合同审批流程分析报告

1、合同审批批流程图图文概述述2.1 合同同审批流流程概述述合同是企企业经济济活动的的准则，既可以以维护企企业的利利益，也也明确规规定了企企业的责责任和义义务，是是企业经经济活动动必须遵遵守的法法律规范范。合同审批批可以保保证合同同内容满满足国家家法律、法规和和政策的的要求，贯彻平等等互利、协商一一致和等价有有偿的原原则，同同时，最最大限度度降低企企业的各各种风险险。合同审批批共包括括7个环节节：缮制制合同文文本、审审核业务务风险、审核法法律风险险、审核核财务风风险、审审批、签签署合同同和登记记存档。2.2 合同同审批流流程图合同审批批流程详详细说明明3.1 缮制制合同文文本（FF1）缮制合同同文

2、本是是指根据据双方协协商的结结果及相相关资料料起草合合同文本本的过程程。只有有采用非非标准样样本的合合同需要要缮制合合同文本本。3.1.1 工作内内容3.1.1.11 收收集相关关信息 在缮制制非标准准合同文文本之前前，中煤煤进出口口公司相相关人员员必须收收集相关关信息，包括业业务协商商的结果果、公司司以前的的合同样样本、类类似合同同的标准准样本等等，作为为起草合合同文本本的基础础，同时时将相关关资料作作为合同同附件。3.1.1.22 制制定合同同框架 根据合合同的价价格条款款、交易易方式等等条件，同一类类型的合合同也具具有不同同的框架架体系，因此，在起草草非标准准合同文文本之前前，必须须先确

3、定定合同的的框架体体系，根根据价格格条款、交易方方式确定定应包括括的合同同类型。3.1.1.3 起起草合同同文本 对于合合同框架架中的非非标准合合同，合合同文本本的起草草必须遵遵循中中华人民民共和国国民法通通则及及中华华人民共共和国合合同法等相关关法律、法规的的规定，保证条条款的合合法性、严密性性和可行行性。对对于关键键条款，如数量量条款、质量条条款、价价格条款款、付款款方式、付款时时间、违违约条款款等，必必须向公公司的法法律顾问问咨询，保证用用词准确确，没有有歧义，同时还还必须对对合同的的盈亏状状况进行行预测。3.1.1.44 上上报合同同 在起草草完合同同文本之之后，相相关业务务人员必必须

4、仔细细检查合合同的各各项条款款，保证证内容完完整，用用词准确确，没有有文字错错误。并并将检查查过的合合同文本本及盈亏亏预测等等相关附附件上报报上级主主管。3.1.2 工作结结果A合同同文本（非标准准合同），见附附件HYY1。B盈亏亏预测一一览表，见附件件HY22。审核业务务风险（F2）审核业务务风险主主要是评评价合同同的业务务前景、业务利利润和回回款风险险。3.2.1 工作内内容3.2.1.11 评评价业务务前景 中煤进进出口公公司的部部门主管管在拿到到业务员员缮制的的合同文文本后，首先需需要对业业务的发发展前景景进行评评估。对对于有发发展潜力力的业务务，可以以考虑适适当增加加优惠条条款，以以

5、维护双双方的长长期合作作关系；对于临临时性和和没有发发展潜力力的业务务，必须须对其它它业务风风险进行行严格审审核，并并提出修修改建议议。3.2.1.22 评评价业务务利润在确定了了业务的的发展前前景之后后，部门门主管需需要根据据业务发发展前景景来确定定合同的的利润水水平，同同时将合合同的盈盈亏预测测与相应应的利润润水平作作对比。如满足足利润要要求，则则签字同同意，否否则提出出修改建建议。3.2.1.33 评评价风险险控制措措施在合同满满足了业业务发展展需求和和利润要要求之后后，还必必须对合合同中的的风险控控制措施施进行评评估，检检查合同同条款是是否对可可能出现现的风险险采取了了恰当的的规避措措

6、施。如如果规避避措施得得当，则则签字同同意，否否则提出出修改建建议。需需要更多多的流程程，请到到3.2.2 工作结结果业务风险险评价表表，见附附件HBB1。3.3 审核核法律风风险（FF3）审核法律律风险是是对合同同的合法法性、严严密性、可行性性进行审审核。这这项工作作由中煤煤进出口口公司的的法律顾顾问全面面负责。只有非非标准样样本合同同需要进进行法律律风险审审核。3.3.1 工作内内容3.3.1.11 审审核合法法性当事人有有无签订订、履行行该合同同的权利利能力和和行为能能力；合同内容容是否符符合国家家相关法法律、法法规和政政策的规规定；当事人的的意思表表达是否否真实、一致，权利、义务是是否

7、平等等；订约程序序是否符符合法律律规定。3.3.1.22 审审核严密密性合同应具具备的条条款是否否齐全；当事人双双方的权权利、义义务是否否具体、明确；文字表述述是否确确切无误误。3.3.1.33 审审核可行行性当事人双双方特别别是对方方是否具具备履行行合同的的能力、条件；预计取得得的经济济效益和和可能承承担的风风险；合同非正正常履行行时可能能受到的的经济损损失。3.3.1.44 修修改合同同文本 在公司司的法律律顾问对对合同文文本提出出修改建建议后，相关业业务人员员必须严严格依据据修改意意见对合合同文本本进行修修改，保保证合同同的合法法性、严严密性和和可行性性。3.3.2 工作结结果法律意见见

8、书，见见附件HHB2。3.4 审核核财务风风险（FF4）审核财务务风险是是评价合合同的资资金调拨拨、付款款条件和和财务费费用。3.4.1 工作内内容3.4.1.11 评评价付款款条件对于销售售合同，根据对对方的信信用等级级评价合合同的付付款条件件，可以以有效的的降低企企业的财财务风险险；对于于采购合合同，采采用有利利的付款款条件，可以降降低企业业的资金金成本，并提高高公司的的资金周周转率。因此，财务部部门必须须审核合合同的付付款条件件，并提提出审核核意见。3.4.1.22 评评价合同同的资金金调拨 中煤进进出口公公司的财财务部门门需要根根据公司司的资金金状况对对合同的的资金调调拨提出出建议，使

9、合同同执行中中资金的的流入、流出满满足公司司整体的的资金计计划安排排。3.4.1.33 评评价合同同的赢利利性 以贷款款方式支支付合同同货款或或其它费费用时，必须考考虑资金金成本，从财务务角度对对合同的的赢利性性进行预预测。因因此，财财务部门门必须在在考虑了了财务费费用的基基础上，对合同同的盈亏亏进行预预测，从从财务角角度提出出合同赢赢利性的的意见。3.4.2 工作结结果 财务风风险评价价表，见见附件HHB3。3.5 审批批（F55） 审批是是指公司司总经理理对合同同做出最最后的决决策。3.5.1 工作内内容 公司总总经理在在业务风风险评价价表和财财务风险险评价表表的基础础上，根根据对业业务特

10、点点及公司司资金状状况的了了解，对对合同的的业务风风险和财财务风险险做出综综合评价价。若同同意部门门主管对对业务风风险和财财务风险险的评价价，则签签字认可可，否则则提出审审批意见见。3.5.2 工作结结果合同审批批意见。3.6 签署署合同（F6）签署合同同也就是是使合同同具备法法律效力力的过程程。3.6.1 工作内内容3.6.1.11 确确认合同同在合同完完成公司司内部的的审批过过程之后后，应尽尽快组织织、协调调合同相相关单位位（主要要包括用用户、供供应商、运输单单位、保保险公司司以及合合同中所所涉及的的必须签签章的单单位和部部门）完完成合同同在相关关单位的的确认过过程。3.6.1.22 签签

11、署合同同在合同完完成内部部审批和和外部审审批过程程之后，中煤进进出口公公司必须须至少准准备四份份合同正正本（其其中三份份供公司司内部相相关部门门使用），由公公司总经经理和合合同相关关方的法法定代表表共同签签字、盖盖章，使使合同生生效。中煤进出出口公司司总经理理可亲自自签署合合同，也也可签署署授权书书，由授授权人签签字，完完成合同同的签署署过程。3.6.2 工作结结果A正式式合同，见附件件HY33；B授权权书，见见附件HHY4。3.7 登记记存档（F7） 合同的的登记存存档是公公司档案案管理的的重要内内容。3.7.1 工作内内容3.7.1.11 填填写合同同要素一一览表 合同签签署之后后，相关关部门的的业务人人员必须须填写合合同信息息一览表表，将合合同正本本中的关关键条款款摘录出出来，满满足日常常工作需需要。3.7.1.22 存存档使用用合同签署署完毕，三份合合同正本本应交公公司档案案管理部部门登记记、编号号。公司司档案管管理部门门在合同同登记存存档之后后，必须须将合同同正本交交业务相相关部门门一份，如果是是长期合合同还应应交财务务部门保保存一份份，以