版专项资金使用管理办法

1、WORD文档XX公司财政专项资本管理方法为合理、有效、规范使用专项资本，完美专项资本管理流程，确保财政性资本的安全合理使用，依据国家专项资本管理有关制度及公司有关资本管理方法，特拟订本规定，请各部门及分子公司依照履行。一、专项资本的观点：专项资本指公司从特定资本根源形成的，或向国家、省、市有关职能管理部门进行拥有特定用途的专项申请，获取批复或同意，并划拨到公司账户的资本。二、专项资本的类型：专用基金、专项拨款、专项资本和专项借钱。三、专项资本的管理要求：1、各项专项资本的形成、成立、提取、使用都一定切合国家及有关直属部门管理规定。2、对各样专项资本要独自核算，划清与生产经营资本开销的界限，不得

2、相互占用。3、成立专项资本使用管理责任制，明确专项资本的管理部门，提升使用效率。4、在资本使用上，要坚持专款专用，量力而行的原则，使各项专用资本正确使用并达到预期目的。5、成立好专项资本使用台账，增强专项资本的财务管理及使用监察管理。四、专项资本各管理部门职责：1专业资料WORD文档1、财务处负责专项资本的银行开户、划拨、审察、支付，资本估算、决算的编制，负责专项资本使用的审批、监察与审察，以及各项专用资本的汇总与剖析。2、项目申请单位：依据项目归口部门，负责各个专项资本项目可行性论证与可研的编制，负责专项资本项目存案、申请及报批工作，负责专项资本对应项目评论、查收与对外对上报告工作，负责对项

3、目担当单位专项资本的申请进行指导，供给技术支持等。3、项目担当单位：负责本部门专项资本项目的先期组织、项目试验、生产营运及相关管理工作，负责资本使用台账的成立及状况说明，进行资本使用各阶段的小结及统计，负责项目运转各阶段的总结及数据统计工作，做好项目查收准备工作。4、其余各有关部门：依据归口及部门职责，负责专项资本项目运转各过程中的配合工作，包含项目拜托外协、项目资料采买、证照申办、营运管理等。五、专项资本的管理流程：1、论证：亲密关注有关国家规定及有关行业信息，对切合国家、省、市有关专项资本管理方法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实行单位等进行项目挑选及论证，就切合条件的项

4、目组织资料及项目可研报告。2、申请/报批：由项目申请单位会同有关部门组织申报资料，形成专项资本申请报告，报送有关归口管理部门，并就项目进展进行全2专业资料WORD文档程联系及追踪，准时向公司报告进展，对获批项目实时移交公司公司财务及项目履行单位。3、划拨/审批：财务处在接到有关批复文件后，负责向专项资本划拨部门供给公司专项资本指定帐户，并实时到各级财政部门追踪专项资本到位状况，完美有关划拨手续。依据专项资本申报项目，由专项资本项目使用部门按公司资本管理规定程序进行资本申请，投入项目营运。4、使用：专项资本使用严格按项目资本申报计划履行，公司自有资本同步配套，按比率使用，不得优先使用专项资本。财

5、务处负责专项资本的管理，指定专人成立台账，并追踪、监控专项资本的全程使用，按期进行资本使用的汇总、剖析。专项资本项目工程（或试验）完成实时按规定办理工程决算与财务结算，保证专项资本的使用安全、完好。5、监察：公司专项资本的使用与管理部门均为专项资本的监察部门，有权及有责任对专项资本的审批与使用进行监察。同时公司审计处按期、不按期对专项资本的使用状况进行抽查或全面检查，并就详细状况向公司报告。对检查中出现的问题进行归类，提出整顿、完善建议，保证专项资本的使用到位、合理。6、查收：专项资本项目要按申请计划推动，准时达成建设（或试验）任务，达到申请报告中预期的各项经济技术指标，同时由项目申请单位会同项目担当单位、财务处及其余有关部门，展开项目完工（结体）查完工作，对项目进行专项评论，并组织展开工程结算与财3专业资料WORD文档务结算有关工作。如期准备好专项资本使用全程项目进展、资本使用、项目查收、项目评