流动性管理与流动性风险管理课件

1、流动性管理内涵及意义内涵 银行的流动性管理主要是对银行头寸的管理。商业银行的头寸，指商业银行能够运用的资金，包括库存现金、存放央行清算款项、汇差资金、存放同业款项、系统内上存下拨等处于某一时期、能够运用的具有清偿力的资产。意义增强资金的流动性提高银行的效益性化解银行风险2022/9/141流动性管理内容1. 流动性供给2. 流动性需求2022/9/142流动性供给来源流动性需求来源客户存款客户偿还贷款货币市场借款提供非存款服务收入发行新股银行出售资产客户提取存款品质客户的信贷要求偿还存款之外的借款缴纳营业费用和税收派发现金股利流动性需求预测方法资金来源与运用法资金结构法流动性指标法市场指标法2

2、022/9/143流动性管理策略确定恰当的备付额度根据银行的存贷款计划和资金用款情况确定一个恰当的年度备付金比例。然后根据对大额资金进出规律的了解和支行上报的头寸的掌握，匡算具体每日备付金数额。先进的系统支持利用资金清算系统，安排央行与各银行的数据接口，进行资金调拨，以简化头寸调拨手续，提高工作效率。2022/9/144“钱荒事件”2022/9/145O/N暴涨578.4BP流动性紧张“钱荒”钱荒！“钱荒”？Or “钱慌”？2022/9/14“钱慌”而非“钱荒”78对银行流动性风险管理的几点思考2022/9/14流动性风险产生原因2022/9/1410内部因素经营战略 资产负债结构差异 流动性

3、资产储备 资产负债集中程度市场融资能力 资产质量吸收存款能力 盈利能力压力测试有效性 应急计划有效性各类市场发展情况，包括市场深度、广度；价格形成机制等外汇管制政策支付结算系统央行最后贷款人政策存款保险制度货币政策宏观经济金融发展状况支付结算系统央行最后贷款人政策存款保险制度货币政策宏观经济金融发展状况流动性风险的计量方法静态计量法动态计量法压力测试法流动性应急计划112022/9/14流动性风险的计量方法静态计量法基本比率管理12核心指标计算口径目标值流动性比率流动性资产余额流动性负债余额100%25%经调整资产流动性比例经调整后流动资产余额/经调整流动性负债余额100%人民币存贷比各项贷款

4、余额/各项存款余额 75流动性缺口率流动性缺口/90天内到期表内外资产 100% 流动性缺口= 90天内到期表内外资产-90天内到期表内外负债-10%核心负债依存度核心负债依存度=核心负债/总负债 核心负债=距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及1 年以上活期存款总额 1年以上活期存款总额=过去12个月最低的金额60%人民币/外币超额备付率银行备付金超额部分/存款总额最大十家存贷款客户资金集中度客户层面数据粒度 分币种、业务条线、产品类型列举前10大资金来源的客户的存贷款资金头寸，并计算其累计占比2022/9/1414现金流量计量法流动性风险的计量方法现金流入量现金流出量实际的现金流量

5、即将到期资产即将到期的批发性负债及固定的贷款承诺尚未到期资产产生的利息尚未到期负债支付的利息散户存款的季节性变动潜在的现金流量可变现的未到期资产无固定期限的散户存款已建立的信贷额度不固定的贷款承诺和其他的表外活动2022/9/1415动态计量法流动性缺口法流动性缺口法的不足流动性风险的计量方法流动性缺口系银行90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额。当银行的负债大于资产，出现资金过剩，这种情况对银行不构成流动性风险。当银行的资产大于负债，说明银行有些长期资产或承诺没有得到资产负债表上现有资金来源的支持，这表明银行要维持目前规模的资产，必须从外部寻找足够资金来源。“边际缺口”的

6、概念，它等于银行资产的变化值减去银行负债变化值。当边际缺口为正时，表明流动性过剩，为负时，流动性紧张。将资金需求量与资金供给量进行简单相减，忽略了不同资金来源渠道和不同资金运用方式之间流动性差异。流动性缺口分析法的改进：修正的流动性缺口分析法2022/9/1417压力测试商业银行应通过压力测试分析银行承受压力事件的能力，考虑并预防未来可能的流动性危机，以提高在流动性压力情况下履行其支付义务的能力。压力测试同样以现金流测算为基础，但不是测算市场和企业正常状况下的现金流，而是测算在各种设定场景（同时发生若干种负面事件发生）下的现金流。流动性风险的计量方法2022/9/1418流动性应急计划流动性风

7、险的计量方法A类因宏观经济政策发生非预期性调整、季节效应、市场出现不利于我行的信息、自然灾害等内外部原因，导致存款挤提、头寸不足和流动性缺口扩大等事件，商业银行不能以合理成本满足对外支付和业务发展的流动性需求。B类由于行内资金调拨系统发生故障，资金调拨不畅，无法保障正常支取。2022/9/142022/9/1419巴塞尔协议的新指标带来的挑战流动性覆盖率= 高流动性资产 / 压力情境下的净现金流出净稳定资金比率= 可用的稳定资金 / 业务所需的稳定资金流动性覆盖率净稳定资金比率以资产负债的流动性程度对其进行分类，挑战商业银行以科目和产品为原则的AL分类。必须解决三类难题，才能实现两指标的系统自动计算：一是中小企业的 分类标识问题，尤其是中小企业负债的分类标识；二是债券国内、国外 评级的自动选取问题；三是抵质押品的问题。当然，还必须有一个高效的流动性管理系统以解决剩余到期日取数问 题（比如计算频度，要支持到月、周，甚至是日）。结论压力条件下的流动性覆盖率和净稳定资金比率，以及备付金率的引入，都是起源于一个思想，即鼓励商业银行增加一级储备和二级储备，以及长期稳定资金来源，在压力情境下能够渡过足够长的生存期。流动