某某电机公司固定资产投资管理办法(doc 24)

1、PAGE PAGE 18湘潭电机机股份有有限公司司固定资产产投资管管理办法法 1 目目 的的 为为了规范范公司固固定资产产投资管管理，有有力控制制和调整整固定资资产投资资方向，确保固固定资产产投资准准确、及及时、到到位，真真正做到到少投资资、多办办事、办办好事、办实事事，结合合公司具具体情况况，制定定本办法法。2 范范 围围 2.1 本办办法用于于公司为为拓宽经经营范围围、发展展生产品品种、扩扩大生产产能力、提高产产品质量量和技术术水平、保证安安全生产产和防治治污染而而进行的的科技研研发、基基本建设设、技改改、技措措等形成成固定资资产的投投资全过过程和行行为；以以及对固固定资产产实施修修理、改

2、改造等所所进行的的投资全全过程和和行为。 2.2 公司司固定资资产主要要指使用用年限在在一年以以上，单单位价值值在20000元元以上的的，并且且在使用用过程中中保持原原有物质质形态的的资产。包括房房屋及建建构筑物物、机器器设备、检测设设备、运运输设备备、仪器器、仪表表、工量量器具等等。3 管理理机构及及基本职职能职权权3.1股股东大会会 股东大会会是公司司决定投投资计划划的最高高权力机机构，归归口公司司投资计计划的批批准。3.2 董事会会董事会是是公司决决定投资资方案的的最高权权力机构构，归口口公司投投资方案案的批准准。3.3总总经理总经理是是公司投投资实施施方案的的最高审审批者，归口公公司投

3、资资实施方方案的批批准。3.4企企业管理理部3.4.1归口口公司固固定资产产投资管管理。3.4.2负责责公司固固定资产产投资资资金切块块计划的的拟编报报批，对对切块资资金的使使用方向向、进度度、效果果实施监监控；3.4.3负责责公司固固定资产产投资计计划（含含分项计计划）的的审查；3.4.5负责责公司固固定资产产投资项项目的立立项和完完工验收收、资料料备案及及考核。3.5设设备管理理部3.5.1归口口对公司司固定资资产实物物形态实实行管理理。3.5.2负责责公司固固定资产产中、长长远规划划、年度度计划的的拟编；3.5.3负责责对公司司技改、技措、房屋大大修、基基建（房房屋）维维修、设设备大修修

4、及维修修、环保保设施等等固定资资产投资资项目的的资料建建档及实实施管理理； 3.5.4负责责公司固固定资产产投资项项目的预预结算；3.5.5负责责对各单单位申报报的技改改、技措措、房屋屋大修、房屋维维修计划划外项目目进行可可行性审审查；3.5.6负责责公司年年度设备备大修计计划（调调整计划划）、房房屋大修修计划（调整计计划）、年度基基建维修修计划、技改、技措月月度实施施计划、房屋大大修月度度实施计计划、设设备大修修月度实实施计划划、基建建维修月月度实施施计划的的编制。3.6技技术中心心3.6.1归口口公司计计算机管管理范围围内所有有项目的的实施、建档，并对实实施形成成的实物物实行管管理。3.6

5、.2计算算机中心心管辖范范围包括括：用于于办公自自动化的的计算机机类设备备；用于于数据处处理和信信息管理理的计算算机类设设备；用用于计算算机辅助助设计、辅助工工艺、辅辅助试验验、辅助助制造的的计算机机类设备备；用于于通讯、数学、电子商商务、管管理监控控等用途途的计算算机类设设备；用用于接入入INTTERNNET网网采集和和发信息息的计算算机类设设备；用用于计算算机应用用开发的的计算机机类设备备；以下内容容项目不不在计算算机中心心管辖之之列：已已经或将将要装用用在公司司产品上上，成为为商品组组件的计计算机类类设备及及其配套套件；已已经或将将要被设设备管理理部门直直接管理理的设备备中所配配套的计计

6、算机设设备分项项及其配配套件；已经或或将要被被计量部部门归口口管理的的计算器器、智能能仪器仪仪表及配配备有计计算机类类设备分分项的检检测设备备等；磁磁盘片、光碟、磁带、打印纸纸、打印印针、色色带、碳碳粉、墨墨盒等消消耗品。3.6.3负责责公司固固定资产产投资项项目的技技术分析析、工艺艺分析及及相关可可行性分分析。3.6.4负责责审核计计算机项项目立项项申请。3.6.5负责责计算机机项目月月度实施施计划的的编制。3.7财财务管理理部3.7.1归口口公司固固定资产产投资项项目的资资金管理理。3.7.2负责责公司固固定资产产投资项项目的价价格审查查；3.7.3负责责对公司司固定资资产投资资项目的的预

7、结算算进行审审计；3.7.4负责责对各单单位申报报的技改改、技措措、房屋屋大修、房屋维维修计划划外项目目进行投投资效益益审核；3.7.5负责责对公司司固定资资产价值值形态的的管理。3.8质质量控制制部3.8.1归口口公司检检测设备备、仪器器、仪表表、工量量器具大大修、计计量检测测技措项项目的实实施，并并对实施施形成的的实物实实行管理理。3.8.2负责责公司年年度技改改、技措措计划之之计量检检测技措措计划部部分的起起草；33.8.3负责责公司计计量检测测技措月月度实施施计划的的编制。4计划编编制基本本程序4.1 中、长长期规划划4.1.1 董董事会提提出。4.1.2设备备管理部部广泛收收集基层层

8、资料，并核实实后汇总总。4.1.3设备备管理部部组织相相关部门门进行分分析论证证，并编编出计划划草案、写出分分析论证证报告。4.1.4财务务管理部部、企业业管理部部对计划划草案和和分析论论证报告告会签后后报公司司分管领领导审查查。4.1.5 总总经理办办公会通通过。4.1.6董事事会审议议。4.1.7股东东大会批批准。4.2 年度度固定资资产投资资计划4.2.1 年年度固定定资产计计划由设设备部分分、房屋屋部分、计量部部分、计计算机部部分组成成。其中：计计量类、计算机机类计划划草案分分别由质质量控制制部、计计算机中中心提出出；设备备、房屋屋类计划划草案由由设备管管理部提提出。设备管理理部负责责

9、将四部部分核实实、汇总总，提出出固定资资产投资资计划草草案。计划在起起草过程程中遵循循公司中中、长期期发展规规划、年年度方针针目标。4.2.2 设设备管理理部组织织相关部部门进行行分析论论证，并并编出计计划草案案、写出出分析论论证报告告。4.2.3财务务管理部部、企业业管理部部对计划划草案和和分析论论证报告告会签后后报公司司分管领领导审查查。4.2.4总经经理办公公会通过过。4.2.5董事事会审议议。4.2.6股东东大会批批准。4.3 设备大大修、房房屋大修修计划按按固定资资产管理理制度规规定编制制。5 技技改项目目5.1 项目的的申报及及立项技术改造造投资计计划经公公司股东东大会批批准后，由

10、企业业管理部部负责组组织设备备管理部部、技术术中心、财务管管理部等等部门起起草相关关资料，并按规规定程序序向上级级机关办办理立项项申报，经批准准后立项项。5.2 项目的的实施及及资金筹筹措5.2.1 项项目批准准立项后后，由企企业管理理部组织织设备管管理部、技术中中心、财财务管理理部等有有关部门门联系设设计院所所编制项项目可行行性研究究报告，并办理理报批手手续。5.2.2 可可行性研研究报告告批准后后，由设设备管理理部牵头头，财务务管理部部、企业业管理部部参与，申请项项目承贷贷银行进进行评估估，并办办理资金金筹措手手续。5.2.3 上上市筹资资项目由由证券部部负责组组织办理理资金筹筹措手续续。

11、5.2.4 资资金筹措措落实后后，由设设备管理理部负责责联系有有关设计计院所编编制项目目实施方方案，并并向上级级机关办办理报批批手续。5.2.5 子子项目的的具体实实施及验验收按照照本制度度第6.2条、6.33条规定定办理。5.3 扩初初设计由由企业管管理部为为主，设设备管理理部协助助，负责责委托设设计院所所设计，并报上上级有关关部门审审查批准准。5.4 项目目验收项目按计计划完工工后，由由设备管管理部负负责整理理好验收收资料，报公司司分管领领导预审审同意后后，由企企业管理理部为主主，设备备管理部部和有关关单位协协助，向向有关项项目的批批准机关关申报项项目验收收。上市市筹资项项目验收收由证券券

12、部为主主，其他他单位协协助。6非技改改项目6.1 计划划外项目目立项（含科研研开发中中形成固固定资产产的项目目）未进入年年度计划划又需紧紧急实施施的项目目，采用用临时立立项的方方式。所有临时时立项项项目，均均须进入入年度调调整计划划。6.1.1立项项申报必必备材料料6.1.1.11内容填填写完整整、会签签手续齐齐全的相相应立项项申请表表（技改改、技措措立项申申请表（附表11）、房房屋修理理立项申申请表（附表22）。其中：设设备管理理部进行行可行性性和必要要性审查查（计算算机项目目由计算算机中心心审查，计量检检测技措措项目由由质量控控制部审审查）。基建项项目还应应审查其其规划图图纸及工工程概算算

13、。财务管理理部进行行资金筹筹措和投投资效益益审查。有严格工工艺技术术要求的的由技术术中心审审查。有安技环环保和防防火要求求的项目目还必须须由安技技环保主主管部门门和防火火办审查查。6.1. 1. 2相相应的可可行性分分析报告告。可行性分分析报告告应包括括：6.1.1.22.1项项目的现现状；6.1.1.22.2项项目的必必要性及及初步可可行性分分析论证证；6.1.1.22.3项项目的进进度等初初步方案案及要求求；6.1.1.22.4项项目所需需资金分分析；6.1.1.22.5项项目的收收益评估估。6.1.1.33基建项项目须附附有相应应规划图图纸及工工程概算算，有子子项目的的应附子子项目明明细

14、及概概算。6.1.2立项项办理程程序6.1.2.11申请单单位将申申报必备备材料报报企业管管理部，申请立立项。6.1.2.22企业管管理部审审核后提提出建议议，并将将申报必必备材料料及相关关附件报报公司分分管领导导批准。6.1.2.33根据批批示，企企业管理理部对批批准的项项目办理理立项通通知书。立项通通知书分分发财务务管理部部、项目目申请单单位、项项目主管管实施单单位、设设备管理理部。6.2项项目实施施6.2.1项目目实施方方案的确确定6.2.1.11项目实实施归口口部门接接到经公公司批准准的计划划和立项项通知书书后，即即可根据据有关通通知对现现场进行行实地勘勘察，了了解实地地情况，拟订实实

15、施方案案（各类类设计任任务书及及技术协协议可提提请技术术部门或或有关单单位提供供），实实施方案案应包含含设计任任务书、技术协协议、验验收内容容及标准准、要求求、规范范及注意意事项等等。实施方案案应注意意下列事事项：确保“三三同时”；遵循技术术先进、生产适适用、经经济合算算的原则则；确保设备备的维修修性和操操作性；有配套要要求的应应注明有有关配套套要求，如对场场地、人人员、二二类工装装、特殊殊量器具具等的要要求，以以确保项项目的顺顺利投产产；需请有关关设计院院所进行行设计的的应由方方案拟订订部门请请有关院院所进行行设计；需调研的的必须进进行调研研，调研研后必须须写出调调研报告告。6.2.1.22

16、 实实施方案案（含技技术要求求等）审审批程序序6.2.1.22.1实实施归口口部门主主管领导导审查申申请单位位及工艺艺设计部部门会签签（相关关单位会会签时应应考虑有有关配套套要求） 公司分分管领导导批准。 单项投资资1000万元以以上的项项目在申申请单位位及工艺艺设计部部门会签签后，应应经总工工程师和和公司分分管领导导审核，总经理理批准。6. 22.1.2.22 所有有方案与与安技环环保、消消防、动动能有关关的必须须经安技技环保、消防、动能归归口管理理部门会会签。6. 22.1.3 项目在在制订实实施方案案时，可可根据情情况变化化对原计计划进行行调整（修订），但调调整内容容须经企企业管理理部、

17、财财务管理理部审核核和备案案，且不不得超过过原计划划的200%。6.2.2 项目目组织实实施6.2.2.11方案一一经批准准，即可可按计划划实施。但基建建工程项项目应由由设备管管理部根根据批准准的方案案作出预预算（或或委托有有相应资资质的单单位作预预算），并将预预算送财财务管理理部审查查后，方方可实施施。6.2.2.22实施归归口部门门须根据据年度计计划按月月编制月月度实施施计划和和所需资资金申请请计划。公司月度度资金计计划由实实施部门门拟编，送设备备管理部部汇总，经公司司分管领领导批准准后，报报财务管管理部执执行，企企业管理理部备案案。6.2.2.33项目实实施须严严格遵守守公司招招、投标标

18、规定及及财务有有关制度度，严禁禁违规操操作。严严禁选择择不具备备项目相相应施工工资质的的单位和和项目经经理对项项目进行行施工。6.2.2.44招、投投标规定定以外项项目的实实施，必必须实行行比质比比价采购购。6.2.2.55项目实实施时，归口部部门应将将方案中中的有关关配套要要求同步步书面通通知相关关单位。6.2.2.66为确保保项目顺顺利完工工，项目目实施应应采用项项目负责责制，项项目责任任人应对对项目的的实施进进度、工工程质量量、项目目验收前前因意外外损坏向向有关单单位（含含保险公公司等）申请理理赔事项项的办理理、项目目验收、项目后后期服务务等全过过程负责责。6.2.2.77项目在在实施过

19、过程中如如工程量量、费用用等发生生变化，实施归归口单位位应及时时向企业业管理部部、财务务（审计计）部门门书面报报告，并并提出更更改实施施内容、增加费费用的申申请。除除关系到到人身、设备等等安全外外施工应应暂停，待批准准后方能能继续实实施。项项目严禁禁超计划划施工。6.2.2.88项目中中新设备备到厂后后，在安安装调试试前，必必须进行行开箱检检查验收收，并填填写设设备开箱箱记录表表（附附表3），作为为向安装装调试施施工部门门移交的的记录依依据和今今后的验验收资料料之一。6.2.2.99所有项项目在实实施过程程中，审审计、企企业管理理部、财财务管理理部等部部门应进进行检查查和监督督。6.3项项目验

20、收收6.3.1项目目验收分分为正式式验收和和预验收收两种。6.3.1.11已交付付使用，且竣工工决算手手续齐备备的项目目验收称称正式验验收。6.3.1.22 已交交付使用用，但竣竣工决算算手续不不齐（如如：缺发发票等）的项目目验收采采取预验验收。6.3.1.33 预验验收后的的固定资资产自预预验收之之日起，按照合合同价格格转入固固定资产产，并计计提折旧旧。竣工工决算办办理完毕毕后，再再对原值值和已计计提折旧旧作出调调整。原原值调整整后，财财务管理理部应通通知企业业管理部部、设备备管理部部、使用用单位等等相关部部门。6.3.2 项项目验收收（预验验收）办办理程序序6.3.2.11 项目目实施完完

21、工，项项目组织织实施单单位按照照使用要要求和有有关使用用说明书书自检、自试合合格（一一般设备备交付生生产实践践验证115天，中大型型设备交交付生产产实践验验证300天）后后，准备备好审批批手续齐齐全的实实施方案案及其他他有关资资料（基基建工程程应准备备好经公公司相关关部门审审核认可可的预算算正、副副本），作好各各项验收收前期准准备工作作，书面面申请企企业管理理部组织织验收。6.3.2.22 企业业管理部部接到验验收申请请后，书书面通知知相关单单位对项项目实施施验收。施工单单位由组组织实施施单位代代为通知知。企业管理理部有权权要求验验收申请请单位提提供验收收有关的的一切资资料。6.3.2.33

22、使用用单位接接到企业业管理部部验收通通知后，必须在在通知验验收日期期前作好好各种准准备工作作（包括括操作人人员、二二类工装装、刀、量器具具及试车车材料等等），及及时配合合验收。6.3.2.44 各单单位不得得迟到或或缺席验验收会。验收会会应对验验收结果果形成决决议，任任何单位位和个人人不得违违反决议议。如验验收产生生较大分分歧，由由验收组组织部门门提请公公司投资资评审（论证）小组裁裁定。6.3.2.55 项目目按照标标准和规规范验收收合格后后，由项项目实施施负责人人，一式式六份认认真完整整填好固定资资产验收收单(附表44)，基基建项目目填好工程项项目交工工验收证证明书(附表表5)， 在77天内

23、，按照组组织实施施部门（自验） 使用单单位 资资料存档档验收单单位 其他他单位（如：审审计部门门、工艺艺、防火火、安技技环保部部门等） 企业管管理部 资产实实物管理理单位（编号等等） 财财务管理理部（结结算审计计等）的的顺序认认真办好好签字验验收手续续。单项投资资1000万元以以上的项项目验收收单还应应经公司司分管立立项领导导批准。其中：基基建项目目办理验验收单时时应附带带经审核核的工程程预、结结算正副副本。6.3.2.66 项目目实施负负责人在在验收手手续办好好后，应应将验收收单送交交资产使使用单位位、设备备管理部部、企业业管理部部、财务务管理部部。6.3.3 验验收必须须严格按按照相关关验

24、收标标准及规规范（含含合同、技术标标准，设设计任务务书等）予以办办理。必必须严格格按质、按量、按期、按要求求。7 上上市筹资资项目7.1 上市筹筹资项目目的资金金管理按按公司发发募集集资金管管理办法法执行行。7.2 公司发发募集集资金管管理办法法中未未规定的的项目管管理条款款比照本本制度执执行。8 资资金的支支付8.1项项目实施施时,预预付款按按照财务务有关制制度办理理.原则则上2万万元以上上的项目目（公司司批准全全额带款款提货项项目除外外），预预付款不不能一次次全额到到位。8.2项项目完工工验收后后（含设设备大修修项目），企业业管理部部根据验验收单向向财务管管理部分分项开出出项目目完工付付款

25、通知知单（附表66）。财财务管理理部依据据项目目完工付付款通知知单办办理结算算付款手手续。所有项目目必须视视情况留留5%以以上的质质保金。 报表及及监控项目实施施归口单单位及财财务管理理部每月月5号前前应向企企业管理理部报送送下列相相关报表表。设备管理理部报送送当月技技改、技技措、房房屋大修修基础设设施维修修实施计计划和上上月技技改、技技措项目目实施情情况表（附表表7）及及房屋屋修理项项目实施施情况表表（附附表7）。技术中心心（计算算机中心心）报送送当月计计算机项项目实施施计划及及上月实实施（完完成）情情况（附附表7）。质量控制制部报送送当月计计量技措措项目实实施计划划及上月月实施（完成）情况

26、（附表88）。财务管理理部报送送上月技技改、技技措（含含计算机机项目及及计量技技措、安安技环保保技措项项目）、房屋大大修、基基建维修修、设备备大修等等项目资资金使用用情况（附表99）。 各分分公司及及部门报报送维修修、中修修项目上上月实施施（完成成）情况况及费用用使用情情况（附附表7）。10 后期效效果评价价 项目验收收投入使使用6个个月后，项目使使用单位位应认真真填报项项目后后期效果果评价表表（附附表100）报送送企业管管理部，企业管管理部组组织对项项目进行行效果评评价，建建立项目目效果评评价档案案。评价内容容主要包包括：10.11项目质质量（含含项目停停修时间间、项目目故障次次数、故故障原

27、因因等）；10.22实际工工作时间间；10.33主要产产品产量量完成情情况；10.44适应实实际工作作环境的的改进建建议。11 考考 核核企业管理理部对违违反本制制度的单单位和个个人，视视情节每每项次扣扣相关单单位当月月管理考考核分112分。对因违规规操作给给公司造造成重大大经济损损失者，比照公公司质量量赔偿办办法追加加赔偿。12 附 则本制度自自公布之之日起实实施，原原公司发发2000010号号“关于下下发湘潭潭电机股股份有限限公司技改、技措、基建工工程、基基建维修修工程项项目实施施工作程程序（试试行）的通知知”及公司司发220000299号“关于下下发技技改、技技措、房房屋大修修、设备备大

28、修按按月报送送实施情情况及资资金使用用情况的的有关规规定的的通知”同时作作废。技改、技技措（计计量检测测）立项项申请表表附件1 编编号：GGJ 00 xxx项目名称称：理由及依依据：项目内容容：申请部门门主管（部门公公章）： 填表人人：预计资金金：申报时间间：年 月月 日日相关部门门审查意意见设备管理理部财务管理理部计算机中中心质量控制制部其他（安安技、防防火、工工艺部门门）核实意见见：校核： 经办办：批准：审定：说明：其其中计量量检测项项目由质质量控制制部审查查，计算算机项目目由计算算机中心心审查。房屋修理理立项申申请表附件2 项项目名称称： 编编号：GGF0 xxxx房 屋 名 称称资 产

29、 编 号号结 构建 成 时 间间建 筑 面 积积理由及依依据：项目内容容：申请部门门主管（部门公公章）： 填表人人：预计资金金：申报时间间：年 月月 日日相关部门门审查意意见设备管理理部财务管理理部其他（安安技、防防火）核实意见见： 校核： 经经办：批准：审定：附件3：设备开箱箱记录表表设备名称称型号规格格供货单位位制造厂家家开箱时间间开箱地点点参加单位位及人员员开箱件数数附件、主主机移交交图纸资料料移交开箱情况记录说明：本本表一式式三份，使用单单位一份份，设备备管理部部一份，安装单单位一份份。PAGE PAGE 21固 定 资 产产 验 收 单单附件4： 使使用单位位： 移交日日期： 年 月

30、 日 移交交单号：设备名称型号规格数量资产编号工作号设计单位制造单位出厂日期年 月月出厂编号资料编号安装地址计划号年 页 项资金鳞源计划投资实际金额原 值值运 杂 费基 础安装调试试其 他他合 计计产 值附 件 登 记记复杂系数数机械：电器：序号附 件件 名名 称称 规规 格格单 位数 量备 注序号附 件 名 称称 规 格单 位数 量量备 注实施归口口单位自自验主管：经办人：使用单位位主管：经办人：资料保管管单位主管：经办人：其他单位位主管：经办人：投资归口口单位主管：经办人：资产实物物管理单单位主管：经办人：财务管理理单位主管：经办人：批准： (单项项投资1100万万元以上上的项目目应经立立项主管管副总经经理批准准)工程项目目交工验验收证明明书附件5： 使用单单位： 移交交日期： 年 月月 日日 移交单单号：工程项目目名称工程项目目地点原资产编编号原建、构构物结构构项目资金金来源项目计划划金额项目调整整资金项目结算算金额计划开工工时间实际开工工时间项目逾期期或提前前 原因因项目形成成资产编编号计划竣工工时间实际竣工工时间实施归口口单位项目计划划编号项目发包包单位工程监理理姓名项目承建建单位承建单位位资质项目经理理姓名工 程 主 要要 部 分 简简 要 内 容容验 收 意 见见结 论论质量鉴定定等级承建单位位主管：经办