材料定额管理操作办法-焊材第一部

1、PAGE PAGE PAGE 11 财务部/目标成本管理室版本及修改号：1.0产品质量监视和测量控制程序（制造） 页码： PAGE 1/5 大大连中远远船务工工程有限限公司COSCCO （DALLIANN）SHHIPYYARDD COO., LTDD造船产品品目标成本本材料控制制管理操操作办法法焊接材料料定额（第一部部分）程 序 编 号号： CCOSCCO-SSYGDD-C(CW)-211版本及修修改号：2.0批 准 日 期期：20011.2.225生 效 日 期期：20011.3.001受 控 状 态态：受控控发 放 编 号号：编写审核批准王忠民高月王秀杰1目的1.1为加强公公司造船船产品焊

2、焊材的管管理，规规范焊材材的发放放领用操操作流程程，达到到公司焊焊材降本本增效的的目的，特制定定本管理理办法。2适用范围围2.1适用于公公司（除除修船以以外）造造船产品品、海工工产品及及非船产产品。2.2适用于造造船技术术部、造造船系统统各工区区、物资资管理部、财务部部等相关关部门。3定义3.1焊接材料料：是指指用于造造船产品品、海工工产品、非船产品品及相对对应的工工装制作作安装，所所需的焊焊条、焊焊丝、焊焊剂、衬衬垫、碳碳棒等焊焊接材料料。3.2焊接材料料的分类类：直接接消耗焊焊材和辅辅助消耗耗焊材两两大类。直接消耗耗焊材：是指直接接作用与与产品上上并随产产品一起起交付所所消耗的的焊材，为直

3、接接消耗焊焊材；辅助消耗耗焊材：是指为为保证产产品生产产和产品品质量而而制作的的种类辅辅助工装装设施所所消耗的的焊材，为辅助助消耗焊焊材；4职责分工工4.1财务部/目标成本本管理室室(以下简称称财务部部/成本本室)4.1.1财务部/成本室室负责制制造项目目焊材定定额的确确定、下下发、超超定额的的追加、领用跟跟踪、台台账检查查、焊材材库房焊焊材实物物的盘点点及焊材材分析等等。4.2造船技术术部4.2.1造船技术术部各专专业设计计室下发发给工区区的施工工图纸、托盘、证件和和工艺文文件，必必须同时时发给财财务部/成本室室，并保保证完整整齐全。4.2.2造船技术术部工法法室下发发的胎架架制作、吊耳制制

4、作及安安装、接接板工艺艺、分段段制作工工艺、分分段下胎胎封固、总组/搭载工工艺、船船舶下水水及拖移移工艺、脚手架架零件制制作及安安装工艺艺、专用用工装及及通用工工装制作作与安装装等工艺艺性图纸纸文件，必须下下发财务务部/成成本室并并保证完完整齐全全。4.3造船系统统各工区区4.3.1严格按照照财务部部目标成成本下发发的大大连中远远船务(造船产产品)消消耗材料料定额明明细表（附录录A，以下下简称消耗材材料定额额表）开具领领料单进进行领料料，申请请增补，建立台台账并定定期反馈馈财务部部，同时时做好实实物的发发放与管管理。4.4物资管理理部和焊焊材库房房4.4.1严格按照照财务部部目标成成本下发发的

5、消消耗材料料定额表表进行发发料，控控制各工工区领用用项目的的焊材数数量在财财务部目目标成本本室下发发的范围围之内。5操作流程程图6业务描述述及规程程6.1财务部/成本室室6.1.1焊材定额额的确定定及下发发6.1.1.11财务部/成本室室负责单单船焊材材总控制制指标，按不同同工区进进行焊材材用量指指标分解解,确定定各工区区焊材用用量控制制指标。6.1.1.2财务部/成本室室严格按按照技术术部下发发的施工工图纸、托盘、工艺规规定和焊焊材定额额标准执执行，不不得擅自自修改焊焊材定额额标准。（自220111年3月月起统一一执行大大连中远远船务新新版钢质质船舶常用焊焊材定额额标准详见附附录B）6.1.

6、1.33财务部/成本室室对首制制产品开开工时，可根据据工区生生产需要要向钢加加、船体体工区先先期预拨拨部分焊焊材，预预拨焊材材量可以以控制在在其工区区焊材控控制总用用量的220-330%之之间，确确保前期期生产需需求，并并在后期期陆续下下发的焊焊材定额额中逐步步扣除。6.1.1.4财务部/成本室室各专业业定额人人员要严严格按照照图纸、托盘、工艺规规程等给给定的物物量进行行焊条、焊丝、衬垫、碳棒等等材料用用量的计计算，履履行相关关签字手手续后加盖专专用定额额印章并并以消耗材材料定额额表的的形式下下发至相相关生产产工区。6.1.1.5消耗材材料定额额表一式三三份，一一份下发发到相关关工区，做为领料

7、的依据据并存档档；一份份下发到到物资管管理部，同时抄抄送给钢钢加工区区的焊材材库房，作为焊焊材发放放的依据据；一份留留财务部部/成本本室作为为存档备备查依据据。6.1.2焊材定额额的增补补6.1.2.11财务部/成本室室对工区区上报的的因焊材材定额不不能满足足现场施施工需求求，而增补补焊材用用量的焊材定定额增补补申请表表（附附录C）进行原原因分析析，在及及时处理理保证生生产的前前提下，可先行行补发消耗材材料定额额表。同时，建立好材料增增补申请请报告接接收台帐帐（附附录D），焊焊材定额额增补申申请表要存档档保管为为单船完完工总结结分析提提供依据据。6.1.3登记台账账、盘点点及分析析考核6.1.

8、3.11财务部/成本室室将所下下发的焊焊材定额额，按工工区、职职种自行行建立焊焊材定额额发放统统计台帐帐，并按产产品、工工装进行行分类统统计。6.1.3.22原则上每每季度的的第一周周，由财务部部/成本本室牵头头，钢加加工区、物资管管理部、监督部部配合，对钢加加工区焊焊材库房房（厂区区三个）和造船船物资部部棉花岛岛焊材库库房，焊焊材进库库出库及及领用发发放情况况进行盘盘点，确确保台账账管理与与实物发发放一致致。6.1.3.33财务部/成本室室每月220日要要对工区区上报的的焊材发发放统计计台帐和和ERPP实际领领用量，要进行行认真的的审核，确保定定额用量量与实际际发放量量的完整整一致，并对在在

9、审核过过程中发发现的问问题及时时纠正，同时给予予相应的的考核。6.1.3.44财务部/成本室室在产品品完工后后一个月月内，汇汇总完成成各专业业综合分分析资料料，最终终形成单单船焊材材用量成成本分析析报告，说明原原因、解解决办法法、预防防措施及及后期工工作要求求，并提提出奖惩惩考核意意见。6.2造船系统统各工区区6.2.1财务部/成本室室下发的的消耗材材料定额额表，是各各工区开开据和领领取焊材材的唯一一凭证。6.2.2工区材料料员对财财务部/成本室室下发的的消耗材材料定额额表,必须须逐一登登记造册册，建立立完整清清晰的统统计台帐帐。6.2.3工区材料料员必须须按照工工区生产产主管的的施工指指令（

10、或或派工单单）开据据领料单单，领料料单填写写的焊材材数量，要与财财务部/成本室室下发的的消耗耗材料定定额表规定的的焊材定定额用量量一致，如遇焊焊材定额额不能整整包整盘盘领取时时，原则则上可按按4舍55入的方方法超支支或欠支支下发，待累计计数额达达到整包包整盘数数量时再再行扣除除和补发发。6.2.4领料单据据要注明明船名、工程编编号、段段号或托托盘号、焊材种种类及数数量、写写明施工工单位，领料单单必须与与消耗材材料定额额表同时保保存以备备审核。6.2.5施工单位位以工区区材料员员开据的的领料单单到物资资部领取取衬垫、碳棒，或到焊材库库房，兑兑换等额额的焊条条、焊丝丝领取票票据，不不允许无无领料单

11、单发放焊焊材的事情发发生。6.2.6施工单位位领用CCO2焊焊丝时必必须持焊焊丝领取取票和等等额数量量的并标标有本单单位信息息内容的的空焊丝丝盘，去兑换换领取新新的COO2焊丝丝。6.2.7施工单位位必须妥妥善保管管好本部部门用过过的COO2焊丝丝盘，以以免丢失失造成无无法兑换换领取相相应的焊焊材而影影响生产产。6.2.8对于新领领取的CCO2焊焊丝如果果因运输输、搬运运等因素素，造成焊焊丝盘损损坏无法法正常使用用的,可可整盘返返库更换换,严禁禁随意丢丢弃。6.2.9施工单位位及施工工人员要要树立成成本意识识，焊丝丝废弃长长度必须须小于110米，对违反反规定的的将视情情节予以以相应的的处罚。6

12、.2.10施工单位位对下属属本单位位的各施施工班组组施工所需需的焊材材，要按定定额用量量足额发发放不准准截留。6.2.11工区材料料员要时时刻掌握握施工班班组或施施工队伍伍的材料料消耗情情况，严严禁班组组和施工工队私自自长期囤囤积焊材材，人为为加大焊焊材成本本现象。6.2.12工区材料料员可以以根据施施工需求求进行焊焊条与焊焊丝的置置换。焊材的的的置换原原则：1、1CO22焊丝1.3368焊条；1CCO2焊丝0.8833埋弧焊焊丝。2、没有有充分理理由和工工艺要求求，不允允许焊条条与COO2焊丝置置换，否否则是人人为加大大焊材成成本费用用。(焊焊条4.74元元/；CO22焊丝88.500元/)

13、6.2.13对焊材定定额不能能满足现现场施工工需求需需增补焊焊材用量量的，由由工区写出出专题分分析报告告，填写写材料料定额增增补申请请表，履行完完相关签签字审批批后，财务务部/成成本室补补发消消耗材料料定额表表，所所有登记记的台账账注明“补加”。6.2.14焊材定定额增补补申请表表填写写的增补补数额必必须小写写加大写写，对增增补申请请表中数数量进行行修改的的,工区区主管要要在修改改数量的的后面签签字确认认，对无签签字确认认的视为为无效增增补报告告。6.2.15工区材料料员、项项目主管管及相关关人员，未经财财务部/成本室室同意，不得擅擅自开据据焊材领领用票据据。6.2.16因生产计计划调整整或生

14、产产流程改改变，需需拆解或或转移焊焊材定额额的，要要报送财财务部/成本室室，由定定额人员员负责拆拆解或转转移，工工区不得得随意拆拆解、转转移或截截留。6.2.17工区材料料员每月月7日将将本工区区上月各各类在建建产品焊焊材发放放领取记记录台帐帐（附录录E电子子版），上报财财务部/成本室室审核，确保焊焊材定额额发放与与实际领领用及施施工内容容相对应应。6.2.18产品完工工签字后后当日起起，该产产品所剩剩余的所所有焊材材领取票票也随之之作废，若继续续使用按按违规进进行考核核处理。6.2.19工区材料料员在焊焊材领用用发放过过程中遇遇有定额额与实际际用量不不符的情情况，应应在第一一时间通通知财务务

15、部/成成本室，以便现现场核实实及时解解决。6.3焊材库房房管理6.3.1根据集团团、公司司的的要要求建立立焊材库库房管理理制度。（焊材材进库管管理制度度、焊材材库房日日常管理理制度、焊材进进库台帐帐、焊材材发放台台帐等）6.3.2焊材库房房要做好好常备焊焊材的储储备，保保证正常常施工焊焊材的需需求。6.3.3焊接材料料入库时时，应检检查焊接接材料的的包装有有无破损损，并核核对牌号号、批号号、规格格及数量量，保证证进货票票据与实实物的一一致，同同时履行行焊材入入库上帐帐签字等等手续。 6.3.4焊材库房房保管员员根据各各工区材材料员签签发的领领料单，按产品品名称、工程编编号、焊焊材牌号号、规格格

16、及数量量，以财务部部/成本本室下发发的消消耗材料料定额表表为发发放标准准，将领领料单的的焊材兑兑换成焊焊材领用用票。6.3.5焊材库房房保管员员发料时时要认真真审核焊焊材领取取票，对对票据信信息齐全全、签字字手续完完备及无无损毁涂涂改的，可按票票据数量量发料，并做好好票据的的回收保保管和统统计工作作。6.3.6焊材库房房保管员员要对CCO2焊焊丝的发发放实行行严格的的管理，实行“等额发发放、实实名制管管理”，即CCO2焊焊丝发放放时领用者者必须要有CO22焊丝领领取票，同时还还要有等等量的用用后焊丝丝盘,并并核对空空盘上的的标识信信息(标识信信息:工工区、队队伍、班班组、姓姓名)，对审核核无误

17、的的方可发发放。同时要要对新领领取的焊焊丝盘进进行标识识(标识识内容:工区、队伍、班组、姓名)6.3.7对新进的的施工队队伍首次次领取CCO2焊焊丝的，必须由由工区主主管签字字确认，并在新新领取的的焊丝盘盘上进行信息息标识(标识内内容:工工区、队队伍、班班组、姓姓名)，再次领领取时仍仍按本规规定（66.3.6）执行,并逐步步形成常常态化管管理。6.3.8对回收后后的空丝丝盘要妥妥善保管管、及时时处理防防止丢失失。6.3.9焊材库房房每月77日向财财务部/成本室室报送焊材材各工区区上月焊焊材实际际领用情情况统计计表（电电子版）。6.3.10产品完工工签字交交工后第第2日起起，焊材材库管理理员有权

18、权收回尚尚未领用用的项目目焊材领领取票，确保焊焊材的专专船专用用规定的的执行。6.4物资管理理部6.4.1每月要与与焊材库库房进行行帐物核核销，并并建立完完整准确确的焊材材进出台台帐。6.4.2库房保管管员根据据各工区区材料员员签发的的领料单单，按产产品名称称、工程程编号、规格及及数量，以财务务部/成成本室下下发的消耗材材料定额额表为为发放标标准，发发放衬垫垫及碳棒棒等。6.4.3每月7日日将上月月进出库库焊材的的种类、数量，按产品品编号进进行汇总总上报财财务部/成本室室。7考核规定定7.1对施工单单位自身身原因超超标准施施工造成成焊接材材料增补补的，出出具罚款款单按量量、价从从工程款款中扣除除。7.2对未与财财务部/成本室室沟通，擅自开开票领取取焊材的的，或涂改改、伪造造、冒领领焊材的的，或用用已经完完工产品品的过期期焊材领领取票领领用焊材材