2022年秋东财证券发行与交易实务X在线作业三

1、(单选题) 1: 根据公司法的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承当责任的法人。A: 1个以上20个如下B: 5个以上50个如下C: 1个以上50个如下D: 10个以上50个如下对的答案: (单选题) 2: 拟发行上市的公司原则上应采用()改制方式，即剥离非经营性资产后，公司经营性资产整体进入股份有限公司。A: 部分B: 整体C: 主体D: 附属公司对的答案: (单选题) 3: 证券公司净资本或者其她风险控制指标不符合规定原则的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整治筹划，整治期限最长不超过()个工作日。A: 10B: 20C

2、: 30D: 15对的答案: (单选题) 4: 证券公司承销股票的，应当按承当包销义务的承销金额的()计算风险准备。A: 20B: 30C: 50D: 100对的答案: (单选题) 5: 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。A: 直接融资与间接融资B: 内部融资与间接融资C: 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资对的答案: (单选题) 6: 对占有单位的无形资产，应区别状况评估重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()拟定价值。A: 根据购人成本以及该项资产具有的获利能力B: 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具有的获利能力C: 根据该

3、项资产具有的获利能力D: 根据市价对的答案: (单选题) 7: 发行监管制度的核心内容是()。A: 发行规模控制B: 股票发行决定权的归属C: 发行价格决定D: 保荐人监管对的答案: (单选题) 8: 根据公司法第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采用()与募集设立两种方式。A: 合伙设立B: 签约设立C: 发起设立D: 私募设立对的答案: (单选题) 9: 由于独立董事必须具有独立性，因此，下列()人员不得担任独立董事。A: 在上市公司或者其附属公司任职的人员及其直系亲属和重要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等，重要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄

4、弟姐妹等)B: 直接或间接持有上市公司已发行股份1以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C: 在直接或问接持有上市公司已发行股份5以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属D: 上述三类人员对的答案: (单选题) 10: 无形资产的处置与原公司的整体改组方案往往结合在一起考虑，当公司以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以()。A: 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产B: 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利C: 直接作为投资折股，产权归控股公司D: 直接作为投资折股，控股公

5、司拥有该无形资产的处置权对的答案: (单选题) 11: 按照国有资产监督管理委员会(下文简称国资委)有关规范国有公司改制工作意见，国有公司在改制前，一方面应进行()。A: 尽职调查B: 清产核资C: 财务审计D: 资产评估对的答案: (单选题) 12: 不属于内部融资特点的是()。A: 自主性B: 有限性C: 低成本性，低风险性D: 高效率性对的答案: (单选题) 13: 1994年国内政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，初次发行人为()。A: 中国工商银行B: 中国农业银行C: 国家开发银行D: 中国进出口银行对的答案: (多选题) 1: 直接融资的特点是()。A:

6、直接性，即资金盈余方和短缺方不通过金融中介，而是直接在金融市场上达到合同，融通资金B: 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现C: 间接性D: 流动性差对的答案: (多选题) 2: 账务清理是指对公司的()等基本财务状况进行全面核对和清理，以及对公司的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证公司账账相符、账证相符，增进公司账务的全面、精确和真实。A: 多种银行账户B: 会计核算科目C: 库存钞票D: 有价证券对的答案: (多选题) 3: 清产核资的内容涉及()。A: 账务清理、资产清查B: 价值重估、损益认定C: 资金核算D: 完善制度对的答案: (多选题) 4: 初次公开发行股票的

7、主体资格规定涉及()。A: 发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采用募集设立方式公开发行股票B: 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算C: 发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的重要资产不存在重大权属纠纷D: 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发对的答案: (多选题) 5: 有关超额配售选择权的概念，

8、表述对的的是()。A: 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15的股份，即主承销商按不超过包销数额1 15的股份向投资者发售B: 在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场状况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者规定发行人增发股票，分派给对此超额发售部分提出认购申请的投资者C: 主承销商在未动用自有资金的状况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用D: 中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依对的答案: (多选题) 6: 1952年，美国的大卫杜兰特把当时

9、对资本构造的见解划分为()。A: 净收入理论B: 净经营收入理论C: 介于两者之间的老式折中理论D: MM理论对的答案: (多选题) 7: 筹集外部资金途径涉及()。A: 发行新的股票B: 发行债券C: 发行优先股、认股权、可转换证券D: 公积金对的答案: (多选题) 8: 根据证券发行与承销管理措施，初次公开发行股票可以根据实际状况，采用()方式。A: 向战略投资者配售B: 向参与网下配售的询价对象配售C: 向参与网上发行的投资者配售D: 向战略投资者分派对的答案: (多选题) 9: 承销阐明书涉及如下()内容。A: 承销商和发行人名称B: 承销方式C: 承销股票的种类、数量、金额及发行价格

10、D: 中国证监会及中国证券业协安所规定的其她事项对的答案: (多选题) 10: 关联交易重要涉及()。A: 购销商品B: 买卖有形或无形资产C: 多种采用合同或非合同形式进行的委托经营等D: 其她对发行人有影响的重大交易对的答案: (多选题) 11: 有关法人财产权，下列说法对的的是()。A: 规范的公司可以有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的分离B: 在公司改组为股份公司后，公司拥有涉及各出资者投资的多种财产而形成的法人财产权C: 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同步，从经济意义上回答了资产的经营问题D: 公司法人财产的独立性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体

11、存在的基本，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立的状况下，实行政企分开，才干推动股份公司的成长和发展对的答案: (多选题) 12: 中国保荐制度重要涉及如下()内容。A: 建立保荐人和保荐代表人的注册登记管理制度B: 明保证荐期限C: 确立保荐责任D: 引进持续信用监管和淡漠看待的监管措施对的答案: (单选题) 1: 根据公司法的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承当责任的法人。A: 1个以上20个如下B: 5个以上50个如下C: 1个以上50个如下D: 10个以上50个如下对的答案: (单选题) 2: 拟发行上市的公司

12、原则上应采用()改制方式，即剥离非经营性资产后，公司经营性资产整体进入股份有限公司。A: 部分B: 整体C: 主体D: 附属公司对的答案: (单选题) 3: 证券公司净资本或者其她风险控制指标不符合规定原则的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整治筹划，整治期限最长不超过()个工作日。A: 10B: 20C: 30D: 15对的答案: (单选题) 4: 证券公司承销股票的，应当按承当包销义务的承销金额的()计算风险准备。A: 20B: 30C: 50D: 100对的答案: (单选题) 5: 按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。A:

13、 直接融资与间接融资B: 内部融资与间接融资C: 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资对的答案: (单选题) 6: 对占有单位的无形资产，应区别状况评估重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()拟定价值。A: 根据购人成本以及该项资产具有的获利能力B: 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具有的获利能力C: 根据该项资产具有的获利能力D: 根据市价对的答案: (单选题) 7: 发行监管制度的核心内容是()。A: 发行规模控制B: 股票发行决定权的归属C: 发行价格决定D: 保荐人监管对的答案: (单选题) 8: 根据公司法第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采用()

14、与募集设立两种方式。A: 合伙设立B: 签约设立C: 发起设立D: 私募设立对的答案: (单选题) 9: 由于独立董事必须具有独立性，因此，下列()人员不得担任独立董事。A: 在上市公司或者其附属公司任职的人员及其直系亲属和重要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等，重要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)B: 直接或间接持有上市公司已发行股份1以上或者是上市公司前20名股东中的自然人股东及其直系亲属C: 在直接或问接持有上市公司已发行股份5以上的股东单位或者在上市公司前10名股东单位任职的人员及其直系亲属D: 上述三类人员对的答案: (单选题) 10

15、: 无形资产的处置与原公司的整体改组方案往往结合在一起考虑，当公司以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以()。A: 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产B: 直接作为投资折股，产权归上市公司，控股公司具有使用该无形资产的权利C: 直接作为投资折股，产权归控股公司D: 直接作为投资折股，控股公司拥有该无形资产的处置权对的答案: (单选题) 11: 按照国有资产监督管理委员会(下文简称国资委)有关规范国有公司改制工作意见，国有公司在改制前，一方面应进行()。A: 尽职调查B: 清产核资C: 财务审计D: 资产评估对的答案: (单选题) 12: 不属于

16、内部融资特点的是()。A: 自主性B: 有限性C: 低成本性，低风险性D: 高效率性对的答案: (单选题) 13: 1994年国内政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，初次发行人为()。A: 中国工商银行B: 中国农业银行C: 国家开发银行D: 中国进出口银行对的答案: (多选题) 1: 直接融资的特点是()。A: 直接性，即资金盈余方和短缺方不通过金融中介，而是直接在金融市场上达到合同，融通资金B: 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现C: 间接性D: 流动性差对的答案: (多选题) 2: 账务清理是指对公司的()等基本财务状况进行全面核对和清理，以及对公司的

17、各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证公司账账相符、账证相符，增进公司账务的全面、精确和真实。A: 多种银行账户B: 会计核算科目C: 库存钞票D: 有价证券对的答案: (多选题) 3: 清产核资的内容涉及()。A: 账务清理、资产清查B: 价值重估、损益认定C: 资金核算D: 完善制度对的答案: (多选题) 4: 初次公开发行股票的主体资格规定涉及()。A: 发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采用募集设立方式公开发行股票B: 发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原

18、账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算C: 发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的重要资产不存在重大权属纠纷D: 发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发对的答案: (多选题) 5: 有关超额配售选择权的概念，表述对的的是()。A: 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售不超过包销数额15的股份，即主承销商按不超过包销数额1 15的股份向投资者发售B: 在本次包销部分的股票上市之日起30日内，主承销商有权根据市场状

19、况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者规定发行人增发股票，分派给对此超额发售部分提出认购申请的投资者C: 主承销商在未动用自有资金的状况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用D: 中国证监会在股票发行中推出了超额配售选择权的试点，并依对的答案: (多选题) 6: 1952年，美国的大卫杜兰特把当时对资本构造的见解划分为()。A: 净收入理论B: 净经营收入理论C: 介于两者之间的老式折中理论D: MM理论对的答案: (多选题) 7: 筹集外部资金途径涉及()。A: 发行新的股票B: 发行债券C: 发行优先股、认股权、可转换证券D: 公积金对的答案: (多选题) 8