银行资金清算业务管理办法模版

1、资金清算管理办法编制部门： 版 次 号： 生效日期：xx年0 xx月18日目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc373833506 修改与审批记录 PAGEREF _Toc373833506 h 3 HYPERLINK l _Toc373833507 第一章 总则 PAGEREF _Toc373833507 h 4 HYPERLINK l _Toc373833508 第二章 组织与职责 PAGEREF _Toc373833508 h 4 HYPERLINK l _Toc373833509 第三章 清算资金管理 PAGEREF _Toc373833509 h 5

2、 HYPERLINK l _Toc373833510 第四章 业务处理 PAGEREF _Toc373833510 h 5 HYPERLINK l _Toc373833511 第五章 查询查复 PAGEREF _Toc373833511 h 6 HYPERLINK l _Toc373833512 第六章 安全监控 PAGEREF _Toc373833512 h 7 HYPERLINK l _Toc373833513 第七章 罚则 PAGEREF _Toc373833513 h 8 HYPERLINK l _Toc373833514 第八章 附则 PAGEREF _Toc373833514 h

3、8 HYPERLINK l _Toc373833515 附件： PAGEREF _Toc373833515 h 9 HYPERLINK l _Toc373833516 附件1.银行资金调拨通知单 PAGEREF _Toc373833516 h 10总则为规范银行（以下简称“本行”）资金清算管理，提高资金清算质量，防范资金清算风险，根据票据法支付结算办法、支付结算会计核算手续等规定,结合本行实际,制定本办法。本办法所称资金清算,是指与人民银行支付系统、全国支票影像交换系统、票据交换系统、与他行的柜面通存通兑及辖内之间的资金清算。组织职责资金清算业务应依照“安全、准确、快捷、规范、实时”的原则进行

4、,实行“统一管理、分级负责、分级清算”的管理体制。资金清算工作由总行相关业务管理部门进行组织,总行和各分支机构具体实施。清算机构设二级：一级为总行；二级为分支机构。分行、县域支行参加当地人行清算的,比照清算一级机构办理；分行及县域支行下辖支行比照清算二级机构办理。各级清算机构工作职责。总行：制定资金清算系统业务管理规章制度并组织实施；处理存放同业存款资金清算往来业务；接收处理资金清算电子汇划信息；实施本行、辖内清算筹备金的头寸资金调拨处理；对本部门相关业务查询、业务差错进行处理；指导、监督全行资金清算业务的执行。各分支机构：执行总行制定的管理办法和规章制度；处理同城清算往来资金业务；处理支付系

5、统往来资金清算业务；处理支票影像系统往来资金业务。总行相关部门和各分支机构因特色业务需要开立的存放同业账户,应及时向存放同业账户开户银行及时索要回单和对账单,保证对账工作的顺利进行。清算资金管理资金包括：存放人民银行用于日常清算的资金；存放同业业务清算的资金；辖内营业机构用于日常清算的资金。清算资金管理遵循“安全性、流动性”原则,在规范核算手续的基础上,确保及时进行日常清算。业务处理 清算业务办理的电子汇划信息系统有支付系统、全国支票影像系统、同城票据交换系统、与他行的柜面通存通兑等。 办理同业存放业务往来资金划转业务，应向提交出具的银行资金调拨通知单（附件1.）（以下简称资金调拨单）,依据资

6、金调拨单进行账务处理。 辖内资金调拨业务,相关业务部门应出具该资金划转事项的特种转账凭证,由负责人（被授权人）在特种转账凭证上签章批示,进行账务处理。 与他行日常资金清算业务,相关业务部门应出具该资金划转事项的特种转账凭证或记账依据,经提请部门负责人签章、加盖部门印章,依据特种转账凭证或记账依据进行账务处理。 各支行在办理资金清算业务过程中，操作员应密切监控信息传输状态，对发现超时无接收反馈等异常的应及时查找原因，并主动与、科技部门联系。 异常情况,经与对方行确认资金情况,确定不符的，暂停往账的业务处理，并及时向会计部、科技部报告。次日对相关的报表、传票、行内资金清算结果及系统业务状态进行核对

7、，确认无误后再办理往账业务。 因系统运行时间的要求对当天录入未复核的清算信息，应于次日优先复核发送，各行不得人为截留不发。 办理资金清算业务必须遵循“安全准确、快捷高效率、管理科学”的基本原则。资金清算业务会计核算依照相关会计制度执行。查询查复 系统参加者在资金清算过程如发现疑问的，必须做到“有疑必查、有查必复、复必详尽、确实处理”的原则，查询应在当天至迟下一个工作日上午发出查询，查复行应在收到查询信息的当天至迟下一个工作日予以查复。 资金清算费用有下列情形之一的，编制发送信息报文：收付款单位名称、账号、收款行等有疑问；有重汇、错汇的可疑；确认资金清算费用信息到账情况。 对发出或接收的业务有疑

8、问，编制查询的电子报文，打印查询书，待查明后再行处理。 对更改收款人账号等业务要素的查询，必须严格以客户提交的原始凭证的记载内容为依据进行查复。严禁各支行和个人擅自更改原始凭证内容而发出查复信息。 查询查复业务应遵循为储户保密的原则，对汇款人、收款人的查询查复事项，必须由汇款人或收款人通过其开户银行进行查询，原则上不受理外部客户的直接查询事宜。有权部门因公查询应凭有效证件依照银行查询、冻结和扣划操作规程相关规定办理。安全监控 、分支机构和科技部门应采取严密措施，保证资金清算电子汇划信息的真实、安全。 操作人员应严格按要求进行操作，严禁非操作人员上岗操作。 业务受理单、资金来往清单、报表等会计资料文件资料应按业务要求打印纸质文档，纳入会计档案保管。 电汇业务往账发送，需换人复核发送，原录入柜员不得发送。 同城票据清算提出业务处理，必须换人复核，录入和复核不得相互兼岗。 各级中心应做好安全保障，建立安全责任制，分工明确，责任到人。各级负责人应经常进行安全检查，从严要求，发现不安全苗头，要立即采取措施纠正。罚则 因玩忽职守、越权操作等给单位造成损失的，应视情节轻重分别给予相应行政处分，