质量量，遵守守酒店的的各项规规章制度度，及时时完成领领导下达达的每项项工作任任务。对各部门门的申购购单和申申购计划划做好报报价，核核价和填填制工作作，并报报有关人人员审批批

20、。做好食品品的月度度、季度度、年度度采购计计划。十一、审审核厨房房每天报报来的鲜鲜活原料料和蔬菜菜申购单单。十二、与与厨房以以及各使使用部门门保持密密切联系系，并及及时了解解库存物物资储备备和耗用用情况。物品采采购职责责（暂暂定）一、负责责酒店物物品采购购工作和和各种物物品月度度、季度度、年度度采购计计划的编编制。二、熟悉悉酒店各各部门对对物品需需用要求求以及仓仓库存货货情况，掌掌握物品品市场的的供应情情况以及及各类物物品的价价格行情情和信息息。三、物品品采购以以采购计计划为依依据，对对计划的的急需物物品应严严格按追追加计划划和限额额申购等等有关手手续齐全全后方可可实施采采购。四、批量量大的订

21、订制物品品要签订订购货合合同，并并严格审审核合同同条款报报领导审审批后方方可实施施订货。五、采购购的物品品要确保保价格合合理、质质量可靠靠，对不不符合采采购要求求的物品品负责办办理退货货或调换换工作。六、与库库保管员员经常保保持沟通通，及时时了解库库存情况况，发现现物品积积压现象象即向财财务部经经理汇报报，及时时采取措措施，防防止盲目目采购而而造成的的库存积积压。七、要汇汇同仓库库搞好物物品入库库的验收收工作，及及时将发发票、验验收单、入库单单一并交交财务部部会计办办理结清清手续，不不得随意意拖账和和挂账。八、遵守守酒店各各项规章章制度，服服从财务务部经理理的工作作安排，保保质保量量地完成成各

22、项采采购任务务。九、部门门申购单单和申购购计划做做好价格格的估价价，核价价和填制制工作，坚坚持货比比三家、价比三三家、质质比三家家的原则则，按审审批程序序报批。十、负责责对所有有物品的的商标、包装，各各种许可可证的检检查，防防止假冒冒伪劣商商 品入酒酒店。十一、酒酒店如需需大修改改造用材材料，要要求供货货商实行行报价，报报价单送送总经理理审批。十二、采采购中遇遇到最多多、体积积大、份份量重的的货物要要注意运运输安全全和物资资安全。十三、把把好购货货合同关关，办理理好结账账手续，验验收入库库要做到到：货物物数量、质量与与采购要要求相符符。出纳员岗岗位职责责岗位名称称：出纳纳员直接上级级：财务务部

23、经理理岗位职责责：一、执行行财务部部经理的的工作指指令并报报告工作作。二、负责责酒店的的营业收收支和一一切往来来款项的的银行结结算业务务。三、执行行银行有有关结算算制度规规定，对对稽核人人员审核核签章、手续齐齐备的付付款凭证证进行复复核后办办理付款款手续。确保支票票内容，收收入支票票和付出出支票正正确无误误。根据酒店店经营计计划、基基建投资资计划等等编制现现金流量量表与资资金预算算表。负责与银银行的联联系，做做好酒店店筹资融融资和具具体工作作。资金计划划的执行行。合理理调配资资金，保保证酒店店各项计计划实施施所需资资金，提提高资金金利用和和周转效效率。办理资金金报批手手续，审审核应付付款帐单单

24、，检查查合同结结算执行行情况，控控制掌握握最佳结结算时间间。负责资金金核算，编编制各项项资金报报表，正正确反映映资金动动态。十、制定定银行出出纳报告告和打印印银行日日记帐。十一、日日核对银银行存款款余额，填填制银行行存款余余额调节节表，并并及时解解决与银银 行行存款余余额的差差异。调调整银行行未达款款项，使使酒店银银行帐余余额有银银行对 帐帐单余额额保持一一致。十二、随随时掌握握各个开开户银行行存款余余额，并并每天作作出报告告保证银银行收支支的有 序序进行。十三、加加强对银银行空白白支票的的管理，按按照酒店店支票领领用规定定做好支支票的领领用 记记录和核核销工作作。十四、做做好信用用卡业务务的

25、汇总总、解交交和财务务处理。加强与与银行信信用卡的的联系， 协协调信用用卡入帐帐中出现现的问题题。十五、负负责酒店店各项营营业收入入的现款款清点及及汇总和和解交银银行。十六、严严格执行行有关现现金管理理制度的的规定，对对稽核人人员审核核签章、手续齐齐备的付付款凭证证进行复复核后办办理现金金付款手手续。十七、编编制出纳纳报告和和打印日日记帐簿簿。十八、规规定限额额提取库库存备用用金，保保证一定定量零票票，确保保各种日日常经营营的需要要。十九、保保证现金金的安全全。保管员岗岗位职责责岗位名称称：保管管员直接上级级：财务务部经理理岗位职责责：一、执行行财务部部经理工工作指令令并报告告工作。二、物资资

26、到货后后，根据据入库单单，发票票或验收收单认真真进行数数量和质质量的复复验。三、物资资的保管管、发放放工作，做做到保证证供应，合合理储备备，安全全卫生，合合理利用用仓库，分分门别类类保管好好各类物物品保持持库房整整洁、卫卫生、要要做到先先进先出出，防止止损耗变变质，每每月向经经理报告告呆滞物物品信息息。四、执行行领发制制度，发发放物资资一定要要凭手续续齐全的的领料单单，直接接进厨房房的鲜活活货要负负责落实实收货人人签字认认可。五、与部部门及时时沟通信信息，制制订各种种物资存存量的最最高、最最低储备备定额，并并及时根根据定额额督促申申购进货货。六、一物物一卡制制度和永永续盘存存制度，根根据入库库

27、单和领领料单及及时登记记货卡，经经常核对对实物，做做到日清清、旬对对、月盘盘，保持持卡、物物相符，月月底与材材料核算算员核对对做到账账物相符符。盘点中如如发现差差错、盈盈损应及及时查明明原因，上上报处理理。编制年度度、季度度、月度度物资申申购计划划。成本核算算员岗位位职责岗位名称称：成本本核算员员直接上级级：财务务部经理理岗位职责责：一、执行行财务部部经理的的工作指指令并报报告工作作。二、保质质完成各各部门的的成本费费用核算算。三、及时时按厨房房测算菜菜点毛利利率，按按餐厅测测算酒水水毛利率率。四、协助助本部门门经理与与各部门门沟通，做做好各项项成本费费用管理理工作。财务部部各岗位位管理制制度

28、一、物资资管理制制度 酒店的的物资管管理包括括食品原原料、物物料用品品、布件件、工程程维修材材料及在在库低值值易耗品品等等。加强酒酒店物资资管理是是降低经经营成本本，提高高酒店经经济效益益的重要要途径。物资管理理的主要要任务：（1）保保证酒店店经营活活动的正正常运行行，促进进管理水水平的提提高和经经营业务务的 发展展；（2）在在确保酒酒店服务务质量的的前提下下，做好好物资的的合理采采购和合合理使用用工 作，加加强仓储储管理，堵堵塞漏洞洞，降低低成本。物资管理理的基本本方针： 供应有有计划，计计划有依依据，储储备、消消耗有定定额，管管理有制制度，合合理储备备，按计计划采购购，按定定额供应应，积极

29、极处理呆呆滞积压压物资，降降低物资资储备，加加速资金金运转。物资核算算的方法法：（1）计计价原则则。发出出物资一一般采用用加权平平均法计计价。一一经确定定，不得得随 意变变更。（2）入入库物资资按品种种、规格格进行明明细核算算，做到到日清数数量，旬旬结余额额。 不入入库物资资采用“对销账账”核算方方式。 仓库员员应及时时记帐，并并按领用用部门进进行发出出物资的的分配、汇总，编编制物资资收发存存报表，报报表一式式二份，账账表核对对无误后后，一份份留存，一一份附入入库单、领料单单上报财财务部会会计。（3）财财务部会会计应加加强对仓仓库财务务工作和和商品仓仓库帐务务工作的的指导；及 时解解决核算算中

30、的疑疑难问题题，每月月对仓库库财务进进行稽核核，确保保物资帐帐 物的的完整、准确及及时。物资管理理的计划划性：（1）物物资采购购计划是是组织物物资供应应的主要要依据，物物资采购购计划必必须在掌掌 握市市场行情情的前提提下，根根据酒店店综合经经营计划划，物资资消耗定定额、物物 资储储备定额额以及订订货合同同，充分分考虑使使用部门门的合理理要求进进行编制制。物资采购购计划分分为年度度计划、季度计计划和月月度计划划。年度度计划是是指导全全年物资资供应工工作的主主要依据据，季度度计划是是年度计计划的分分解计划划，用以以明确季季度物资资采购供供应工作作的方向向，月度度计划是是物资采采购工作作的具体体实施

31、与与调整计计划，计计划编制制按预算算管理制制度要求求编制。计划外急急需用品品的采购购视采购购量的大大小而分分别采用用追加计计划和申申购限额额的办法法予以解解决。追追加计划划应随时时申报。物资采购购计划应应列明“品名”、“规格”、“单位”、“期末库库存量”、“月消耗耗量或储储备定额额”、“拟采购购数量”、“预计单单价”、“预计采采购资金金”等项目目。采购购计划一一式三份份，经财财务部经经理和总总经理审审批后，一一分留财财务部会会计，一一份送申申购部门门，一份份送采购购员组织织采购。物资管理理的基础础工作：（1）物物资消耗耗定额：物资消消耗定额额是编制制物资采采购计划划的重要要依据，是是 实施施物

32、资采采购计划划的基础础条件，物物资消耗耗定额必必须符合合合理、先进 的的要求。物资储备备定额：物资储储备定额额由财务务部统一一管理。财务部部在物资资消耗定定额的基基础上制制订物资资消耗资资金定额额和物资资储备资资金定额额，并按按季节进进行调整整。酒店所有有物资均均由采购购员统一一采购（外外包单位位商品除除外）。采购员员应掌握握市场行行情，按按“质优、价廉”的原则则货比三三家、价价比三家家、质比比三家，择择优采购购，在同同等条件件下应先先市内，后后市外。如使用用部门有有特殊要要求，可可派人与与采购员员共同采采购或使使用部门门自行采采购，但但须由采采购员办办理入库库报销、领用手手续。物资采购购若需

33、订订货的，需需按酒店店合同管管理制度度要求签签订合同同，并盖盖有双方方企业法法人代表表或具有有法人委委托书的的代理人人章和合合同章。物资采购购后，入入库物资资由采购购员填制制入库单单，入库库单一式式三联。物资提提运、验验收、入入库后经经办人员员分别签签收，一一联（存存根联）采采购员留留存，一一联（付付款通知知联）送送财务部部付款，二二联留仓仓库。另另一联（记记帐联）转转仓库保保管员记记帐。 不入入库的物物资填制制收料单单。收料料单一式式三联，经经提运、验收、领用 人员员签收后后，一联联（存根根联）采采购部留留存，一一联（付付款通知知联）附附 发票票经收料料部门经经理签字字后送财财务部会会计核对

34、对，计划划外的须须报财务务 部经经理和总总经理签签字后送送财务会会计部付付款。财务部监监督采购购制度的的执行情情况，按按财务规规定审核核原始发发票及入入库单、收料单单，审核核无误，核核销采购购计划后后付款。所有外购购物资均均需验收收后方可可入库或或领用，不不合格的的外购物物资，不不准入库库或领用用，验收收所使用用的计量量工具应应符合计计量管理理制度的的要求。物资验收收员负责责外购物物品的验验收工作作，采购购员对外外购物品品的质量量，在采采购的全全过程中中负全部部责任。物资到店店后应及及时进行行验收，尽尽量缩短短入库待待验时间间，以便便在发现现差错和和质量问问题时，及及时通知知财务部部会计拒拒付

35、款项项，并由由采购员员向对方方索赔。鲜活食食品、危危险物品品、贵重重物品应应随到随随验。被被验物资资的品种种、规格格、质量量、数量量、包装装必须与与随货凭凭证入库库。 单单、收料料单相符符，包装装的食品品原料应应注明生生产厂家家名称、厂址、商标、生产日日期、保保质期限限、质量量标准、包装规规格等。（10）经经检验不不合格的的物资应应及时向向部门主主管及采采购部报报告，区区别情况况，及时时处理。凡质量量不合格格的，未未付款的的应予退退货，已已付款的的应向供供应单位位索赔，订有供货货合同的的，还应应按合同同规定的的违约责责任要求求对方给给予赔偿偿。质量等级级下降，酒酒店尚可可使用的的（在不不影响酒

36、酒店的服服务质量量为前提提），应视情况况予以退退货或按按货论价价。 数量短短缺或有有损坏的的，应查查明原因因分别处处理：A、属供供货单位位发货不不足的，应应由采购购员与对对方单位位交涉补补足或通通知 财财务部会会计减付付不足部部分的货货款；B、属运运输破损损、遗失失的，已已保险的的，应向向保险公公司索赔赔；C、仓库库盘存属属正常范范围内的的短缺、损坏，应应填制损损溢报告告单说明明情 况况，经部部门主管管批准后后，予以以核销；D、属酒酒店员工工工作失失职发生生的短缺缺、损坏坏，应填填制损溢溢报告单单说明 情情况，同同时追究究有关人人员的责责任，给给予处理理。（11）物物资经验验收合格格后，保保管

37、员即即按规定定签写入入库单，并并办理入入库登记记 手手续（登登记进货货帐、材材料卡、料牌）。全店各类类物资总总仓库一一律由财财务部管管理，但但根据业业务的实实际需要要经财务务部同意意，各业业务部门门可设立立二级仓仓库，由由总仓归归口，部部门自管管。仓库库保管员员对所掌掌握的物物资负有有保管、保养、监督和和检查的的责任，严严格执行行物资的的收、发发、领、退、管管等规定定，严格格履行岗岗位责任任制。仓库保管管员应熟熟悉了解解各类物物资的保保管要求求，做到到“二有”（有岗岗位责任任、有储储备定额额），“三化”（仓库库环境整整洁化、材料堆堆放系统统化、材材料收发发制度化化），“三相等等”（帐、卡、物物

38、相等），“统一编号定位”（按统一编号，分架、分层依次对号入座），“五五堆放”，“六防”（防火、防潮、防霉、防盗、防过期变质、防鼠）。仓库保管管员应掌掌握了解解库存物物资的储储存期限限，按先先进先出出的原则则组织发发货、防防止呆滞滞变质。酒店建立立食品原原料质量量鉴定小小组，鉴鉴定小组组由酒店店有经验验的厨师师、食品品检验员员、仓库库保管员员组成，凡凡使用存存放时间间超过规规定的食食品及需需报损的的食品原原料，均均需通过过食品原原料质量量鉴定小小组鉴定定后才能能处理。仓库应每每月自行行盘点一一次，冷冷库定期期冲洗，食食品二、三级仓仓库应逐逐日盘点点，成本本财产管管理员每每月对库库存物资资进行抽抽

39、查稽核核，财务务部每年年组织一一次仓库库全面盘盘点，盘盘点后应应及时填填制库存存物资物物资损溢溢报告单单，说明明原因，按按审批权权限规定定分级处处理。盘盘点中发发现的呆呆滞积压压物资应应及时上上报，并并积极组组织处理理。酒店的财财产物资资因盘盈盈盘亏及及毁损变变质或自自然灾害害等造成成损失，应应及时查查明原因因，分清清责任，区区别不同同情况，按按下列规规定处理理：A、属于于定额内内的正常常损耗，列列入本期期管理费费用；B、属于于责任事事故造成成的损失失，应视视责任大大小，由由过失人人赔偿损损失的 部部分或全全部。需需要核销销的部分分，按规规定的审审批权限限报经批批准后， 在在管理费费用中列列支

40、；C、属自自然灾害害等原因因造成的的非常损损失，按按规定的的审批权权限报经经批准 后后，以其其净损失失（即帐帐面净值值扣除保保险赔偿偿和残值值后）列列作营业业 外外支出；D、兼有有责任事事故及自自然灾害害等原因因造成的的损失，按按酒店有有关规定定处 理理。E、流动动资产盘盘盈，应应查明原原因，冲冲减管理理费用，任任何部门门和个人人不 得得隐瞒不不报，不不得抵补补短缺和和损失，或或移作他他用。领用物资资须凭领领料单。领料单单须经部部门主管管或相应应有审批批权的其其他人员员签署，手手续齐全全，保管管人员才才能发料料。领用用部门应应指定专专人领料料。 仓仓库保管管员发料料时，应应严格按按照领料料单填

41、写写的品名名、规格格、数量量发 货货，并按按实际发发货数填填列领料料单中的的实发数数量，无无特殊情情况，实实发 数数量不得得超过申申请数量量。 领领料单一一式三联联。领料料后一联联退领用用部门，一一联仓库库留存，一一联财务务部进行行帐务处处理。实行以旧旧调新的的物品（工工具）须须报废单单、领料料单两单单齐全才才可领料料，其中中属个人人保管使使用的工工具还须须带工具具卡，因因业务发发展而需需增领的的部分，需需领用部部门主管管、成本本财产管管理部经经理会签签后才可可领用。物料领用用后，因因质量、规格不不符，领领用部门门要求退退货的，应应填写红红字领料料单，并并说明原原因，经经领用部部门主管管、财务

42、务部经理理会签后后，准予予退库。 属属材料过过程中发发现的规规格、数数量不符符，应及及时调换换。退库库的物料料须复验验清楚，合合理的方方可入库库。退库的物物品应加加强管理理，减少少不必要要的损失失。凡列列明保质质期的日日常用品品、食品品原料等等应优先先发出避避免呆滞滞积压。基本建设设和工程程所用的的物资材材料可参参照本制制度的要要求进行行管理，实实物分开开，帐簿簿分设，用用途分清清，确保保物资核核算工作作的真实实性。二、低值值易耗品品管理制制度 低值值易耗品品具有数数量大，品品种多，使使用期长长短不一一等特点点。因此此，管理理、使用用低值易易耗品也也是经营营管理的的一项重重要内容容。按最新规规

43、定，单单位价值值不满220000元，使用用期限较较短的劳劳动资料料属低值值易耗品品范围。低值易耗耗品的分分类根据酒店店的具体体情况，酒酒店的低低值易耗耗品可分分为以下下几类：大 类小 类细 类类（1）床床上用品品蚕丝被芯芯按规格分分细类保护垫按规格分分细类枕芯其他（2）布布件床上用布布件按品种规规格登记记床尾垫按规格分分细类洁理用巾巾按品种规规格登记记餐巾专用用布件按品种规规格登记记各种帘帘帘按品种规规格登记记工作服按品种规规格登记记（3）器器皿餐具具金属类按品种规规格登记记玻璃类按品种规规格登记记陶瓷类按品种规规格登记记厨房用具具按品种规规格登记记（4）工工具类度、量、衡具按品种规规格登记记

44、公用工具具按品种规规格登记记个人工具具按品种规规格登记记计算工具具（5）其其他指不包括括在上述述范围内内的其他他低值易易耗品。低值易耗耗品的管管理在酒酒店总经经理和财财务部经经理的领领导下，实实行归口口分级管管理和“谁用谁谁管，管管用结合合”的办法法。（1）财财务部为为低值易易耗品的的专业管管理部门门，负责责低值易易耗品的的日常管管理。负责对库库低值易易耗品的的保管及及核算。负责建立立专用低低值易耗耗品的管管理制度度。建立专用用低值易易耗品的的辅助帐帐，并定定期到各各部门清清点和核核查。（2）布布草房负负责床上上用品、工作服服及布件件的日常常管理。提供酒店店所使用用的床上上用品、工作服服、布件

45、件的备选选式样、备选面面料，供供各使用用部门及及总经理理决策。负责回收收已使用用过的床床上用品品及布件件交洗衣衣房洗涤涤，并按按回收数数供应符符合使用用要求的的床上用用品及布布件，负负责员工工工作服服的洗涤涤收发工工作。在用床上上用品、布件和和工作服服的零星星修补及及少量床床上用品品、布件件、工作作服的制制作。按“物资资管理制制度”、“定额管管理制度度”的要求求，办理理使用过过程中床床上用品品、布件件的报废废、领用用手续。按规定要要求，登登记在用用床上用用品、布布件的收收发情况况，掌握握在用床床上用品品、布件件的动态态。（3）餐餐饮部负负责在用用器皿餐餐具等的的日常管管理。编制酒店店器皿、餐具

46、的的年度消消耗计划划。制定在用用器皿、餐具的的保管责责任制。按“物资资管理制制度”、“定额管管理制度度”的要求求，办理理器皿、餐具的的报废、领用手手续；办办理餐厅厅在用布布件的缺缺损申报报手续。经财务部部同意，业业务部门门可设二二级库，并并相应建建立在用用器皿、餐具的的台帐，掌掌握使用用消耗动动态。（4）客客房部负负责各管管区所使使用的低低值易耗耗品的日日常管理理。编制客房房低值易易耗品的的年度消消耗计划划。制定在用用低值易易耗品的的保管责责任制。按“物资资管理制制度”、“定额管管理制度度”的要求求，办理理各管区区在用低低值易耗耗品的报报废、领领用手续续；办理理床上用用品、布布件的缺缺损申报报

47、手续。按规定要要求，建建立在用用低值易易耗品二二级、三三级明细细台帐，掌掌握低值值易耗品品使用及及消耗情情况。（5）工工程部负负责对个个人工具具、公用用工具进进行日常常管理。建立在用用工具台台帐，掌掌握在用用工具的的使用动动态。对实行以以旧换新新的工具具进行报报废鉴定定，办理理新领工工具的审审批手续续。（6）各各部门负负责本部部门使用用的低值值易耗品品的管理理工作。编制低值值易耗品品的消耗耗计划。建立在用用低值易易耗品的的明细台台帐。按“物资资管理制制度”办理低低值易耗耗品的领领发、保保管等日日常管理理工作。报废低值值易耗品品应先由由使用部部门填写写报废单单，使用用部门经经理签字字后报财财务部

48、经经理及总总经理核核准，报报废物品品的实物物应交成成本财产产管理部部验收后后统一处处理。领用低值值易耗品品应按照照物资管管理制度度办理手手续。一一般实行行以旧换换新的办办法，领领用前应应先办理理报废手手续，凭凭报废单单、领料料单领用用新的低低值易耗耗品。属属增领或或定额管管理范围围内的，应应先经成成本财产产管理部部财产管管理员核核准。低值易耗耗品的内内部转移移： 在在用低值值易耗品品在部门门内转移移的，由由有关部部门财产产管理人人员负责责办理 转转移登记记手续。在用低值值易耗品品跨部门门转移的的应由调调入、调调出，部部门财产产管理人人员填财财产转移移单到成成本财产产管理部部财产管管理员处处办理

49、转转移登记记手续。低值易耗耗品的对对外调拨拨，由财财务部统统一办理理。在用用低值易易耗品对对外调拨拨应由使使用部门门提出申申请，报报财务部部经理和和总经理理批准后后委托财财务部门门办理。任何使使用部门门无权直直接对外外调拨在在用的低低值易耗耗品。属属“专控商商品”范围内内的低值值易耗品品对外调调拨，应应逐级报报经财务务部经理理和总经经理批准准。低值易耗耗品费用用的摊销销，统一一采用一一次摊销销法。三、酒店店会计档档案管理理制度会计档案案是记录录和反映映经济活活动重要要史料和和证据，必必须加强强管理，建建立和健健全会计计档案的的立卷、归档、保管、调阅和和销毁等等制度，切切实把会会计档案案管好。会

50、计档案案是指会会计凭证证，会计计账薄，会会计报表表，电脑脑磁盘和和其他会会计核算算资料，按按其重要要性分四四类存档档保管。第一类，会会计凭证证，会计计账薄，会会计报表表，会计计师事务务所年审审验资报报告，会会计移交交清册，会会计档案案保管清清册，销销毁清册册，账户户余额表表，工资资奖金发发放表。第二类，各各类辅助助账，计计划统计计报表及及分析资资料，各各类经济济合同。第三类，各各类月报报表，各各类账单单，发票票收据，领领用单，其其他。第四类，电电算化会会计档案案管理详详见会计计电算化化管理制制度。财务部应应设会计计档案室室或专用用柜，并并指定专专人负责责会计档档案管理理工作，会会计档案案管理人

51、人员调离离必须办办理移交交手续。每年形成成的会计计档案应应由财务务部按照照归档要要求负责责整理立立卷或装装订成册册，每年年会计档档案在会会计年度度终了后后，可暂暂由财务务部保管管一年，期期满之后后，由财财务部编编造清册册归案入入库。已入库的的会计档档案，应应保持原原卷册的的封装，需需拆封管管理的应应由会计计档案管管理人员员处理。会计档档案的保保管,必必须存放放有序,查找方方便,同同时严格格执行安安全和保保密制度度,不得得随意堆堆放,严严防毁损损、散失失和泄密密。酒店保存存的会计计档案应应根据业业务需要要，积极极给予利利用酒店店内部查查阅，会会计档案案须经有有关负责责人同意意，并按按规定进进行登

52、记记，查阅阅后及时时归档。外单位查查阅会计计档案需需凭查阅阅单位介介绍信，说说明查阅阅范围，查查阅人应应出示身身份证，经经财务部部经理批批准后，才才能办理理查阅手手续。查阅会计计档案必必须由保保管人员员陪同，查查阅的会会计档案案需保持持原样，不不得拆抽抽涂改，如如需复印印的，须须经财务务部经理理同意，会会计档案案原件原原则上不不得出错错。会计档案案保管期期按国家家规定，一一类档案案保管期期为155-200年，二二类档案案保管期期为5年年，三类类档案保保管期一一般保管管二年，档档案销毁毁时，应应指定专专人鉴定定审查，编编造会计计档案销销毁清册册，经酒酒店总经经理同意意批准后后，对于于其中未未了结

53、的的债权债债务的原原始凭证证，应单单独抽出出，另行行立卷，保保管到结结清债权权债务为为止，建建设单位位在建设设期间的的会计档档案不得得销毁。10、在在销毁会会计档案案时，财财务部应应派员监监督，在在销毁会会计档案案前，要要认真核算销毁毁清册，销销毁后在在销毁清清册上签签字盖章章，财务务部存档档。四、采购购管理制制度物资采购购是酒店店管理中中的重要要环节，加加强采购购工作的的管理是是降低物物资成本本、加速速资金周周转、提提高经济济效益的的重要手手段。采购员是是酒店采采购工作作的专业业人员，酒酒店所需需物品原原则上均均由其统统一购买买，其他他部门应应予支持持、配合合、监督督。采购的计计划管理理加强

54、计划划管理，严严格审批批手续，是是采购管管理的关关键。（1）客客房部、工程部部等各部部门需用用的物品品、物资资的下一一年度计计划在本本年 度110月份份销售预预算编造造后，由由采购员员会同成成本财产产管理部部及相关关部 门拟拟定方案案，编造造年度采采购预算算，经财财务部经经理审核核报总经经理批准准 后实实施。根据年度度采购预预算和成成本财产产管理的的物资需需用月底底计划，采采购员需需编制月月度的具具体采购购计划，每每月255日前报报财务部部经理审审核后报报总经理理审批，方方可执行行。主食品及及其他食食品采购购采取定定期补给给的方法法，由仓仓库填写写补充申申购单，经经财务部部经理审审核后报报总经

55、理理审批，方方可执行行。仓库补充充请购，由由成本财财产管理理员根据据需要提提出申请请，填写写物品申申购单交交财务务部经理理审核后后报总经经理审批批，方可可执行。其他零星星物品的的申购，由由使用部部门提出出请购，成成本财产产管理员员根据库库存情况况审核，预预算内由由财务部部经理审审批，超超出预算算需报总总经理批批准后方方可执行行。餐饮部每每天需购购入的鲜鲜活原料料，由厨厨师长于于前一天天下午33：000前将订订菜单报报采购员员，采购购员根据据市场货货源情况况及时与与供应单单位联系系组织进进货。采购物资资的择商商和价格格管理采购物品品坚持货货比三家家，价比比三家、质比三三家的严严则。（1）所所有申

56、购购计划或或申购单单（除鲜鲜活原料料外）送送采购员员后，由由采购员员统一登登记后，由由其根据据采购项项目进行行招商，确确认和报报价。鲜活原料料订菜单单直接报报采购员员，由其其负责落落实报价价，经财财务部经经理审批批后保存存一联，其其余二联联返送厨厨房和成成本财产产管理员员。采购人员员收到自自己分管管的申购购单要认认真归纳纳，分类类整理。对其中中有疑问问的内容容要与部部门经理理和申报报部门授授权人及及时沟通通，在确确认无误误后，按按照要求求时限尽尽快寻找找至少三三家以上上的供应应厂、商商进行业业务洽谈谈，经过过对比筛筛选，择择优确定定报价填填入申购购单，并并填好总总金额，供供应厂商商名称后后上报

57、部部门经理理。大宗采购购申请单单由采购购员直接接负责。按酒店店的有关关规定办办理。供应厂商商优惠、折扣、赠送、回送等等必须归归酒店所所有，并并在报价价中注明明。所有采购购项目的的择商、报价必必须由采采购员在在充分准准备、掌掌握市场场行情的的条件下下择优确确定，使使用部门门有权了了解所需需物品的的价格和和提出质质疑，并并对所掌掌握的供供应厂商商及购物物意向主主动通报报采购员员，由其其选定质质优价廉廉服务好好的供应应商。鲜活原料料的价格格受市场场影响浮浮动较大大，食品品采购员员每十天天作市场场询价，并并由采购购员每十十天与供供应商洽洽谈后报报财务部部经理审审批。采购项目目的审批批 所有采采购项目目

58、经审批批或为有有效订单单后，方方能实施施购买。（1）鲜鲜活原料料订购单单经授权权厨师长长签字并并完成报报价后即即为有效效订单。（2）除除鲜活原原料外的的所有申申购单在在完成报报价、审审批后，必必须经采采购员审审核签字字后，方方可上报报审批。（3）厨厨房非正正常消耗耗食品申申购单，酒酒水饮料料申购单单，经采采购员、财 务部部经理签签字后即即为有效效订单。（4）预预算内物物品申购购单经采采购员，财财务部经经理签字字后为有有效订单单。（5）预预算外追追加物品品的申购购单，除除须经采采购员，财财务部经经理签字字后 还需需有总经经理签字字方为有有效订单单。（6）大大宗申购购单经采采购员、财务部部经理审审

59、核，并并经总经经理签准准 后，返返回采购购部打印印订单，再再经审批批签字后后方为有有效订单单。采购项目目的购买买所有采购购项目依依据有效效订单原原则，由由采购员员统一采采购，其其它部门门一般不不得自行行购买。（1）经经审批签签字的申申购单返返回给采采购员后后，经统统一登记记后，由由采购员员执行。 所有有购买活活动必须须依据有有效订单单规定的的项目、数量、价格、时限、供应厂厂商及其其他要求求进行。（2）购购买中要要认真检检查所购购买物品品的品质质、商标标、期限限、卫生生标准等等内 容，坚坚决杜绝绝假冒伪伪劣等不不合格商商品流入入酒店。（3）对对于需订订货或供供需双方方认为必必须签约约的经济济活动

60、，先先要与供供应厂商商洽 谈有有关业务务细节，报报财务部部经理同同意，达达成协议议后，经经双方法法人代表表签字确确认采购购合同（特特殊合同同必需取取得合法法公证）后后方能生生效。（4）由由于市场场变化或或其他原原因造成成购买价价格高于于有效订订单报价价或数量量时， 必须须重新办办理补充充申购订订单，经经审批后后方能购购买。5、采购购物资的的验收 把把好物资资验收关关，对不不符合采采购订单单内容的的项目一一律拒收收或补办办手续。（1）无无论是采采购人员员自提还还是供应应厂商送送货，货货到酒店店后，必必须首先先与 仓库库验收人人员联系系，不允允许采购购人员或或供应厂厂商直接接将货物物交付所所 需部