安徽分公司财务管理制度

1、安徽分公公司财务务管理制制度为规范安安徽分公公司的各各项管理理工作，在努力力增加销销售收入入的同时时更好地地提高效效率和效效益，针针对安徽徽分公司司的实际际情况，经分公公司会议议讨论决决定制定定本制度度，具体体如下：一、借款款的有关关规定1：出差差人员暂暂支差旅旅费款，必须先先到财务务部门领领取“领款凭凭证”，填好好该凭证证后先经经财务审审核，再再由分公公司经理理或经理理授权人人签字后后，方可可借支，前次借借支出差差返回时时间超过过三天无无故未报报销者，每延迟迟一天扣扣其所报报差旅费费金额的的1%并不不得再借借款。2：公司司员工一一般不允允许因私私借款，如有特特殊原因因需要借借款的，需注明明理

2、由和和还款期期限，110000元以内内由财务务审核、分公司司经理审审批，110000元以上上报总部部由财务务副总审审批。还还款期限限内不还还清欠款款，财务务部门有有权在当当月工资资中扣回回。并视视具体情情况对当当事人处处以所借借款额110%30%的罚款款。3：试用用人员借借支差旅旅费，若若借款人人未能偿偿还借款款，由分分公司经经理或其其委托人人负连带带责任。4：借款款出差人人员回公公司后，三天内内应到财财务部报报帐，报报帐后结结欠部分分金额或或三天内内不办理理报销手手续的人人员欠款款，财务务部门有有权在当当月工资资中扣回回。并视视具体情情况对当当事人进进行其所所欠款项项的100%30%的罚款款

3、。二、费用用管理制制度 1、手手机费因本年度度业务拓拓展的需需要，各各办事处处主任常常出差在在外，相相互联系系的费用用较高，分公司司会议决决定其报报销额度度：徐州州、阜阳阳、安庆庆为3000/月月，蚌埠埠4000元/月，合合肥、芜芜湖为5500元元/月，正正副经理理每月各各为8000元与与7000元，若若每月实实际开支支金额少少于其额额度内按按实际报报销，超超额度的的超额部部分自负负。另外外分公司司原则上上不允许许办事处处人员向向专卖店店（商场场）营业业员借身身份证办办理手机机卡事宜宜，如果果双方同同意则后后果自负负，外销销员每月月定额补补贴500元，不不得报销销相关支支出。 2、办办公及日日

4、用品各办事处处设采购购员一名名，负责责采购日日用品和和办公用用品。办办事处可可统一购购买报销销的日用用品为香香皂、洗洗衣粉、卫生纸纸等。不不得报销销的日用用品为护护肤品、牙刷、牙膏、洗发水水、毛巾巾等，为为此分公公司发给给每人每每月100元补贴贴自购。 3、差差旅费原则上要要求出差差晚上回回办事处处住宿，如要在在外留宿宿须向经经理请示示，如无无特殊情情况，出出差不得得报销误误餐补助助，交通通费凭车车票报销销，票面面上注明明何日去去何地，不得随随意打白白条。差差旅费分分为交通通费、住住宿费、餐费、招待费费、杂费费，其最最高报销销额度如如下：职位经理理副经理理主任主任以以下费用交通费 实支支实支实

5、支支 实支每日住宿宿费 1150 1140 1220 1000每日 早餐餐10 10 110 110餐费 中中晚餐220 20 220 220每日杂费费 110 10 110 110 分公司人人员一般般情况下下不得乘乘坐飞机机，如有有特殊情情况需乘乘坐飞机机的需经经主管副副总审批批，除分分公司经经理和副副经理外外其他人人不得乘乘坐软卧卧，如乘乘坐者则则由乘坐坐者自行行负担软软卧票面面金额的的30%。；餐餐费在标标准内以以符合要要求的票票据报销销，超标标准的自自付，由由公司，代理商商或其他他个人供供应餐饮饮或已报报销招待待费的不不得报销销餐费。如无符符合规定定票据则则改为补补贴方式式，分别别为早

6、餐餐5元、中中晚餐各各15元。杂费凭凭正规票票据报销销，无补补贴。已已报销手手机费人人员不得得报销电电话费。4、业务务招待费费招待工商商、税务务、商场场经理等等相关人人员要先先电话或或书面向向经理上上报批准准，因各各办都已已聘保姆姆，代理理商一般般在家里里就餐，如未准准备而在在外招待待的要有有两人以以上签字字证明，客人留留宿也需需要两人人以上签签字证明明。报销销必须提提供正规规的单据据，同时时写清事事由、请请客对象象、人数数等，否否则不允允许报销销。5、伙食食费各办按原原总部标标准加保保姆工资资为最高高伙食费费额度，不得超超出，否否则自负负，合肥肥分公司司因人数数较多，月标准准为30000元元

7、。 6、促促销费商场的促促销费要要根据与与商场签签订的合合同来付付款，各各办人员员不得随随意向代代理商许许诺给促促销费，否则后后果自负负。 7、运运费仓库收发发货由仓仓管员付付款后取取得对方方收据（注明件件数、金金额），市内运运杂费由由送货员员付款开开单报销销（注明明次数、金额） 8、费费用报销销程序各办费用用单据要要分类粘粘贴，由由经手人人签字，主任预预审签字字后先行行报销，经财务务部门审审核并经经分公司司经理签签字后确确认，如如有不合合理支出出，分公公司有权权追回所所报金额额并予以以批评，开拓部部人员费费用不得得办事处处报销。各部门门都要本本着节约约的原则则去开展展各项业业务。三、现金金的

8、管理理各办主任任不得掌掌管现金金及存折折，出纳纳人员必必须将个个人现金金与办事事处现金金分开，确保帐帐面金额额与实有有金额相相符。分分公司经经理与财财务部不不定期抽抽查，如如发现帐帐实不符符、白条条抵库等等现象，出纳员员不能给给出合理理说明的的将视情情节轻重重予以处处罚。现现金帐不不得涂改改、挖补补、乱擦擦，如记记错可在在该行划划红线并并加盖私私章，于于下行重重新填写写，现金金收付均均要编号号并加盖盖“现金收收讫、付付讫”章，存存折要定定期销户户，结出出利息上上缴办事事处，出出纳必须须将汇款款单传至至分公司司，3月起工工资由分分公司统统一发放放，外销销员每月月5000元，副副主任以以上每月月1

9、0000元，余额年年底集中中发放。四、仓库库管理 1、清清单的保保管：每每批货到到首先要要取出清清单，不不得再出出现清单单随货发发到代理理商造成成办事处处在价格格上处于于被动的的局面及及使财务务人员核核算利润润时可能能出现误误差。 2、货货物的入入库：仓仓管员收收货收货货时开具具入库单单，如与与清单有有差异要要另填差差异报告告单以备备查验和和调整。 3、仓仓库进度度表的编编制：仓仓库根据据商场（专卖店店）的补补码单配配货，登录仓库库出库登登记簿，据此开开送货单单，送货货员核对对无误交交付营业业员验收收签字后后将仓库库联交给给仓库员员，仓库库员再据据此和入入库单一一同做进进出库日日报表，最后登登

10、记进度度表。每每日进出出库报表表均要在在当天晚晚上188：00前传传至分公公司，由由分公司司输入电电脑存档档。分公公司不定定期对各各仓库进进行实际际盘点或或与进度度表核对对，如有有误仓管管员要直直接向经经理解释释清楚。另外商场场调价和和代理商商冲价，赠送他他人都要要经主任任签字并并单独开开单，送送商场专专卖店的的配件也也要单独独开单，移库单单项目填填完整不不得涂改改，要加加盖作废废章后重重开。专专卖店领领取小票票时办事事处要登登记起讫讫号码和和本数，每开一一本就要要上交注注销；公公司人员员禁止在在商场或或专卖店店收取厂厂价，特特殊情况况下收取取厂价的的可由仓仓库补给给商场同同货号鞋鞋，再由由仓

11、库开开零售单单，若仓仓库无此此货号鞋鞋，再由由仓库开开零售单单，若仓仓库无此此货号，方可予予以冲红红。五、处罚罚规定 1、仓仓库收货货时未根根据实际际数开具具入库单单或验收收入库调调整单的的将仓管管员处以以50元罚罚款。 2、库库盘点时时双数相相差5双以上上的仓库库管理员员如无合合理解释释，要赔赔偿所少少双数的的双倍金金额。 3、特特殊情况况收取厂厂价（商商场）冲冲红的要要和调货货冲红分分开开单单注明，未按规规定的每每次对送送货员处处罚200元。 4、现现金帐不不按规定定或更改改错帐的的每处以以10元对对出纳进进行处罚罚。 5、如如有未经经审批的的个人借借款，一一经发现现除予以以追缴外外还要对对出纳员员予以借借出金额额的100%罚款款。 6、费费用票据据票面涂涂改或没没有分类类粘贴的的不予以以报销，否则对对出纳员