财务运营手册

1、83/83财务部程序与标准目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc407027138 1.0部门概述 PAGEREF _Toc407027138 h 3 HYPERLINK l _Toc407027139 1.1财务部概述 PAGEREF _Toc407027139 h 3 HYPERLINK l _Toc407027140 2.0任任职条件件 PAGEREF _Toc407027140 h 4 HYPERLINK l _Toc407027141 2.1总总会计师师 PAGEREF _Toc407027141 h 4 HYPERLINK l _Toc40702714

2、2 2.2财财务总监监 PAGEREF _Toc407027142 h 4 HYPERLINK l _Toc407027143 2.3总总账会计计 PAGEREF _Toc407027143 h 5 HYPERLINK l _Toc407027144 2.4应应付会计计 PAGEREF _Toc407027144 h 5 HYPERLINK l _Toc407027145 2.5总总出纳 PAGEREF _Toc407027145 h 66 HYPERLINK l _Toc407027146 2.6应应收、日日审主管管 PAGEREF _Toc407027146 h 6 HYPERLINK l

3、 _Toc407027147 2.7应应收会计计 PAGEREF _Toc407027147 h 6 HYPERLINK l _Toc407027148 2.8成成本控制制主管 PAGEREF _Toc407027148 h 66 HYPERLINK l _Toc407027149 2.9成成本控制制员 PAGEREF _Toc407027149 h 7 HYPERLINK l _Toc407027150 2.100库房领领班 PAGEREF _Toc407027150 h 7 HYPERLINK l _Toc407027151 2.111仓库保保管员 PAGEREF _Toc40702715

4、1 h 77 HYPERLINK l _Toc407027152 2.122收货员员 PAGEREF _Toc407027152 h 7 HYPERLINK l _Toc407027153 2.133采购部部经理/采购主主管 PAGEREF _Toc407027153 h 8 HYPERLINK l _Toc407027154 2.144采购员员 PAGEREF _Toc407027154 h 8 HYPERLINK l _Toc407027155 3.0岗岗位工作作职责 PAGEREF _Toc407027155 h 99 HYPERLINK l _Toc407027156 3.1财财务部总

5、总会计师师 PAGEREF _Toc407027156 h 9 HYPERLINK l _Toc407027157 3.2财财务总监监 PAGEREF _Toc407027157 h 10 HYPERLINK l _Toc407027158 3.3总总账会计计 PAGEREF _Toc407027158 h 11 HYPERLINK l _Toc407027159 3.4应应付账款款（兼资资产管理理） PAGEREF _Toc407027159 h 122 HYPERLINK l _Toc407027160 3.5总总出纳主主管 PAGEREF _Toc407027160 h 133 HYPE

6、RLINK l _Toc407027161 3.6应应收、日日审主管管 PAGEREF _Toc407027161 h 13 HYPERLINK l _Toc407027162 3.7应应收会计计 PAGEREF _Toc407027162 h 14 HYPERLINK l _Toc407027163 3.8成成本主管管 PAGEREF _Toc407027163 h 15 HYPERLINK l _Toc407027164 3.9成成本控制制员 PAGEREF _Toc407027164 h 166 HYPERLINK l _Toc407027165 3.100库房领领班 PAGEREF _

7、Toc407027165 h 166 HYPERLINK l _Toc407027166 3.111库房保保管员 PAGEREF _Toc407027166 h 117 HYPERLINK l _Toc407027167 3.122收货员员 PAGEREF _Toc407027167 h 18 HYPERLINK l _Toc407027168 3.133采购部部经理/主管 PAGEREF _Toc407027168 h 199 HYPERLINK l _Toc407027169 3.144采购员员 PAGEREF _Toc407027169 h 20 HYPERLINK l _Toc4070

8、27170 4.0工工作程序序 PAGEREF _Toc407027170 h 21 HYPERLINK l _Toc407027171 4.1信信用会议议 PAGEREF _Toc407027171 h 21 HYPERLINK l _Toc407027172 关于“经经济担保保”的规定定 PAGEREF _Toc407027172 h 22 HYPERLINK l _Toc407027173 4.2关关于“经济担担保”的规定定 PAGEREF _Toc407027173 h 22 HYPERLINK l _Toc407027174 4.3关关于旅行行社团费费、宴会会、会议议的信用用管理 P

9、AGEREF _Toc407027174 h 223 HYPERLINK l _Toc407027175 酒店运营营物品的的管理 PAGEREF _Toc407027175 h 224 HYPERLINK l _Toc407027176 4.4酒酒店运营营物品的的管理 PAGEREF _Toc407027176 h 224 HYPERLINK l _Toc407027177 4.5 免费房房（或自自用房）及房价价折扣权权限的规规定 PAGEREF _Toc407027177 h 266 HYPERLINK l _Toc407027178 4.6关关于“收取支支票”的规定定 PAGEREF _T

10、oc407027178 h 29 HYPERLINK l _Toc407027179 4.7财财务报销销的规定定 PAGEREF _Toc407027179 h 31 HYPERLINK l _Toc407027180 4.8差差旅费报报销的规规定 PAGEREF _Toc407027180 h 333 HYPERLINK l _Toc407027181 4.9全全员促销销奖励办办法删删除 PAGEREF _Toc407027181 h 388 HYPERLINK l _Toc407027182 4.100会计档档案管理理办法 PAGEREF _Toc407027182 h 440 HYPER

11、LINK l _Toc407027183 4.111岗位委委派与交交接 PAGEREF _Toc407027183 h 455 HYPERLINK l _Toc407027184 4.122采购管管理制度度 PAGEREF _Toc407027184 h 51 HYPERLINK l _Toc407027185 4.133收货工工作程序序 PAGEREF _Toc407027185 h 59 HYPERLINK l _Toc407027186 4.144存货控制制 PAGEREF _Toc407027186 h 62 HYPERLINK l _Toc407027187 4.155库房管管理 P

12、AGEREF _Toc407027187 h 644 HYPERLINK l _Toc407027188 4.166库存管管理 PAGEREF _Toc407027188 h 699 HYPERLINK l _Toc407027189 4.177缓慢流流动货品品管理 PAGEREF _Toc407027189 h 774 HYPERLINK l _Toc407027190 4.188燕鲍鱼鱼翅参肚肚的管理理 PAGEREF _Toc407027190 h 76 HYPERLINK l _Toc407027191 4.199固定资资产管理理办法 PAGEREF _Toc407027191 h 7

13、79财务部程程序与标标准FD SSTANNDARRD OOPERRATIION PROOCEDDUREES程序与标标准PROCCEDUURE部门概述述编号REF.NO.DFMDDY-FFD-11执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE财务总监监涉及部门门DEPTT.CONCCERNNED财务部政策制定定人PREPPAREED BBY郝燕存审批人APPRROVEED BBY赵亦良执行日期期EFFEECTIIVE20155-011-0111.0部部门概述述1.1财务部部概述财务部反反映酒店店经营活活动，核核算经营营成果，监督与与控制财财务收支支，依法法认真缴缴纳各项项税款的的专业

14、职职能部门门。在总总经理的的领导下下，结合合酒店的经经营发展展目标，制定财务预预算，确确定财务务管理目目标。合合理配置置企业资资金、资资产资源源，加快快资金运运转。加加强营业业收入管管理，保保证资金金及时回回笼。加加强成本本管理，提高经经济效益益。加强强资产管管理，提提高资产产利用率率。加强强财会核核算，按按时上报报各类财财务报表表、统计计报表。严格内内部审计计，实行行财务监监督。负负责采购购制度的的制定和和会计档档案的管管理。协协调酒店店与财政政、税务务、物价价、银行行以及外外管局有有关部门门的关系系。1.2部部门组织织机构图图财务部程程序与标标准FD SSTANNDARRD OOPERRA

15、TIION PROOCEDDUREES程序与标标准PROCCEDUURE财务部任任职要求求编号REF.NO.DFMDDY-FFD-22执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE财务部各各岗位涉及部门门DEPTT.CONCCERNNED财务部政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIVE2.0任职条条件2.1总总会计师师2.1.1大学学本科以以上学历历,财务务管理及及相关专专业毕业业，中级级以上会会计专业业职称，8年以以上四星星级酒店店管理岗岗位工作作经验。2.1.2精通通酒店财财务管理理，能够够组织酒酒店的全全面经济济

16、核算，制定酒酒店经济济管理制制度，财财务会计计制度和和各项工工作程序序。 2.1.3精通通资本运运营、投投资、资资产评估估、资金金筹划、风险控控制工作作。2.1.4熟练练掌握国国家的经经济政策策、财会会制度和和税收法法规，并并能在工工作中正正确地贯贯彻执行行，坚持持原则，廉洁奉奉公。2.1.5具有有较强的的组织领领导能力力，能够够正确处处理酒店店财务会会计管理理中存在在的各种种问题。2.2财财务总监监2.2.1大专专以上学学历,财财务管理理或相关关专业毕毕业，中中级以上上会计专专业职称称。5年年以上四四星级酒酒店财务务管理岗岗位工作作经验。2.2.2熟悉悉酒店财财务管理理知识，能够组组织酒店店

17、的全面面经济核核算， 制定酒酒店经营营预算，经济管管理制度度，财务务会计制制度和各各项工作作程序。2.2.3熟悉悉运营分分析、成成本控制制及成本本核算的的工作流流程。能能够制定定和审定定各种会会计报表表，具有有发现问问题及提提出改进进措施的的能力。2.2.4熟练练掌握国国家的经经济政策策、财会会制度和和税收政政策，并并能在工工作中正正确地贯贯彻执行行。2.2.5具有有较强的的组织领领导能力力，能够够正确处处理酒店店财务会会计管理理中存在在的各种种问题，善于调调动各级级会计人人员的积积极性。2.2.6具有有较好的的协调和和沟通能能力，能能够向上上级提供供专业建建议，向向经营管管理部门门提供指指导

18、性意意见。2.3总总账会计计2.3.1大专专以上学学历，财财务会计计或相关关专业毕毕业，初初级以上上会计专专业技术术职称，有会计计证，33年以上四四星级酒酒店同岗岗位工作作经历。 2.3.2掌握握食品成成本管理理、控制制的专业业知识，熟悉并并了解采采购程序序、食品品标准成成本核算算及方法法。2.3.3熟悉酒酒店财务务核算的的各项工工作环节节及程序序（包括括日审、成本、应收、应付等等），评评估工作作操作流流程并在在需要时时提出改改进建议议并执行行变动。2.3.4熟悉悉国家税收收政策。处理好好会计制制度与税税法之间间的差异异。2.3.5及时时准确编编制财务务月、年年度报表表及酒店店财务内部部报表。

19、2.3.6 熟悉悉酒店财务务管理的的各项规规章制度度和财务务管理规规定，并并能在工工作中自自觉遵守守。 2.3.7诚实可可靠，坚坚持原则则，廉洁洁奉公。2.4应应付会计计2.4.1大专专以上学学历，财财务会计计或相关关专业毕毕业，有有会计证证。2年年以上三三星级酒酒店同岗岗位工作作经历。2.4.2熟悉悉各项费费用报销销标准，熟练掌掌握财务务电脑软软件的操操作。 2.4.3掌握握资产核核算与管管理方法法，报告告资产的的购置与与处理。2.4.4合理理安排每每年酒店店资产盘盘点计划划并按时时出具盘盘点报告告。2.4.5掌握握财政法法规，严严格执行行国家各各项财经经纪律和和规定。 2.4.6廉洁洁奉公

20、，诚实可可靠。2.5总总出纳2.5.1.中专以以上学历历，财务会会计或相相关专业业毕业，有会计计证。22年以上上三星级级酒店同同岗位工工作经历历。2.5.2熟悉悉酒店财财务核算算程序及及相关会会计科目目。2.5.3掌握握财政法法规，严严格执行行各项财财经纪律律和酒店店财务管管理制度度。2.5.4具有有良好的的沟通协协调能力力，廉洁洁奉公，作风正正派。2.6应应收、日日审主管管2.6.1大专专以上学学历，财财务会计计或相关关专业毕毕业，初初级以上上会计专专业技术术职称，有会计计证。33年以上上四星级级酒店同同岗位工工作经历历。2.6.2熟悉悉应收、日审及及收银各各岗位的的工作流流程，并并能提出出

21、风险控控制及改改进意见见。2.6.3熟悉悉并加强强酒店信信贷管理理。熟练练操作酒酒店管理理软件及及财务软软件。2.6.4工作作细致，责任感感强，具具有良好好的组织织能力及及团队协协作精神神。2.6.5有良良好的沟沟通能力力，善于于协调客客户关系系。2.6.6工作作认真细细致，坚坚持原则则，具备备审计的的职业素素质。2.7应应收、日日审会计计2.7.1 中中专以上上学历，有会计计证。有有2年前前台、餐餐饮收银银或同岗岗位工作作经历。2.7.2熟悉悉收银各各岗位工工作流程程。2.7.3熟悉悉酒店信信贷政策策。熟练练操作酒酒店管理理软件及及财务软软件。2.7.4工作作认真、细致，熟悉酒酒店信贷贷政策

22、，善于协协调客户户关系。2.8成成本控制制主管2.8.1大专专以上学学历，财务会会计或相相关专业业毕业。初级以以上会计计专业技技术职称称，有会计计证，33年以上上三星级级酒店同同岗位工工作经验验。2.8.2具有有一定的的会计核核算和财财务管理理经验，熟熟悉餐饮饮运营及及成本管管理与控控制。 2.8.3熟悉悉酒店餐餐饮成本本核算流流程、餐餐饮定价价流程，具备餐餐饮成本本分析能能力，具具备通过过日常经经营分析析对餐饮饮经营提提出建议议的能力力。2.8.4廉洁洁奉公，坚持原原则，工工作认真真负责。2.9成成本控制制员2.9.1大专专以上学学历，财务会会计或相相关专业业毕业。有会计计证，有有2年酒酒店

23、同岗岗位工作作经验。2.9.2熟悉悉并了解解餐饮运运营及成成本管理理与控制制。 2.9.3了解解酒店餐餐饮成本本核算、餐饮定定价流程程。2.9.4廉洁洁奉公，坚持原原则，工工作认真真负责。2.100库房领班班2.100.1大专专以上学学历，22年以上上酒店库房房管理工作作经验。2.100.2具具有较丰富的的库房管管理知识识和经验验。熟练练使用库库房管理理软件。2.100.3精通通酒店物物品知识识和配备备标准。2.100.4掌握握库房紧紧急情况况处理方方法。2.100.5具有有较好的的协调能能力和管管理能力力。2.100.6具有较较强的敬敬业精神神，责任任心强，坚持原原则。2.111仓库保保管员

24、2.111.1高中中以上学学历，有有库房管理工作经经验。2.111.2掌握握库房管管理知识识和应急急处理方方法。2.111.3了解解酒店物物品知识识和配备备标准。2.111.4熟悉悉酒店物物品出入入库政策策与程序序，熟练使使用库房房管理软软件。2.111.5具有较较强的敬敬业精神神，工作作认真，坚持原原则。2.122收货员员2.122.1高高中以上上学历，1年以以上酒店店同岗位位工作经经验。2.122.2精精通酒店店物品知知识和配配备标准准、货物物识别能能力。2.122.3掌掌握国家家食品卫卫生标准准和相关关政策法法规。2.122.4掌掌握酒店店验货、收货政政策与程程序。熟熟练使用用库房管管理

25、软件件。2.122.5工工作认真真、责任任心强、坚持原原则。2.133采购部部经理/采购主主管2.133.1大专专以上学学历，熟熟悉并掌掌握相关关专业法法律知识识及业务务谈判、合同撰撰写能力力。5年以上上四星际际酒店采采购工作作经验。2.133.2具有有考察供供货商及及协调供供需的能能力。精通酒酒店用品品知识和和配备标标准。2.133.3了解解国家有有关物价价、税务务、专控控、政府府采购、采购招招标等相相关知识识。并具有有制定采采购计划划、组织织实施采采购的能能力。2.133.4熟悉悉酒店用用品供货货商情况况和价格格行情。2.133.5熟练练使用计计算机办办公软件件。2.133.6具有有较好的

26、的协调能能力和组组织能力力。2.133.7为人正正直，廉廉洁奉公公，工作作仔细认认真。2.144采购员2.144.1大专专以上学学历，从从事酒店店采购工工作2年以上上。2.144.2具具有良好好的语言言表达和和综合协协调能力力。2.114.3了解解酒店用用品知识识和配备备标准。2.114.4了解解酒店用用品供货货商情况况和价格格行情，具有寻寻找货源源、考察察供货商商、识别别货物、协调供供需以及及获取有有效报价价的能力力。2.144.5 熟熟练使用用计算机机办公软软件。2.144.6为人人正直，廉洁奉奉公，工工作仔细细认真。目前岗位位只有采采购主管管一人，管理酒酒店采购购各项事事宜。财务部程程序

27、与标标准FD SSTANNDARRD OOPERRATIION PROOCEDDUREES程序与标标准PROCCEDUURE财务部岗岗位职责责编号REF.NO.DFMDDY-FFD-33执行职位位POSIITIOONRESPPONSSIBLLE财务部各各岗位涉及部门门DEPTT.CONCCERNNED财务部政策制定定人PREPPAREED BBY审批人APPRROVEED BBY执行日期期EFFEECTIIVE3.0岗岗位工作作职责3.1财财务部总总会计师师直接上级级：总经经理直接下级级：财务务部总监监3.1.1负责责酒店的的经济核核算与财财务管理理工作。3.1.2负责责组织执执行国家家有关财

28、财经法律律法规和和制度，建立健健全酒店店内部财财会管理理制度，保证投投资者权权益不受受侵犯。3.1.3参与与制定酒酒店的经经营决策策，负责责制定审审定和执执行预算算及资金金运用计计划、固固定资产产购置计计划；负负责审查查、监督督酒店的的税务、保险、金融、外汇、现金管管理等工工作。3.1.4掌握握国家各各项经济济政策、法规和和条例，广泛收收集各种种经济信信息资料料，参与与酒店重重要投资资项目、经营合合同（协协议）的的研究和和审查，为总经经理决策策提供客客观依据据及建议议。负责责监督、检查经经济合同同的执行行情况，及时发发现并纠纠正在执执行过程程中出现现的偏差差。3.1.5指导导财务部部做好酒酒店

29、各项项财务收收支计划划的编制制、控制制、核算算、分析析和考核核工作，依法合合理筹措措资金，加强资资产管理理，有效效提高资资产利用用率。3.1.6负责责严格审审批和控控制各项项成本开开支，合合理运作作资金，加快资资金周转转，努力力提高酒酒店的经经济效益益，并负负责组织织酒店内内部财务务审计工工作，对对酒店财财务工作作实施有有效监督督。3.1.7负责责建立健健全经济济核算制制度，对对酒店经经营活动动、经营营成果进进行财务务分析，为酒店店经营决决策提供供依据。3.1.8实行行会计审审计监督督，严格格维护财财经纪律律，保护护酒店经经济活动动的合法法、合理理和有序序进行。3.1.9负责责对酒店店财务机机

30、构的设设置和会会计人员员的配备备、会计计专业职职务的设设置和聘聘任提出出方案；组织财财会人员员业务培培训和考考核，支支持会计计人员依依法行使使职权。3.1.10负负责协调调、处理理酒店与与财政、税务、审计、金融、工商等等有关单单位的关关系，保保证酒店店经济活活动和财财会工作作的顺利利运行。3.1.11完完成总经经理授权权办理的的其他工工作。3.2财财务总监监直接上级级：总会会计师直接下级级：采购购部经理理、总账账会计、应收日日审主管管、成本本主管、收收银主管管、电脑脑房主管管。3.2.1负责责财务管管理工作作。负责责贯彻执执行国家家财经政政策、法法规、财财经制度度、财经经纪律、会计准准则、财财

31、务通则则以及酒酒店财务务管理办办法；贯贯彻酒店店经营方方针、各各项规章章制度和和领导决决策。3.2.2负责制制定酒店店财务管管理办法法和物资资购销合合同管理理制度、物资采采购制度度和物资资保管制制度；组组织酒店店的全面面经济核核算；监监督酒店店资产、负债及及所有者者权益管管理和成成本费用用、营业业收入以以及利润润管理；组织经经济活动动分析，为酒店店领导提提供决策策依据。3.2.3根据酒店店领导决决策，负负责做好好市场调调研和市市场预测测，拟定定酒店预算算原则、方案，审核部部门预算算方案；会同各各部门总总监和本本部门各各主管，编制酒酒店总预预算及各各项预算算指标，经批准准后组织织贯彻实实施。3.

32、2.4参与酒店店内外资资金投放放，工程程改造，经济利利润分配配，经济济合同制制订，价价格等重重要决策策；从经经济管理理的角度度为领导导提供各各项经济济决策数数据。3.2.5负责拟拟定本部部门内部部的组织织机构，制定各各级主管管人员的的岗位职职责，并并会同酒酒店主管管领导确确定会计计主管人人员的人人选，分分配工作作任务，监督各各级会计计主管人人员的工工作，及及时、准准确地编编制会计计对内、对外报报表，并并按要求求上报。3.2.6负责组组织财务务收支核核算工作作，建立立收入、成本、费用和和利润核核算制度度；拟定定和审核核会计科科目，组组织进行行会计报报表分析析和专题题分析，保证各各级核算算工作的的

33、正确性性。3.2.7负责控控制资金金使用，做好各各项资金金的计划划平衡，管理和和掌握各各项资金金的运用用，调剂剂业务部部门所需需资金，保证业业务活动动顺利进进行。审审核各部部门的设设备、物物资采购购计划和和酒店开支支计划，批准后后，监督督贯彻实实施。3.2.8负责审审核酒店店的各项项收益和和收益分分配报告告；监督督财税计计划的贯贯彻实施施，按期期上交国国家税费费；协调调酒店与财财政、税税务、物物价、银银行及外外汇管理理局等有有关部门门的关系系。3.2.9负责会会同主管管领导，定定期向总总经理提提出酒店店财务决决算报告告、财务务分析报报告、利利润分配报报告，经经总经理理审核同同意后，组织贯贯彻实

34、施施，维护护投资各各方的经经济利益益。3.2.10负责责审核会会计凭证证、会计计账簿、会计报报表、资资产实物物的准确确，保证证账账、账证、账实相相符，保保证会计计核算结结果的真真实有效效。检查查支票、网银支支付的情情况。3.2.11督督促有关关人员抓抓紧应收收账款的的催收工工作，加加速资金金回笼。3.2.12负责本本部门员员工的聘聘用、晋晋升、调调配、培培训、绩绩效考核核、奖金金评定和和年度员员工劳劳动合同同续签签工作。负责本本部门的的消防安安全、计计划生育育工作。3.2.13负责经经营管理理信息上上传下达达的工作作，确保保各项指指令不脱脱节。3.2.14完成总总经理及及主管领领导授权权办理的

35、的其他工工作任务务。3.3总总账会计计直接上级级：财务务总监3.3.1在部部门总监监的领导导下，负负责酒店店经营成成果的记记录、分分摊、汇汇总工作作。3.3.2按权责责发生制制记账原原则，准准确运用用会计科科目编制制记账凭凭证及财财务电脑脑系统录录入。确确保账证证、账实实、账账账相符，保证报报表数字字来源的的准确。负责每每月财务务月度结结账工作作。3.3.3准确编编制月度度、季度度、年度度各类经经营报表表，按时时上报各各级领导导及政府府职能部部门。准准确计算算各项税税款并及及时申报报交纳。3.3.4负责稽核各岗位位汇总的的原始凭凭证的有有效性以以及各岗岗位的会会计凭证证编制的的准确性性、各类统

36、计计报表的的准确性性。 3.3.5负责责酒店费费用类凭凭证的审审核与支支付，制制作并上上报每月月应付账账款支付付计划，对批准准支付的的应付账账款安排排付款3.3.5负责责每月与银行账户户的对账工工作及银银行余额额调节表表的编制制。3.3.6负责往来账账项的核核对与结结算，复复核预付付金。3.3.7负责监督督各项能能源消耗耗、人工工费用及及各项费费用预算算的执行行情况。3.3.8负责责监控库库存现金金。检查支票票、网银银支付的的稽核工工作。3.3.9负责审审核每月月度、年年度的收收入结算工作并计计提相应应税金。复核发票票申购、使用、结存情情况。负负责酒店店与税务务机关的的业务联联系。3.3.10

37、负责责各种支付付类合同同、协议议归档保保存。3.3.11负责责电脑系系统帐套套、各类类原始凭凭证的打打印、装装订与保保管工作作。确保保会计档档案完整整。3.3.12完完成上级级领导安安排的其其它工作作。3.3.13职职位描述述的目的的不是提提供一份份工作职职责的详详细清单单。它仅仅希望能能为那些些用于完完善工作作的应尽尽职责提提供一个个基本观观点。随随时符合合管理的的要求，希望能能够在上上级领导导的指导导下，以以不断提提高业务务技能履行行职责。3.4应应付账款款总出纳纳（兼资资产管理理）直接上级级：财务务总监3.4.1 对对比供货货商文件件，处理理和匹配配发票并并递送与与采购订订单相对对应的票

38、票据。3.4.2 确确保“三项匹匹配”:一份份被正确确认可的的采购文文件、一一份被正正确签署署的收货货文件、上述两两份文件件必须与与供货商商提供的的发票相相匹配。3.4.3每月月按酒店店收货记记录核对对供货商商结账单单，追查查任何有有出入的的地方。确保所所有的支支付正确确、合理理、合法法。3.4.4向应应付账款款系统逐逐笔录入入登记，维持有有效的应应付款系系统。3.4.5制作作并上报报每月应应付账款款支付计计划，对对批准支支付的应应付账款款安排付付款。3.4.6负责责汇总上上报工程程部能源源费、酒酒店及外外包单位位维修费费的统计计工作。3.4.7负责责酒店新新增固定定资产的的核对、录入及及使用

39、部部门间的的调拨工工作。3.4.8每年年准备固固定资产产盘存计计划上报报财务总总监，并并按时提提交酒店店固定资资产盘存存报告。3.4.9负责责酒店固固定资产产处理的的申报工工作。3.4.10负负责酒店店对外统统计报表表（统计计局）报报送工作作。3.4.11负负责每月月工资审审核。3.4.10122负责每每月员工工餐发卡卡用餐统统计。3.4.13 负责办办理会员员的收款款、登记记及发放放。3.4.11严严格执行行酒店现现金管理理、现金金报销和和外币兑兑换政策策，确保保库存现现金账实实相符。3.4.12在部部门总监监的领导导下，负负责酒店店库存现现金、支支票，网网上银行行及银行行印鉴的的安全使使用

40、。3.4.13负责酒店店营业收收入的清清点、汇汇总、缴缴存银行行及准确确编制每每日“总出纳纳报表”。3.4.14负责酒店店各项费费用支出出的现金报销销、非经经营性的的现金收收入及现现金、银银行日记记账的记录工作。3.4.15负负责转账账支票、现金支支票的登登记、保保管，以以及相关关表单的的存档保保管。3.4.16制作作银行日日报表。现金盘盘点表和和银行余余额调节节表。3.4.17完成成部门安安排的其其他财务务核算与与现金管管理工作作。3.4.18完成上级级领导安安排的其其他工作作。3.4.19在部门门总监的领领导下，负责财财务办公公室的文文书档案案和内务务工作。3.4.14完成上上级领导导安排

41、的的其它工工作。3.4.2015职位描描述的目目的不是是提供一一份工作作职责的的详细清清单。它它仅希望望能为那那些用于于完善工工作的应应尽职责责提供一一个基本本观点。随时符符合管理理的要求求，希望望能够在在上级领领导的指指导下，以不断断提高业业务技能能履行职职责。3.5总总出纳主主管直接上级级：财务务总监3.5.1严格格执行酒酒店现金金管理、现金报报销和外外币兑换换政策，确保库库存现金金账实相相符。3.5.2在部部门总监监的领导导下，负负责酒店店库存现现金、支支票，网网上银行行及银行行印鉴的的安全使使用。3.5.3负责酒店店营业收收入的清清点、汇汇总、缴缴存银行行及准确确编制每每日“总出纳纳报

42、表”。3.5.4负责酒店店各项费费用支出出的现金报销销、非经经营性的的现金收收入及现现金、银银行日记记账的记录工作。3.555负责转转账支票票、现金金支票的的登记、保管，以及相相关表单单的存档档保管。3.5.6制作银银行日报报表。3.5.7完成部部门安排排的其他他财务核核算与现现金管理理工作。3.5.8完成成上级领领导安排排的其他他工作。3.5.9在部部门总监监的领导导下，负负责财务务办公室室的文书书档案和和内务工工作。3.5.10职职位描述述的目的的不是提提供一份份工作职职责的详详细清单单。它仅仅希望能能为那些些用于完完善工作作的应尽尽职责提提供一个个基本观观点。随随时符合合管理的的要求，希

43、望能能够在上上级领导导的指导导下，以以不断提提高业务务技能履履行职责责。3.6应应收、日日审主管管直接上级级：财务务总监直接下级级：应收收账款3.6.1负责责核对每每日酒店店管理系系统收到到的各经经营场所所收入记记录与营营业收入入是否一一致，销销售备忘忘的营收收项目是是否有效效执行。3.6.2负责审审核酒店店各项营营业收入入项目的的正确性性，各项项折扣、减免、优惠比比例的审审批权限限是否有有效执行行。3.6.3负责审审核各类类经营报报表、营营业统计计报表等等各项内内容是否否正确。编制并并按时报报送营营业收入入日报表表。3.6.4负责责审核总总出纳提提供的总出纳纳报表。3.6.5负责责信用卡卡、

44、会员员卡的审审核、结结算工作作。3.6.6做好好各种凭凭证、单据及及报表的的存档工工作。准准确录入入电脑数数据信息息。3.6.7负责各各种提成成、佣金金、分成成比例的的收入审核核工作。3.6.8审计并并核对预预收款（或预付付金），确保收收入已入入账，负负责酒店店收据表表单的领领用、保保管及记记录使用用情况。对缺、断号情情况进行行跟进了了解。3.6.9负责编制制各种营业业收入统统计报表表。3.6.10负责责审核每每月度、年度的的收入结结算工作并计计提相应应税金。3.6.11负责责销售协议议、合同同执行的的审计与与存档工工作。3.6.12复核核发票申购购、使用用、结存存情况。3.6.13完完成上级

45、级领导安安排的其其他工作作。3.6.14职职位描述述的目的的不是提提供一份份工作职职责的详详细清单单。它仅仅希望能能为那些些用于完完善工作作的应尽尽职责提提供一个个基本观观点。随随时符合合管理的的要求，希望能能够在上上级领导导的指导导下，以以不断提提高业务务技能履履行职责责。3.7应应收会计计直接上级级：应收收、日审审主管3.7.1确保保遵守和和加强酒酒店信用用管理政政策程序序，了解解应收账账款业务务，处理理公司、集团等等的信用用申请。3.7.2按要要求监控控为某些些团体和和会议所所做的特特殊的账账单安排排，确保保账单按按客户要要求入账账。3.7.3每天天在挂账账前，平平衡客户户分类账账。做好

46、好入账、编辑更更新应收收款系统统。挂账账的账目目必须按按时开账账单，且且须在同同一天内内。3.7.4用电电话、传传真或其其他方式式调查和和回答客客人的质质疑。有有争议的的客户账账目必须须及时解解决。3.7.5每天天检查“最高信信用额度度”报告，以确定定信用限限度和后后续的收收款安排排。在“最高信信用额度度”报告中中记录应应采取什什么样的的措施来来确认客客人偿还还透支的的能力，协助财财务总监监负责签签署相关关文件。每天核核对宴会会和住宿宿的预付付金。3.7.6每天天检查挂挂账，确确保费用用正确入入账。每每天核对对宴会和和住宿的的预付金金。审核核前台假假房挂账账等明细细。3.7.7每天天就价格格等

47、与预预定处、销售部部和前厅厅部联络络，以减减少潜在在的问题题。定期期讨论有有争议的的账目和和分析原原因。3.7.8监控控、催促促追逃过过期未付付款项。每月检检查坏账账清单，为每月月的疑账账作收回回的可能能性分析析。3.7.9每月月处理网网上预定定、旅行行社等佣金。3.7.10负负责酒店店会员系系统的销销售充值值及相关关管理工工作。负负责审核核会员系系统的奖奖励计划划及礼品品的发放放。3.7.11准准备月末末应收款款分析报报告，为为酒店月月度信用用会议提提供文件件。3.7.12协协助主管管完成相相关营业业收入的的日审项项目。3.7.12负责每每月工资资审核。3.7.14 负责责办理会会员的收收款

48、、登登记及发发放。3.7.1513完成成上级领领导安排排的其它它工作。3.7.1614职位位描述的的目的不不是提供供一份工工作职责责的详细细清单。它仅希希望能为为那些用用于完善善工作的的应尽职职责提供供一个基基本观点点。随时时符合管管理的要要求，希希望能够够在上级级领导的的指导下下，以不不断提高高业务技技能履行行职责。3.8成成本主管管直接上级级：财务务总监直接下级级：成本本控制员员、仓库库领班3.8.1监控控定购、采购、收货储储存和分分发事务务。负责责酒店食食品、饮饮品和其其它销售售成本核核算与控控制，保保证酒店店经营利利润的实实现。3.8.2 向向餐饮部部总监/厨师长长、财务务部总监监等酒

49、店店管理层层提供每每日食品品等成本本报告，分析成成本过高高或过低低潜在的的因素，提醒各各部门给给予关注注。3.8.3 对对各餐厅厅的菜肴肴进行成成本核算算并参与与定价，确保满满足食物物成本控控制目标标，同时时为制定定销售价价格或调调整餐饮饮价格提提供依据据，并进进行实施施效益分分析。3.8.4通过过每季度度的菜单单系统管管理，评评价各餐餐厅菜单单上每款款菜肴的的受欢迎迎程度。3.8.5定期期与采购购部、餐餐饮部对对市场价价格进行行调查、分析，监督并并检查采采购供货货渠道、收货验验货程序序及原材材料质量量，有效效控制采采购成本本。3.8.6 负负责食品品、酒水水成本日日报表的的编制与与审核工工作

50、，期期末编写写成本分分析报告告，为部部门及酒酒店高层层管理人人员提供供管理依依据。3.8.7督导导检查收收货组、库房的的日常工工作，严严格执行行酒店收收货、库库存、库库房管理理程序与与标准。3.8.8加强强各项预预算费用用、成本本的日常常控制，努力使使全年费费用、成成本控制制在预算算之内。3.8.9 协协助仓库库估算最最大和最最小库存存量，确确定有效效库存量量，执行行现场检检查。3.8.10月月末，参参与库房房的盘点点工作同同时安排排人员参参与各部部门二级级库的盘盘点，并并督促按按时提交交“盘点表表”及“缓慢流流动存货货表”，如有有任何差差异，必必须及时时查明，做到账账账相符符和账物物相符。3

51、.8.11熟熟悉下属属各岗位位职责及及职能，制订并并执行培培训计划划，定期期对员工工进行考考核评估估，向上上级提出出奖惩员员工的建建议。3.8.12负负责库房房的安全全卫生检检查工作作，确保保库房安安全卫生生按酒店店制度规规定执行行。3.8.13完完成上级级领导安安排的其其它工作作。3.8.14职职位描述述的目的的不是提提供一份份工作职职责的详详细清单单。它仅仅希望能能为那些些用于完完善工作作的应尽尽职责提提供一个个基本观观点。随随时符合合管理的的要求，希望能能够在上上级领导导的指导导下，以以不断提提高业务务技能履履行职责责。3.9成成本控制制员直接上级级：成本本主管3.9.1协助助主管监监控

52、定购购、采购购、收货货、储存存和分发发事务。3.9.2检查查饮料和和营运物物品的收收货报告告、分发发和转送送。3.9.3定期期审核各各营业网网点吧台台酒水、香烟等等商品的的库存情情况，在在需要时时对存货货进行全全面盘点点。3.9.4月末末对各吧吧台存货货进行全全面盘点点，并制制作月末末酒水等等商品控控制报告告。3.9.5协助助主管核核算各餐餐厅标准准菜谱。3.9.6协助助主管核核算酒店店特殊活活动的成成本等相相关事宜宜，如：特别促促销、圣圣诞节等等的成本本、提成成等。3.9.7协助助主管对对每季度度的菜单单管理系系统进行行统计，评估各各餐厅菜菜单上每每款菜的的受欢迎迎程度。3.9.8每月月对部

53、门门二级库库布草、瓷器等等营运用用具盘点点情况进进行抽查查并审核核各部门门出具相相关丢失失、破损损报告。3.9.9每季季度参与与酒店营营运物品品全面盘盘点工作作，及时时对部门门运营用用具管理理存在的的问题提提供改进进建议。3.9.10参参与采购购部及相相关部门门人员定定期进行行市场调调查。3.9.11负负责酒店店各部门门低值易易耗品领领用统计计与核对对工作。3.9.12完完成上级级领导安安排的其其它工作作。3.9.13职职位描述述的目的的不是提提供一份份工作职职责的详详细清单单。它仅仅希望能能为那些些用于完完善工作作的应尽尽职责提提供一个个基本观观点。随随时符合合管理的的要求，希望能能够在上上

54、级领导导的指导导下，以以不断提提高业务务技能履履行职责责。3.100库房领班班直接上级级：成本本主管直接下级级：库管管员、收收货员3.100.1熟悉并并掌握酒酒店采购购、收货货、库存存及库房房管理等等相关政政策与程程序，确确保进出出库的文文件与手手续齐备备，储存存得当。3.100.2与成成本控制制主管一一起制定定每种货货品的最最低最高高存量，严格执执行并进进行检查查，根据据实际经经营情况况提出更更改建议议。3.100.3合理理规划与与安排库库房管理理员工作作班次，管理并并监控酒酒店库房房及二级级库的日日常工作作情况，加强走走动式管管理并能能够在第第一时间间出现在在需要帮帮助的工工作岗位位。3.

55、100.4清晰晰了解库库房内所所有的储储存货品品特性及及存放环环境。3.100.5了解解食品安安全卫生生防疫检检疫相关关规定，并按其其规定执执行。3.100.6定期期组织库库管员学学习酒店店库房、食品卫卫生等相相关制度度。3.100.7负负责审核核仓库补补充采购购申请表表。3.100.8督促库库管员进进行自查查盘点，月末配配合财务务部成本本控制组组做好盘盘点工作作，如有有任何差差异，需需跟踪了了解查明明情况。3.100.9做好好日常上上传下达达协调工工作，时时刻关注注酒店重重要接待待，提前前准备并并检查相相关采购购、验货货、分发发等事宜宜。3.100.10负责所所属区域域的安全全、卫生生并落实

56、实到人。督导并并检查库库房消防防安全工工作。3.100.111随机检检查计量量衡器，确保验验收准确确无误。3.100.12完成上上级领导导安排的的其他工工作。3. 110.133职位描描述的目目的不是是提供一一份工作作职责的的详细清清单。它它仅希望望能为那那些用于于完善工工作的应应尽职责责提供一一个基本本观点。随时符符合管理理的要求求，希望望能够在在上级领领导的指指导下，以不断断提高业业务技能能履行职职责。3.111库房保管管员直接上级级：库房房领班3.111.1熟悉悉并掌握握酒店采采购、收收货及库库房库存存管理政政策和程程序。3.111.2必须须获得正正式及签签批完整整的进库库文件后后才可让

57、让货品或或食品存存入库房房或冷库库。3.111.3对库库房内所所储存的的所有货货品其特特性及存存放条件件、到期期时间要要有清晰晰的了解解，对所所管理的的储存物物品的安安全、数数量、品品质及形形态负有有全部责责任。3.111.4每日日检查仓仓库货品品最高最最低存量量情况，确保货货品存量量充足。3.111.5当相相关货品品有任何何变动时时必须及及时在电电脑系统统中进行行入账记记录。3.111.6定期期检查及及提供“过期而而未送到到的货品品”的资料料交采购购部、使使用部门门及财务务部成本本组,以以避免因因库存短短缺而影影响酒店店的运营营。3.111.7发货货除非有有特殊原原因外，物品应应遵循“先进先

58、先出”方式发发货，并并检查手手续是否否齐全。3.111.8每每日下班班前整理理出入库库单据、相关文文件及出出入库汇汇总上交交财务部部成本组组。3.111.9月月末，根根据成本本组统一一安排进进行实物物盘点，务必做做到账账账相符、账实相相符。3.111.100库房内内各货架架间应按按国家规规定的“五距”放置，物品摆摆放整齐齐，货架架间的走走道必须须保持畅畅通。3.111.111库房日日常管理理符合“库房管管理”政策和和程序，做好防防火、防防盗等工工作。3.111.122严格遵遵循执行行酒店“钥匙管管理及紧紧急开启启库房领领物规定定”。3.111.133完成上上级领导导安排的的其它工工作。3.11

59、1.144职位描描述的目目的不是是提供一一份工作作职责的的详细清清单。它它仅希望望能为那那些用于于完善工工作的应应尽职责责提供一一个基本本观点。随时符符合管理理的要求求，希望望能够在在上级领领导的指指导下，以不断断提高业业务技能能履行职职责。3.122收货员员直接上级级：仓库库领班3.122.1服从从直接上上级的安安排，严严格执行行酒店收收货政策策与程序序。3.122.2做好好验收前前的各项项准备工工作， 每日检检查计量量衡器，确保验验收准确确无误。3.122.3按食食品卫生生防疫检检疫要求求做好购购进食品品留样以以及整理理由供货货商提供供的相关关资料，每日收收到的食食品检验验检疫单单分户逐逐

60、日保存存，以备备接受相相关机构构的检查查。3.122.4收到到采购部部交来已已签批完完整的“采购申申请单”或“厨房每每日进货货分类保保存以便便准备验验收日后后送到的的货品。3.122.5采采购货品品到货时时，须马马上通知知使用部部门（有有些物品品需通知知采购人人员）一一起按照照相关申申购单上上要求进进行货品品验收。3.122.6收收货组（员）拒拒绝验收收并无齐齐备采购购文件的的货品。3.122.7若若采购单单上有应应到而未未到货品品，应立立刻通知知采购部部和使用用部门， 同时时在相关关申购单单上注明明未到货货品数量量、金额额，并跟跟踪与催催收未到到的货品品。3.122.8对对于通过过验收的的货