杨凌粮油及农副产品市场体系申请立项可研报告

1、 杨凌粮油及农副产品市场体系建设 可行性研究报告项目主管单位：杨凌区粮食局项目实施单位：杨陵区粮食收储公司项目建设地址：杨凌区渭惠路 7号 项目负责人：许建才项目建设时期：2006年10月一2007年10月项目运营期：20年项目论证单位：西北农林科技大学陕西杨凌2006年4月目录 TOC o 1-5 h z 第一章 总 论 1一、项目提要 1二、可行性研究报告编制依据 3 HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 第二章 项目背景及必要性 4一、项目建设背景 .4二、项目建设的必要性及目的意义 .5 HYPERLINK l bookmark4 o Cur

2、rent Document 第三章建设条件 .10一、项目区概况 10二、项目实施的有利条件 13 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 第四章建设单位基本情况 .17 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 第五章市场分析与销售方案 .18一、市场分析 18二、营销策略 22三、营销模式 23 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 第六章项目建设方案 25一、 建设任务和规模 .25二、 项目规戈U和布局 .25三、 项目建设标准和具体建设内容 .25四、 项目

3、实施进度安排 .26五、项目组织管理机构 26 HYPERLINK l bookmark12 o Current Document 第七章 投资估算与资金筹措 29一、投资估算依据及说明 .29二、项目总投资估算 29三、资金来源与筹措 .30四、资金使用与管理 .30 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 第八章项目财务效益评价 .32一、财务评价依据 32二、 项目财务收据估算 .32三、财务效益分析 34四、 项目财务风险分析 .34五、项目财务评价结论 36 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document

4、 第十章项目运行的风险与对策37一、组织管理风险37二、坚持市场化取向38三、转换经营机制38四、财务风险39五、市场风险40六、行业风险 40七、其他不可预见风险 41 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第十一章 社会效益 42一、有利于农业产业化经营和增加就业 42二、有利于确保粮食安全 42三、有利于应对突发事件 42四、有利于增加农民收入 43五、有利于粮油流通管理 43六、有利于粮油宏观调控 44 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 第十二章 结论与建议45一、 结论 .45二、 建议

5、.46附表 .47附图 .60第一章总论、项目提要1、项目名称：杨凌粮油及农副产品市场体系建设2、建设性质：新建3、项目建设单位、法人代表、所有制形式项目建设单位：杨陵区粮食收储公司所有制形式：国营4、建设地点、规模、期限及建设内容项目建设地点位于杨凌示范区渭惠路7号，占地10亩,建设期限从2006年10至2007年10月。项目建设包括15000平方米的营业用房，粮油农产品信息网络中心，粮油及农产品交易中心，优良粮油及农产品展厅以及仓储、办公用房等。5、项目申报单位及法人代表（或负责人）项目申报单位：杨凌区粮食局法人代表：杨陵区粮食收储公司（负责人许建才）7、投资规模及资金构成项目总投资800

6、万元人民币，其中固定资产投资 629.9万元， 无形资产投资20万元，运营流动资金 57.7万元，预备费用51.8 万元，递延资产等资金 40.6万元。&资金筹措项目总投资中自筹资金 200万元，申请国家农业开发项目资金400万元，农业银行贷款 200万元。9、主要技术经济指标：评价指标汇总表项目指标单位备注1.基本财务数据1.1.总投资额800.0万元人民币（下同）1.1.1.建设投资742.3万元1.1.2.流动资金57.7万元1.2.资本金比例92.8%7.2%1.3.销售收入630.0万元正常生产年度1.4.流转税金及附加115.7万元正常生产年度1.5.总成本费用193.2万元正常生

7、产年度1.6.利润总额321.1万元正常生产年度1.7.所得税106.0万元正常生产年度1.8.税后利润215.1万元正常生产年度2.经济评价指标（税后）2.1.投资利润率26.48%2.2投资收益率34.1%2.3静态投资回收期5.08年2.4.财务净现值929.6万元2.5财务内部收益率25%2.6借款偿还期3.87年2.7盈亏平衡点生产负荷32.8%10、项目辐射范围及带动能力项目建成后辐射陕西、甘肃、宁夏、新疆、内蒙、四川、山西、河南等省，带动中西部地区粮油及农产品进入市场流通，促 进农业产业化、集约化的经营，调动农民种粮、种油、进行产业 结构调整的积极性，培养 20 个左右的粮油及农

8、产品生产加工基 地，带动农户超过 2 万户，农民人均纯收入增长量超过 300 元， 增加就业人数 1 万余人。二、可行性研究报告编制依据中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规 划的建议；国家粮食流通管理条例 ；“十一五”期间陕西省粮食行业发展规划 ；杨凌示范区新农村建设发展规划 ；项目建议书 ；国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告 编写大纲。第二章 项目背景及必要性一、项目建设背景1985年，在刚刚经历了 1984年农村首次出现卖粮难之后， 国务院农村政策研究室提出了改统购为定购的思路，从此走上了粮食市场化的探索之路。1992年部分地区在政策上放开了粮食 的购销和价格，由于当时

9、条件仍不成熟，期间有过一些反复。真正意义上的放开是 2001年，浙江省经过国务院批准在全国搞试 点。当年底全国粮食工作会议之后，又有一大批省市放开， 不少还没有放开的地方，实际上也是保留某些地区的某些品种。从趋势上看，全国全面放开粮食已经为时不远、但放开之后并不表明市场化已经完成。2004年5月26日温家宝总理签署国务院 令发 布了粮食流通管理条例，5月31日在北京召开的全国粮食流 通体制改革工作会议，进一步明确了深化粮食流通体制改革的原 则和总体目标。文件决定全面放开粮食购销市场，积极稳妥地推进粮食流通体制改革。为贯彻落实好国务院文件和会议精神，国家粮食局立即召开全国粮食局长会议，按照有利于

10、粮食生产、有利于种粮农民增收、 有利于粮食市场稳定、 有利于国家粮食安全 的“四个有利于”基本原则，遵循“放开购销市场、直接补贴粮 农、转换企业机制、维护市场秩序、加强宏观调控”的基本思路， 对推进粮食流通体制改革、 做好新形势下的粮食流通工作进行了 认真的研究，作出了具体安排。各地粮食部门在当地党委、政府 的领导和有关部门大力支持下，作为改革的具体组织者和实施 者，做了大量调查、起草、协商以及具体组织粮改方案实施等项 工作，改革总体进展顺利。截止 2004 年底，全国（除西藏外） 粮食收购市场和收购价格全部放开。 目前全国有一定辐射范围的 区域性粮食批发市场已有近 500 家。这表明，我国的

11、粮食生产和 流通已进入一个新的历史时期。放开粮食收购市场和收购价格， 建立统一开放、竞争、 有序的粮食市场体系， 是深化粮食流通体 制改革的核心内容之一。 粮食市场面临着前所未有的变化和空前 的发展机遇， 积极参与构建和完善现代化的粮食市场体系， 不断 深化粮食市场改革已刻不容缓。为适应粮食流通体制改革的需要，粮食企业要进一步实现 “四个转变 ”。即粮食流通体制全面从计划经济体制向社会主义市 场经济体制转变； 粮食行政管理部门从过去直接管理国有粮食企 业向管理全社会粮食流通转变； 粮食行政管理部门管理手段从过 去单纯行政管理向依法行政管理转变； 国有粮食购销企业从计划 主渠道向市场主渠道转变。

12、 杨凌粮食系统的干部职工和粮食全行 业的从业人员已深刻认识并尽快适应这些转变， 为更好地推动粮 食流通体制改革的顺利进行和粮食流通产业的快速发展， 结合新 形势、 新情况积极稳妥地推进改革， 为确保国家粮食安全和国民 经济的持续快速健康发展做出新的贡献， 适时的提出了在杨凌建 立粮油及农副产品交易市场的项目规划。二、项目建设的必要性及目的意义放开粮食购销市场以后， 市场多元主体的出现， 必然要出现 一种百花齐放、 百舸争鸣的局面。 为了加强杨凌粮油市场体系建 设，维护正常粮油市场流通秩序，整合粮食市场、企业的资源， 整合整个市场， 建立杨凌粮油及农副产品市场体系不但是粮食购 销市场化改革的重要

13、条件之一， 也是深化粮油流通体制改革的重 要内容。完善的粮食市场体系加上粮食综合生产能力不断提高的 保障，国家就可减少对粮食生产、流通的直接干预， 购销市场化 的步伐就会加快。 杨凌粮油及农副产品市场的建立必然使其粮油 购销有一个规范、正常、良好的环境。逐步形成以陕西国家级粮 油批发市场为中心， 以省级粮油批发市场为纽带， 以区域性粮油 批发市场为依托的全国粮食批发市场体系。（一）目的1、调动主产区和农民种粮积极性 粮食增产和农民增收是当前和今后一个时期经济工作的重 要任务。 在放开粮食收购市场的情况下， 粮食流通对企业的引导 作用越来越强。 这种作用发挥得好， 就有利于促 进农民合理安 排粮

14、食生产，优化粮食生产布局，改善粮食品种结构， 不仅使农 民生产的粮食能够满足市场需要，还能够卖得出去、卖好价钱。 通过建立粮油市场可以真正实现农民增收、 企业增效的 “双赢”， 做到为耕者谋利，为食者造福。2、促进粮油经济产业化进程 粮食产业化经营是深化粮食流通体制改革大趋势的需要， 是新形势下粮食企业求生存、 谋发展的需要， 是贯彻中央 1 号文件、 服务“三农 ”、履行职责的需要， 是粮食行业发挥经营主渠道作用 , 促进城乡经济协调发展的需要。把粮油产业化成为服务“三农 ”领域的切入点，企业发展的生命线， 形成真正的品牌托市场、 市 场牵龙头、 龙头带基地、 基地连协会、 协会连农户、 合

15、同加服务， 环环相扣，各方面利益有机连接的粮油产业链条。3、健全完善粮食经营产业化运行机制 建立和完善风险共担、 利益共享的分配机制和产业化约束机 制，积极培育粮食市场体系。 粮食批发市场的建立， 促进了粮食 信息平台建设和市场管理制度建设， 同时可以整合资源、 创建名 牌、提高竞争力。充分发挥批发市场、大型超市、期货市场的区 域性功能， 加快粮食产业化多元利益主体的连接， 从而逐渐占据 市场的主导地位。4、发展壮大城乡粮食市场现在粮食流通体制改革， 购销市场化已经全面铺开， 在现在 新形势下，建立以大粮食、 大市场、 大流通为观念的粮食市场体 系，加强产区和销区的合作， 把市场建到销区去，深

16、度开发有形 市场和无形市场，并且探索、 开拓国内市场和国际市场，实施市 场监管和市场服务体系， 真正实现天下粮仓为我所建， 天下市场 为我所设，正是现代粮油市场体系建设的要求。5、形成粮油经营的新格局在新形势下， 粮油流通进入发展新阶段， 社会粮食流通量迅 速增加， 流通渠道和流通形式也发生了巨大变化， 市场流通多元 化的格局已见雏形。 粮食流通管理条例第三条明确规定，国 家鼓励多种所有制市场主体从事粮食经营活动，促进公平竞争。 实现粮食市场主体多元化， 对所有市场主体一视同仁， 使其平等 进入公平竞争是市场经济体制的一个成熟标志。 脱胎于传统计划 经济体制的国有粮食企业， 特别是国有粮食购销

17、企业目前在粮食 市场体系中的地位仍然是举足轻重的。 产生于深化改革过程中的 农业和粮食产业化经营龙头企业， 集“产供销 ”于一体， 已显示出 强大的优势和生命力，应进一步加强现代企业制度建设。（二）意义1、建立粮油批发市场体系，有利于实现粮食流通 市场化取向的总体改革目标， 适应粮食国内国际贸易和参与 国际竞争的新形势；有利于发现市场机制对粮食价格的影响作 用，促进粮食流通市场的规范化运作； 有利于引导农民依靠市场 需求调整种植业结构， 促进粮食生产向优质、 高产和高效的方向 发展。2、建立粮食批发市场体系，有利于促进全国粮食资源的合 理配臵， 有效地利用农业的自然资源和人力资源， 平衡粮食主

18、产 区和主销区的关系，加强国家对粮食流通的宏观调控。3、建立粮食批发市场体系，有利于发展现代物流产业 加强粮食市场信息网络建设， 推广和应用电子商务等现代化 的交易方式，降低粮食流通成本，提升粮食流通和现代化水平，为搞活粮食流通提供更大的空间4、建立粮食批发市场体系，有利于增加粮食交易的透明度 建立公开和公平交易机制， 防止和纠正暗箱操作等不规范行 为。在粮食批发市场建设中， 要将重点放在省一级粮食批发市场 的建设上。 关于省级粮食批发市场的功能， 应该具有现货交易功 能、期货交易功能和信息服务功能。 根据省级粮食批发市场的功 能定位，确定建设的标准，应该是高级形态上的粮食批发市场。 同时，

19、还要重视各省区域性的粮食批发市场建设。 从陕西省的实 际情况看， 要在建设省级粮食批发市场的同时， 抓好西安、 渭南、 榆林、 宝鸡和汉中五个专业性的粮食批发市场建设。 这些区域性 的粮食批发市场， 只要具备现货交易和期货交割的能力， 以及具 有信息的接收和发送的功能就可以了， 不必像省级粮食批发市场 那样齐全的功能。 由于粮食批发市场是实现粮食购销市场化的载 体，是一种新型的粮食流通方式， 在很大程度上承担了按照政府 的指令平衡粮食购销市场、实施宏观调控的功能。因此， 在粮食 批发市场建设中，国家和地方政府应该给予必要的扶持和帮助， 特别是在基础设施建设和电子商务等方面， 可以考虑给予财政支

20、 持；其他经营性部分可按照商业化运作的方式解决。第三章建设条件一、项目区概况1地理位臵及区域范围杨凌农业高新技术产业示范区成立于1997年7月29日，是我国唯一的农业高新技术产业示范区。全区面积94平方公里，总人口 14.6万，新区规划面积 22.12平方公里。示范区由 国家科技部等19个部委（局）和陕西省人民政府联合共建，陕西省政府成立了由 34个厅局组成的省内共建领导小组。示范区管委会享有地市级行政管理权、省级经济管理权及部分省级行政 管理权。享受国家级高新技术产业开发区的各项优惠政策、国家对农业的倾斜扶持政策及西部大开发的各项优惠政策。杨凌是我国农耕文明的发祥地，以中国农科城著称。杨凌位

21、于八百里秦川腹地，总人口14万，总面积94km2。东距中国历史名城西安 82 km，西邻工业城宝鸡 89 km，欧亚大陆桥陇海铁 路及西（西安）宝（宝鸡）高速公路纵贯全区，距咸阳国际机场 仅70 km，并有高速公路连接，交通便利，地理位臵优越。杨凌 地势北高南低，呈三层台阶结构，最高海拔530.1 m，最低海拔403.2 m。年平均气温摄氏 12.9度，日照2196 h，年平均降水量 660 mm，属大陆性暖温带季风气候。大力推进科技创新，促进产业发展。依托杨凌在动植物生物 育种、转基因、胚胎遗传、克隆技术、细胞工程、旱作节水农业、 植物资源开发利用等方面独特的科技优势， 重点做大做强农牧良

22、种产业，农产品精、深加工产业，现代生物技术（制药）产业， 绿色农资（肥料、农药）产业，旱作农业新机具、新材料产业， 以绿色农资和绿色农产品为主的现代物流产业。 截止目前， 入区 注册企业达到 688 家，注册资本 39.7 亿元，初步形成了以生 物工程、环保农资、绿色食（药）品为特色的产业格局。2、社会经济状况杨凌国民经济快速增长， GDP 从 1997 年的 3.09 亿元增长到 2002 年的 8.05 亿元，年均增长 21.1%，财政收入由 1072 万元增 长到 8072 万元，增长了近 7 倍。科教人员人均住房面积从 8m2 增加到25 m2，收入增加了近两倍，达到年均17800元。

23、基础设施建设成效显著，城市功能不断完善，城区面积从4 km2 扩展到15 km2 。招商引资进展顺利，产业势头发展良好，入区企业从 最初的 17 家发展为 553 家，新区技工贸收入从零起步， 达到 2002 年的 18 亿元。初步形成了以生物工程、环保农资、绿色食（药） 品、农业科技旅游为特色的产业格局，科技创新能力明显增强， 动物克隆技术、干细胞研究、杂交小麦研究跻 身世界先进行列，省部联手， 每年一度的杨凌农业高新科技成果博览会已与北京科 博会、上海工博会、深圳高交会齐名，并称我国四大科技展会， 成为科技成果转化和产业化的平台。杨凌示范区在管理体制和运行机制方面进行了有效的改革 和创新，

24、建立了一个管理规范、 依法行政的诚信型、 服务型管理机构。示范区管委会坚持把优化投资环境作为示范区的生命线工程，着力建设一个能够充分聚集人才、技术、资金等发展要素， 实现农科教、产学研紧密结合，有效推动农业科技创新示范，有力支撑产业成长壮大的发展平台。4、项目建设地点选择NingxiaGansu杨示塔琨 节7理J1%曲乖XianyangtxranInner MongoliaHenanSichuanChongqingHubei杨凌在陕西省地理位臵图t上代。杨村上川口衆氏審。小官盘店宾賈121速髒豁鏗奮黠西卜克卜京秋快 融驀国區会農申倒匕卷秣科技竺下代。U陈洪枳寺道址逍址建子沟两係头D。谒家庄公北

25、攀滾宴墾o髙马家庄。永安Q半个城oft# &玉宣届杨凌粮油及农产品市场在杨凌示范区地理位臵图二、项目实施的有利条件1政策环境（1）2004年一号文件的一个两减三补政策，对建立粮油市场是一个有利的推动。第一减是取消烟叶以外的农业特产税。净减农民负担68亿。第二减是在粮食主产区下调三个百分点的农业税，其中黑龙江和吉林两个省，特别是吉林是产玉米的地方，农业税全免。除掉黑龙江和吉林之外还有 11个主产省，东北三省除了辽宁、内 蒙古、河北、河南、江苏、江西、山东、安徽、四川，13个粮 食主产省， 这 11 个主产省农业税下降 3 个百分点。 其余的 31 个 省市除了这 13 个主产省之外农业税下调 1

26、 个百分点，减了农民 233 亿的税费负担。减税千年以来皇粮国税，纳粮的制度安排， 已经有一半以上的农民， 一共是 8.4个百分点， 下调 3 个百分点， 现在农民手里还有 4 到 5 个点，今年还要继续减。第一补是对农民收入直接补贴。 有几种方式， 按照农民实际 种粮的面积、按照农民土地纳税的面积、农民交的商品粮来补， 2004 年补了 116 亿，中央是 101 亿。第二个补就是良种补贴，主要补大豆，从 2001 年开始，大 豆、玉米、小麦、水稻良种补贴，全国 28 亿。第三个补贴就是对农民购臵大型农机具进行补贴， 补贴数量 是有限的，中央拿出 7000 万，加上地方配套一共是 5 个亿。

27、从 2004 年来看，一号文件粮食生产恢复性生产，粮食盘点 总量达到了 9389 亿斤，比前年净增 776 亿斤，这是建国以来单 年增长速度、增长总量最大的一年。 2004 年一号文件客观上起 到两个效果， 一个是刺激粮食生产， 另一个是农民粮食生产积极 性提高，余粮及库存增加， 建立粮油市场有利于粮油的流通， 促 进农民收入提高。（2） “十一五”期间陕西省粮食行业发展规划，明确指 出要建立粮食市场。在粮食购销市场化的新形势下， 围绕粮食行业的发展， 要抓 好粮食批发市场体系建设，建立反映灵敏、 运转灵活、 吞吐量大 的现代化粮食购销体系；抓好粮油产品质量检测检验体系建设， 建立能够承担起对

28、全社会粮油产品质量进行监督检测的质量保 证体系； 抓好地方粮食储备体系建设， 建立由国家和地方储备粮 共同构成的粮食安全体系； 扶持粮油工业企业的发展， 形成面对 不同消费群体的成品粮油储备和供应网络； 加强粮食流通服务体 系建设， 建立能够沟通全国粮油市场、 连接全球粮油市场信息服 务体系。2、科技开发优势 过去，重科研、轻推广，产学研分割的体制性弊端使得杨凌 农民“守着甜水井却没水吃” 。杨凌具有极强农业科技资源优势， 使得农业科技成为农民增收的有力支撑。 2001 年，西北农林科 技大学以胚胎移植技术作为无形资产，折股 1250 万元与金坤公 司合作， 成立了杨凌金坤生物工程股份有限公司

29、。 技术股份由学 校、学院、专家按 4：3： 3 比例分配，每名专家分得 75 万元的 股份。西北农林科技大学张涌教授领办的杨凌科元生物有限公 司，以西北农林科技大学生物工程研究所为技术依托， 注册资金 3000 万元，其中技术股为 300 万元，占 10%。目前，杨凌两所 大学已有 800 多名科研人员以技术入股的形式进入龙头企业， 形 成了杨凌特有的 “公司科技人员农户” 的农业产业化经营模 式。目前杨凌自办实体和基地的科技人员已有 19 人，创办企业 19 户，注册资本 2000 多万，建立基地 24 个，还有 27 名专家以 技术入股的形式进入企业。 以杨凌的一流专家学者为依托， 面对

30、 广大农户、 企业和地方政府提供专业技术咨询服务， 为专家与农 户、技术与市场的沟通搭起了桥梁， 为科研成果顺利转化构建了 平台，创造了“公司搭台、专家唱戏、客户买票”的全新市场化 技术转化模式。 杨凌粮油市场在这种氛围下更会如虎添翼， 充分 发挥地方资源优势，创建成一个产学研相接合的国内一流的企 业。第四章建设单位基本情况杨陵区粮食收储公司是具有独立法人资格的粮食购销企业， 公司现有员工30人，其中大专以上文化程度 20人，具有专业技 术职称的10人，检化验设备齐全，人员结构合理，领导班子健 全，团结有力。公司下辖 3个粮食收购库点，占地总面积24000平方米，总仓容2050万斤，企业总资产

31、 684万元（评估价值）。 年经营量6000万斤，收购辐射周边武功、扶风、岐山、风翔、 乾县及省外等地。粮食销售宝鸡、咸阳及四川、广西等地，经营 效益良好。同时该企业还承担着陕西省及杨凌示范区的储备粮 1500万斤。是我区实施粮食宏观调控、确保城区居民供应、军 粮供应，实施救灾、应急突发事件等政策性供应的重要载体。企业位于杨凌示范区内，经营库点分布在杨陵城郊及乡镇、 交通及通讯十分便利。东距西安市82公里，西距宝鸡市86公里， 距西安咸阳国际机场 70公里，经西宝高速可直达。我国铁路大 动脉陇海线纵穿杨凌示范区，西宝高速、西宝二级公路东西横贯全境，新桥公路、杨凌公路南北纵穿全境，企业地理位臵优

32、越， 资源环境和社会经济条件良好。第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、当前我们国家粮食的形势供大于求总量平衡以后出现的几个新的徘徊。98到2003年出现了新的波动期。这个波动期其中有五个大 的下降，这实际上也是关系到 2004年以后粮食市场的发展态势。第一个大的下降是粮食生产的耕地，96年时粮食耕地面积经过重新测量之后是 19.51亿亩，2003年仅仅7年时间，耕地下 降了一个亿，由19.51亿亩下降到18.51亿亩，主要是在90年代 末以后经济发展飞速增长。还有结构调整，98年出现高峰以后粮食出现大幅度价格下跌，农民卖粮难，包括畜牧业、水产业、 农业的发展，对粮食耕地的减少起到了推动作用

33、。以及西部开发，25度以上的坡耕地都要退耕还林。我们国家粮食非常紧缺，在 西方很多国家25度以上的耕地是被利用起来的，西部开发很大 块要退耕还林。第二个大的下降是粮食播种面积下降。从1998年粮食播种面积达到最高峰，17亿亩，但到2003年粮食播种面积14.9亿亩， 在5年时间下降了 2.1亿亩播种面积。第三个大的下降是单产水平下降。我们的单产水平1998年达到亩产300公斤，但是到了 2003年单产水平下降到 278公斤。第四个大的下降是粮食人均占有水平下降。98年人均是412 公斤，到了前年人均下降到 334 公斤。总量下降，人口在增加， 肯定人均占有率就下降了，所以这个态势非常严峻。以至

34、于到 2008 年，当时的需求量是 9600 亿，缺口是 1200 亿存。第五个大的下降是库存下降。 商业库存、 农民存粮和国有储 备库存全面下降。 94、98、 99、2001、2002、2003 基本上都是 靠库存的，农民的存粮数， 过去北方地区农民都是存两年粮， 现 在一般都存一年粮，南方地区存一年粮，现在是存半年粮， 最主 要的是企业不存粮了。（2）价格因素我们国家在 90 年代中期时， 94、96 年两次政府大幅度提高 粮食的收购价格。 当时来自布朗美国经济观察所的所长发布了一 个谬论，中国要让世界挨饿，因为90 年代上半期中国粮食出现了波动，中国说绝对不会， 在 95年以后出台了一

35、个省长负责制， 粮食价格在 96、97、98 达到了顶峰。粮食价格在 95 年稻谷评估 是 82 元钱，从 98 年以后粮食价格一路下滑，到 2002 年下跌了 11 元钱。玉米、小麦一样的态势。其实整个粮食价格上来是从 2003 年下半年开始的。持续到去年一年粮食连续高价位走势。 但是最近粮食价格又开始走低了，农业部派出 17 个督导组督导 粮食产区。价格因素由于 2003 年下半年开始，一路高峰，水稻 02 年的 5 毛钱一斤到去年达到 8 毛，价格因素对农民的刺激性 远远大于政府的政策。 这对农民的种粮积极性产品巨大的推动作 用。（3）天气因素 政策好，人努力，天帮忙，是促使粮食大丰收条

36、件， 2005 年粮食从总体上看还是不错的， 夏收之后， 大收盘点下来粮食达 到 2100 亿，比去年同期增加了 45 亿斤，小麦大概是 40 亿。从 播种面积来讲从调查的情况来看， 比去年增加了一千多万亩。 另 外政策也是不错的。 2005 年在上年 450 亿的基础上总量大概还 可以再增加 210亿。到 2006年为止整个农民再也不交农业税了。2、我国现在粮食生产面临的问题（1）农业科技。在粮食播种面积下降的情况下，耕地下降 的情况下， 最大的希望就是在粮食单产水平提高。 第一个科技是 良种科技，科技方面第一个是缺乏重大科技性的突破。第二， 现在推广也是非常困难。第二，乡村的财政体制。第三

37、，乡村的教 育体制。（2）是粮食的生产风险巨大。又表现出两个风险，一个是 自然风险，另一个是市场风险。自然风险不用了说， 2004 年与 2005 年相比粮食 776 亿斤的净增粮，除了政策因素、价格因素， 还有很大的是天气因素。（3）政策的支持力度。 从 2004 年开始政府对农业的支持从 理念上发生了重大变化。 过去是用农业的积累来提供工业化的支 柱，从工业化进入中期阶段以后，从此应该实施以城带乡、 以工 哺农。提出了五个统筹，最大的是城乡经济社会统筹， 还有多予 少取放活， 给农民更多的经营自主权， 才有了全党工作的重中之 重，政府工作的重中之重， 但是还是财政比较薄，对农业补贴还 是很

38、有限。生产资料价格上涨。这在很大程度上已经抵消了农民的收入，包括粮食生产积极性，其中最大的是化肥价格。2004年一亩地大概增加10元钱的补贴，由于生产资料价格的上涨每 亩地要多掏20元到30元。同期相比，生产资料价格上涨 30%。3、市场前景分析随着我国加入 WTO的发展，农业产业化继承加快，给全国 粮油工业发展带来了新的发展机遇。我省地处内陆，是西部大开发的桥头堡，如何在大好形势下使我省粮油加工业赶超发达省 份，把营养、安全、卫生、健康的民众生活食品加工好，是我们 粮食行业“十一五”的头等大事。(1) 2006-2010年，随着经济增长和产业结构调整，人们的膳食结构发生很大变化、主要食物米、

39、面的消费逐年下降，口粮消费变化趋势为:年分69年79年99年2003 年2010 年消费量240kg160kg180kg147.1kg145 kg、油脂消费量呈逐年提高趋势年分79年89年96年97年2003 年2010 年消费量3kg5kg6.07kg7.5kg9.2kg10kg(2)粮油工业“十一五”期间的预期指标配合农业部农副产品加工推进行动， 粮油工业产业化在农业结构调整的同时，粮油工业产品多样化、专用化得到实施后， 我 省的农副产品加工应在原水平的基础上，总产量增加10%左右，实现效益翻番， 农副产品产值与农产品产值之比会上一个新的台 阶。加快建立符合市场机制运营的粮油及农产品市场体

40、系， 与我 国农业产业结构调整政策的目标和不断增长的人们日益丰富的 消费需求相适应。二、营销策略1、抓好诚信体系建设 目前我们社会生活中， 尤其是商品市场除存在一些粮食食品 不安全外，普遍存在信用意识淡薄、 信用管理缺失情况，合同违 约、债务拖欠等失信行为也是存在的。 开展粮食行业信用体系建 设工作是建立杨凌粮油市场的立足之本， 是营销策略之首。 要开 展诚信宣传教育和职业道德教育， 提高企业的诚信意识和信用管 理水平， 提高企业的诚信度： 要组织起草粮食行业食品安全信用 管理的有关制度规范， 并对制度规范落实情况进行检查； 要着手 建立企业信用档案， 在适当时机对企业的诚信情况进行公示。 通

41、 过诚信体系建设推进粮食行业整体信用水平的提高， 促进粮食行 业的持续健康发展。2、实施名牌战略当今时代不仅是信用时代， 也是品牌竞争时代， 如果说诚信 经营是对企业的基本要求的话， 那么品牌则是企业赢得市场的依托，是其竞争的外在表现。 企业是创名牌的主体，要多给市场提 供名优特新产品，丰富市场， 满足不同层次的市场需求。以杨凌 农科城为依托创建国内名牌粮油市场， 发挥在服务企业方面了解 行业的国内外发展趋势与要求、 掌握行业的发展动向的优势， 及 时总结和推广先进技术、先进工艺、 先进管理经验， 定期发布行 业科技、产供销信息、协调产品价格，把行业组织起来，共同实 施名牌战略，共同抵制假冒伪

42、劣和 “三无 ”产品， 抵制不正当竞争 行为，规范企业的经营行为， 维护公平有序的竞争市场，维护企 业的信誉，维护广大消费者的权益。3、深入开展 “放心粮油 ”活动“放心粮油 ”活动是贯彻国家 “食品药品工程 ”的一项重要组 成部分， 是保障我市居民食品安全一项重要举措， 杨凌粮油市场 把其作为头等大事来抓。 长期开展 “放心粮油 ”活动， 增强企业的 质量意识、安全意识、诚信意识、服务意识，提高产品质量，改 善经营服务， 树立粮食行业的新形象， 以赢得广大消费者的欢迎 和好评。开展“放心粮油”活动是利国、利民、利企的好事，是 贯彻“三个代表”重要思想的具体行动。积极评选 “放心粮油 销售店”

43、和“放心粮油产品” 。计划安排在 10月份在全行业开展 “放心粮油宣传周”活动，进行 “放心粮油 ”评审工作，同时对 第一批获得“放心粮油”称号的企业进行复查。三、营销模式1、以公共关系树立企业形象随着粮油市场的建设， 企业要通过各中大众媒体宣传介绍自 身，利用报刊、杂志、电视、网络不适时机的将杨凌粮油市场推 向全国， 继而进军海外市场。 公共关系的首要任务是争取公众支 持，树立企业良好形象，增加企业美誉度。 开展多项公共关系活 动，如：新闻发布会、开业庆典、赞助国内大型文体活动等。2、建立营销网站为了加大推销力度， 企业将在互联网上建立网站， 对粮油的 来源、产品的种类、价格、数量等进行通告

44、，促进网络销售。借 助网络宣传企业，加强网络营销，进而大开个国内、国际市场， 充分利用网络，将产品和企业适时地推向全国及国际市场。3、重视产品售后服务企业坚持用户第一， 服务至上的宗旨。 用质量和信誉及完善 的售后服务，逐步建立起一个属于企业自己的消费群体。4、导入 CIS 系统CIS 是将企业经营活动、经营理念、经营哲学和企业文化， 通过视觉艺术和再现艺术， 传播给企业的员工和公众， 从而增进 对企业的社会认同，扩大企业的知名度，提高企业的美誉度。 要 想使杨凌粮油市场在市场中占有一席之地，就要创立自己的品 牌。 CIS 是由企业理念识别（ Mind Identity 简称 MI ）、行为识

45、别 （ Behavior Identity 简称 BI ）和视觉识别（ Visual Identity 简称 VI ）三个系统组成。第六章项目建设方案粮 食 交 易 中 心停 车 场仓储大棚仓储停 车 场大棚油 类 交 易 中 心、建设任务和规模1、营业用房：15000平方米2、粮油及农产品交易中心：500平方米3、粮油及农产品信息网络中心:400平方米4、优良粮油及农产品展厅：500平方米5、仓储：1000平方米6、办公用房：300平方米7、市场道路、绿化等.二、项目规划和布局种子市场综合楼种子市场3F办公、网络信息交易结算中心、优良粮油种子展厅图6-1项目规划和布局图三、项目建设标准和具体

46、建设内容1建设标准营业用房、办公用房采用砖混结构；农产品网络信息中心、农产品交易中心、优良粮油及农产品展厅、仓库采用框架结构。2、具体建设内容(1) 土建：营业用房、粮油及农产品交易中心、粮油及农产 品信息网络中心、优良粮油及农产品展厅、仓储办公用房、 市场道路、围墙。(2)设备：计算机、网络信息设备、粮油及农产品交易结算 系统、大型电子显示屏、展柜、粮油仓储设备、配电设备等。四、项目实施进度安排活动试运营人员培训设备安装土建施工施工准备资金筹措项目论证3456781时间10 112006年2007 年图6-2项目工程建设进度图五、项目组织管理机构该项目拟根据公司法和生产运作特点建立法人治理结

47、构及运营体系，形成科学规范的现代公司制度，实行董事会领导 下的总经理负责制，各司其职， 各负其责，协同完成公司的经营 目标。法人治理结构包括： 股东大会、 董事会、 监事会和经理层。 公司运营机构设经理办公室、 人力资源部、 财务部、 网络信息中 心、粮油及农产品交易中心、 质量检测中心、 配送中心和后勤保 障部。董事会由公司资本的所有者或出资者组成，对公司资本所 有权负责，是“杨凌粮油及农产品市场”的经营决策机构，董事 长为法人代表， 主持董事会日常工作， 对公司经理及公司运作起 指导、监督、检查、控制、任免等作用，但不参与公司日常的生 产经营管理活动。经理层由董事会聘任，对董事会负责，执行

48、董事会决议， 依照公司章程和董事会授权，全面负责公司的日常经营管理工 作，董事会与经理层为委托代理关系， 总经理是公司生产、 经营、 管理、创新的轴心人物，是公司法人所有权（经营权）的执行者 （运营者），对公司的生产经营和行政管理全面负责，完成任期 目标所规定的各项任务，全面履行对国家、社会、公司、职工和 消费者所承担的各种责任。按照现代企业制度所要求的现代化、规范化制度组织运作， 坚持执行产权明晰、 权责明确、 政企分开、 管理科学、 自主经营、 自负盈亏、自我约束、 自我发展的管理原则， 努力实现管理思想、 管理组织、管理方法、 管理手段和管理人才的现代化，以市场为 导向，以粮油、种子为核

49、心，着重在经营决策、市场创新和提高 经济效益上下功夫。为了实现项目的经营目标，在具体运行中，采用总经理负责制和摊位承包责任制，使项目运营形成有效的利益约束机制交易中心信息中心配 送 中 心检 测 中 心经理办公室图6-3 公司管理结构图第七章投资估算与资金筹措一、投资估算依据及说明国家关于可行性研究阶段投资估算编制方法与参数。本可行性报告确定的项目建设方案与设备配臵清单，各专 业提供的技术经济数据及参数。项目承建单位提供的有关资料及数据。土建工程费用参照陕西省杨凌区近期类似工程的预、决算资料并结合本项目的实际情况确定。设备购臵按生产厂家提供的价格及收集到的市场价格计算。设备安装、运转、调试等费

50、用按设备购臵费的10%计算。项目开办费，设计论证费等，参照同类建设项目费用指标 计提。根据国家固定资产投资方向调节税的有关规定，本项目固定资产投资方向调节税为零。预备费费率按6.5%计取。二、项目总投资估算1.项目工程建设投资根据项目的总体规划、 空间布局和建设内容， 按照单项工程 投资估算法，项目工程建设投资为800万元，其中，土建工程投资477万元，占64.3%,设备及安装费投资 152.9万元，占19.1 % 无形资产投资 20万元，递延资产投资 30万元，不可预见投资51.8 万元，占 6.5%，建设期利息 10.6 万元。（具体见附表 1）。2 项目流动资金投资 依据该项目产品的总成

51、本费用估算表， 运用流动资金周转法 估算的该项目正常生产年份流动资产 702 万元，流动负债 10 万 元，需运营流动资金 57.7 万元，第 2 年初投入 40.4 万元，第 3 年初投入 14.3 万元。流动资金全部来源于自筹资金。 （见附表 2、 3）。3. 项目总投资项目总投资 =742.3 万元（工程建设投资） +57.7 万元（运营 流动资金） =800 万元，其中，工程建设投资占 92.78%，运营流 动资金占 7.22%。（见附表 3）。三、资金来源与筹措 本项目资金来源，主要由国家农业开发基金、农业银行贷款、 自筹资金投资三个方面构成。 其中，国家扶贫贷款 400 万元，占

52、总投资的 50.0%，主要用于工程建设；农业银行贷款200 万元，占总投资的 25.0%，主要用于项目土建工程、无形资产、递延资 产；自筹资金 200 万元，占总投资的 25.0%，主要用于流动资金 和其他投资。 （见附表 3）。四、资金使用与管理 资金管理就是要全面考核项目的资金流量 （现金流入量和现 金流出量），减少资金的占用量、加速资金周转、提高资金的利 用率， 是有限的资金产生最大的经济效果。 工程建设资金主要是 用于项目建设过程中的投资， 是固定资产的货币表现， 是垫支在 劳动手段上的资金，如工程、设备、土地、技术等。工程建设资 金的管理必须根据它的特点来进行， 具体内容有： 固定资

53、产的购 臵和建造要有计划性； 要努力提高已有固定资产的利用率； 合理 计提折旧；科学考核固定资产利用效果；设立项目专用账户， 专 款专用，严格按国家项目资金管理办法进行资金的调控与使用。 运营流动资金是项目进行日常经营活动， 垫支在生产过程和流通 过程的周转资金，它的特点是只参加一次生产过程即被消耗掉， 其价值全部转移到新产品中去， 然后在销售收入中得到补偿。 根 据流动资金的特点， 加强流动资金管理的具体内容是： 合理核定 流动资金的需要量； 制定物资储备定额和消耗定额； 有计划地采 购、供应原材料，搞好物资仓库管理；采用先进技术，缩短生产 周期，加快资金周转；疏通流通渠道，减少产品积压，提

54、高周转 速度；建立建全流动资金管理制度； 科学考核流动资金使用效果。总之，该项目资金的管理将完全按照国家项目的管理原则， 专款专用，专人管理，节约开支，高效利用，严格报账制度，增 加审计检查力度，保证将有限的资金使用在项目最需要的地方 上。第八章项目财务效益评价一、财务评价依据方法依据：一是国家项目可行性研究报告编写提纲中规定的方法与参数。二是国家计委和建设部联合颁发的建设项目经济评价方法和参数（修订版）；三是农业部发展计划司规划设 计研究院与建设部标准定额研究所共同编著的农业项目经济评价实用手册。取价原则：建设投资采用建设第一年的预测价格作为计算价 格，通过预备费解决建设物资在建设期的涨价问

55、题。生产期投入物和产出物的价格，以近期市场价格为基价， 在计算期内保持不 变。基础参数：项目计算期 12年，建设投资期1年，基准收益 率10% 土建工程折旧年限 30年，设备折旧年限 20年，无形资 产摊销年限10年，递延资产摊销年限 10年，大修费占折旧费 25%福利费占工资14%管理费占年总销售收入的5%销售费占年总销售收入的 8%营业税率17%城市维护建设税率 5% 教育费附加3%企业所得税税率 33%企业提留占10%国家农 业开发基金利率 2.4%，农业银行贷款利率 5.8%。二、项目财务收据估算销售收入本项目正常经营年可实现销售收入630万元。其中，营业房出租收入 600 万元；仓库

56、出租收入 10 万元；粮油及农产品收入20 万元。（见附表 4）。2. 成本费用项目正常年总成本费用为 193.2 万元，其中，燃料动力费10 万元，工资及福利费 72 万元，折旧费 33.2 万元，大修费 8.3 万元，财务费 21.2 万元，摊销费 3 万元，管理费 31.5 万元，销 售费 50.4 万元。固定成本 183.2 万元，变动成本 10 万元，经营 成本 135.8 万元（见附表 5）。3. 税收及利润（1）税收该项目征营业税，税率 17%，企业所得税税率 33%。该项目 正常年营业税及附加为 115.7 万元，其中，营业税为 107.1 万元， 城市建设维护税为 54 万元

57、，教育费附加为 3.2 万元。企业所得 税为 106 万元（见附表 4、 6）。（2）利润该项目税前年平均利润为 316.1 万元，税前投资利润率 39.51%，税后年平均利润为 211.8 万元，税后投资利润率 26.48%。 正常年企业提留 21.5 万元，未分配利润 193.6 万元（见附表 6）。4. 现金流量根据本项目汇总的全部投资财务现金流量附表7 可知，该项目为标准常规项目， 即项目累计现金流入总量大于累计现金流出 总量， 并累计净现金流量仅有一次由负变正的过程。 项目最大现 金流量为 2479.3 万元，最小现金流量为 -742.3 万元，正常年份 税后净收益为 272.5 万

58、元。三、财务效益分析1. 税前项目财务效益指标 投资利润率 =39.51%ic=10% 投资收益率 =61.7%ic=10% 财务净现值 =1540.4 万元 0 财务内部收益率 =40.5%ic=10%静态全部投资回收期 =3.4 年（含建设期）动态全部投资回收期 =3.8 年（含建设期）借款偿还期为 3.87 年（含建设期）税后项目财务效益指标 投资利润率 =26.48%ic=10% 投资收益率 =34.1%ic=10% 财务净现值 =929.6 万元 0 财务内部收益率 =25.0%ic=10%静态全部投资回收期 =4.28 年（含建设期）动态全部投资回收期 =5.08 年（含建设期）借

59、款偿还期为 4.35 年（含建设期）四、项目财务风险分析1. 项目盈亏平衡分析 盈亏平衡是指项目达到一定生产能力时，对产量、成本、 利润三者关系进行定量描述的一种分析方法。 其主要目的是通过 确定和计算盈亏平衡点， 以考察分析投资项目在不亏不盈情况下 所能承受风险的能力。 该项目建成投入运营后， 正常年可实现销 售收入 630 万元，总成本费用为 193.2 万元，其中固定成本 183.2 万元，变动成本 10 万元，经营成本 135.8 万元，项目正常年流 转税及附加为 115.7 万元。生产运营期盈亏平衡点为：盈亏平衡点生产能力利用率 =36.33% 盈亏平衡点销售收入 =228.9 万元

60、 安全幅度 =630-228.9=401.1 万元 安全幅度率=63.7% 40%（属超安全）。2. 项目敏感性分析 项目实施建设和生产运营过程中会受到内外部各种不确定 性因素的影响， 因此，特设臵销售收入、 经营成本两个主要因素， 各增加或减少 5%、 10%时，对项目投资利润率、财务净现值、财 务内部收益率、 动态全部投资回收期等主要财务指标进行敏感性 分析，两个因素的增减变化对项目财务效益指标的敏感性程度依 次为销售收入经营成本。同时，当销售收入下降10%经营成本上升 10%时，项目未发现风险临界点 （见附表 9）。尽管该项目 具有较强的抗风险能力， 但仍需要在项目生产经营过程中， 积极