费用报销制度模板

1、报销制度及流程依据财务管理相关制度及有关要求，制定本规定。后方可借款.（一3内办理报销还款手续。（含备用金、房租、水电费、投标费用、材料借款、劳务款、项目费等）、会议费等,借款人员应准时报帐，没有特殊缘由原则上不容许跨月借支。（三）借款销帐规定:借款销帐时应以借款申请单为依据，椐实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝销帐.扣回.请款申请单借款人填写借款单借款人部门负责人审核，确认签字借款人部门负责人审核，确认签字公司财务审核，确认签字公司经理、董事长审核，确认签字出纳付款出纳付款第四条 出差费用报销规定（一）出差人员借款需经部门负责人批准后,填写借款单，由部门负责人

2、签字后,经总经理审批、财务负责人审核后方可借款。（二）出差期间员工应在预算范围内严格把握费用支出，若因预算金额偏低或其他个人缘由发生费用超支状况,由个人垫付，出差结束后由财务部进行费用核进行核算返还.个人无力量垫付的由公司经理支配财务人员为其续费。对于一般出差人员直接要求财务人员续费的状况,财务人员应拒绝受理。（三）出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜,依据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门负责人审核签字,财务部负责人审核签字，公司总经理审批签字；到财务部出纳处依据借款状况结算费用。凡与原出差规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，签署意见后方可报销.(五)费用报销：13

3、00/天。250/人/天。3、交通费：出差期间除公司派车外出外,长途（来回)、短途交通及出差地市内交通费椐实报销。4、公关费：公关费包括款待费、关系维护费。未列入出差预算范围的公关（二）款执行，否则，出差期间擅自支出的公关费一律不予报销.（如有特殊状况，需在备注中说明）不得发生除食宿费、交通费、公关费以外的其他杂费,否则一律不予报销。6、出差费用报销备注：差天数,办理事项。短途交通费指在出差当地乘坐公交车、出租车或雇车发生的费用。原租车费或雇车费,需在报销备注内说明.高且被认定为无故铺张成本行为,则经公司经理与财务人员合议后有权适当削减报销费用，最低可按当地公交车费用标准予以报销。核实查明,重

4、新复核票据,按核实状况报销费用。(4）用.职务交通工具职务交通工具住宿标准伙食标准总经理（含副总经理） 飞机,火车实报实销实报实销部门负责人飞机，火车300100其余人员汽车，火车30050第五条 日常费用报销规定(一）日常费用主要包括除差旅费外的交通费、办公费、业务款待费、会议费、(二）报销人必需取得相映的合法票据。（不得涂改。（四）按规定的审批程序报批。第六条 公司准允报销的费用类别及发票类型费用类别邮电通讯费差旅费燃油费工作餐固定资产发票报销内容办公用品、文具、耗材、杂品、报刊、书籍等 各种修理费用用于款待客户的餐费、住宿费、旅游费等各项费用工作餐费用等外埠出差费用用于市内的燃油费用交纳

5、的年度车险及养路费用20002000第七条 报销单据的使用（一)单据类别销事由一栏,票据类型要与所填类别全都；2、差旅报销单:员工报销出差费用填此项单据；3、粘贴单:附件票据需粘贴在粘贴单上并写明附件票据数量,票据上粘贴费/差旅费报销单（3）；销后抽回(限一个月内）。（二）管理责任1、上述单据的使用说明由财务人员负责解释.2、上述单据均需按本规定第八条的审批程序逐级审批，财务人员在审核相拒绝办理。3、报销票据必需为正规发票，且必需与列支项目一一对应。否则，报销人员有义务向财务人员做出合理解释,如解释不清或拒绝解释的，财务人员有权要求改正，如不改正财务人员有权拒绝办理。费用报销人填写报销申请单，

6、粘贴报销票据（），确认签字办公室（事实、物品数量及去处，确认签字公司财务审核（单据数量，金额与业务是否相符），确认签字公司经理、董事长审批（侧重真实、合理性等方面第八条报销时间的具体规负全责），签字销时间具体支配如下：有效,若消灭滞后报销须经总经理批准方可报销。月末、月初可以宽限。借支及其他业务的不受量制，可随时办理。留意事项：1、签字应使用签字笔；2照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款.第九条 票据粘贴要求（一)小票据的粘贴要求依据票据的宽窄可在一张票据粘贴单上粘贴一行或两行,票据粘贴的高与宽均不留露可见.（二）大票据的粘贴要求11。524折叠;如票据的高度与宽度均超过规定尺寸，则

7、综合以上要求折叠。(三）票据的分类粘贴票据应尽量分类粘贴:）、餐票、办公费用等分别粘贴.2、其次，按票据的大小分类，在同类票据中按票据的大小粘贴,如公车票，最小的票据贴在最上面。3排列粘贴，如按五元、十元、二十元、五十元等。对。票据应用胶水或胶棒粘贴，不得使用订书钉，如为多张粘贴单，可将粘贴单粘贴在一起，或用曲别针固定。（一）报销人在报销前必需事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，填写报销单据,然后对应每张报销单据将相应票据粘贴在到一起.（二销单后,注明备注事项。负责人签字的只在做账单据（即报销单据）上签字。(三正财务部有权拒绝受理。（四）人民币大写写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。(一）原始票据内容与费用报销单表述的业务内容不符的；（二)金额计算有误或漏填金额大小写的；(三）费用报销单未经负责人审批签字，未在报销人或经办人处签字的；(四13.00（五）报销单字迹不清,或未按规定分类计算、粘贴票据，或票据粘贴不符合规定的；(六）除借支、资产往来以外的各种收据、白条，均不得作为费用报销凭据；（七)发票抬头标明“个人”或非本公司名称的；(八)发票未加盖使用单位财务章，或开票日期非当年日期的；（九）无特殊状况报销拖延时间过长，超过一个月的；规定以外发