2022年大学审计处年度工作总结

1、第PAGE10页共NUMPAGES10页2022年大学审计处年度工作总结二_年，我校的审计工作在_省内审协会和省教育厅的指导下，在校党委、校行政的直接领导下，根据省教育厅_年全省教育审计工作要点和我校审计工作计划中提出的任务和要求，我们继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，始终围绕“高校改革与发展”这一中心任务，充分发挥内部审计“免疫系统”功能，通过深入开展以领导干部经济责任审计和基建、修缮工程审计为重点的多种类型的审计监督工作，为防范学校经济风险、强化财务管理、提高资金使用效益、促进学校党风廉政建设、保障学校经济活动健康运行发挥了积极的作用。由于我们工作努力

2、，年初获得省审计厅授予的“_省内部审计工作先进单位”荣誉称号，同时审计处一名同志还获得“_省内部审计工作先进工作者”荣誉称号。一、主要工作及做法一年来，我们共完成审计及审签项目_个，其中领导干部离任经济责任审计_个，财务收支审计_个，基建工程、修缮项目审计_个，专项经费审计调查_个，科研项目决算审签_个，审计资金总额9687。_万余元，提交审计报告_份，审计调查报告_份，提出审计意见和建议_条。(一)深入开展经济责任审计，促进党风廉政建设经济责任审计已经成为学校重要的干部管理制度，我们坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，切实做好经济责任审计工作。结合学校干部任免工作，上半年，

3、我们受党_委托，对_位处级干部和_位科级干部进行了离任经济责任审计。通过对领导干部经济责任审计，掌握了各单位预算经费、专项经费和创收经费总体概貌以及经费管理体制，重点揭示这些单位_决策、经费审批、内部控制、资产管理等方面存在的问题。提出了按“三重一大”原则建立健全财务_决策机制，严格经费审批、完善内部控制，加强资产资金管理等方面的审计意见和建议。通过审计，客观公正地评价各级领导干部任期经济责任，规范了各单位的财务管理，促进了领导干部勤政廉政和全面履行工作职责。具体在工作中，对问题较多和群众意见较大的部门和单位，审计人员始终按照严谨细致的工作要求，本着客观公正和实事求是的态度和精神，充分发挥聪明

4、才智，通过明察暗访等方式、方法，不厌其烦地找有关人员了解情况，跟其入情入理地进行沟通交流，使其从一开始对审计工作有抵触、不理解到后来的积极配合并认可审计工作，最终使这些重点问题得以在报告中进行充分揭示和反映，从而引起被审计单位的高度重视并同意按审计意见加以整改落实。同时，在工作中，审计人员着力强化风险意识，还将在审计中发现的一经济案件线索移交校_，使违纪行为及时得到遏制。经济责任审计实践证明。深化领导干部离任经济责任审计工作，不断加大审计监督力度，能够促使各级领导干部不断增强法制意识和经济责任意识，增强他们严格执行财务规章制度和各项管理办法的自觉性，促使各单位加强内控制度建设，使财经违规问题逐

5、渐减少，达到加强管理，堵赛漏洞的目的。(二)积极开展基建、修缮项目审计，全力维护学校合法权益依据教育部_加强建设工程、修缮工程项目审计_和校行字_号_农业大学基建工程、修缮工程审计管理实施办法的有关规定，我们_对全校_项基建、修缮项目的竣工结算进行了审计监督。其中，自审项目_项，送审额1167。_万元，审减额75。_万元，审减率为。_%；委托审计项目_项，送审额4129。_万元，审减额35。_万元，审减率为0。_%。另外，目前还有学生公寓楼、动物医学中心等_个工程项目的委托审计工作正在进行中。对于每一个项目，我们始终以学校利益为出发点，坚持客观公正的原则，采取熟悉图纸、_资料、实地测量、认真核

6、实的方法进行审计。比如在对“南院园林绿化广场工程”进行审计时，施工单位按照“以实结算”原则结算工程造价为_万余元，审计人员本着实事求是的精神，耐心说服并据理力争，使施工单位同意按审计人员提出的“合同+变更”原则结算，经认真核实，一次性核减工程造价_万余元，经济效益显著。对委托项目，我们还注重选用那些资质高、业务精、信誉好的社会审计机构，注重做好学校工程管理部门、施工单位、审计机构之间的协调与配合工作。这些做法，不仅有利于促进被审计单位严格按章办事，加强施工_管理，降低工程成本，提高资金使用效益，有力地维护了学校的合法权益，并及时将审计情况与相关部门进行了沟通、反馈，对进一步规范学校建设项目管理

7、起到积极的促进作用，也取得较好的经济效益。(三)加强财务收支审计，规范教育经费管理近年来，我们始终把教育经费审计置于重要的位置，将教育资金的投入、管理、使用情况作为审计重点，对设有单独财务机构的管理部门加大审计监督力度。今年_月份，为迎接省总工会经费_委员会的检查，受校工会委托，我们在对校工会_年度的经费收支情况进行审计的基础上，配合校工会就近年来的经费情况进行了总结。针对存在的固定资产管理与现金的使用、管理方面的问题提出相应的改进意见，对规范其会计核算行为和促进其建立健全内部控制制度起到了积极的作用。(四)主动开展专项审计调查，努力提高审计服务水平为加强对学校重点部门、重点领域和重点资金的监

8、督和管理，我们主动适应学校的管理需求，今年下半年历时一个半月对全校_年度的专项经费的管理使用情况进行了审计调查。调查了上级专项经费和校内专项经费的到位、下拨、使用和管理等情况，揭示了学校在专项经费管理与使用中存在的对某些大型项目缺乏明细核算和精细化管理以及个别专项经费不能够专款专用等多方面的不足，并提出了相应的审计意见和建议，不断提高内部审计为决策服务的水平。通过开展审计调查，为领导决策提供了可靠的信息，对促进学校专项经费的规范管理和提高资金的使用效益发挥了积极的建设性作用。(五)配合科研管理需要，积极开展科研决算审签按照省里以及学校的规定，我们对凡具备审签条件的科研项目决算全部实行了审签。今

9、年共审签了国家自然科学基金和省回国留学人员基金项目决算_项，涉及资金总额_万元。通过科研决算审签工作，不仅保证了科研决算的真实、合法，而且促进了科研经费的规范管理，为科研成果的鉴定行使了监督职能，同时也充分体现了审计为教学科研发展服务的宗旨。(六)规范内部管理，努力提高审计工作质量为提高审计工作的规范化、科学化水平，我们对已有的各项审计管理制度进行了认真地梳理和完善，并针对审计工作实际，适时起草了_农业大学党政主要领导干部和实体负责人经济责任审计实施办法，待学校研究后贯彻执行，使我们的工作不断向制度化、规范化迈进。按照学校_年民主评议政风行风工作实施方案的安排部署和要求，结合审计工作实际，我们

10、在处务会上_讨论通过了“审计处政风行风公开承诺”：审计人员在工作中应当恪守严格依法、正直坦诚、坚持原则、廉洁自律、客观公正、勤勉尽责、保守_的基本审计职业道德。今年以来，我们在开展每一项工作前，都会利用校园网发布“审计公示”，把审计内容和小组组成人员以及_告知大家，自觉接受广大教职员工的监督。在加强审计人员思想政治建设的同时，我们创造条件，努力提_部的业务素质。今年_月份我处处长受邀参加了在_举办的“三北地区”教育审计工作研讨会，获取了大量审计工作信息和先进工作经验。我们认真落实审计业务会议制度，定期进行业务学习、交流和总结，_审计人员学习政策法规，研讨业务难题，分析审计案例，交流审计方法，总

11、结审计技巧，全面提高审计工作质量。二、两点体会与认识1、树立科学审计理念，发挥教育审计的“免疫系统”功能新时期，教育审计要发挥“免疫系统”功能，关键是要转变内部审计工作理念，做好转型工作。教育审计不仅是教育资产的守护者、财务帐表的复核者，更应是规范管理的促进者，提高效益与增值的推动者与实践者。我们高校审计工作必须树立科学的审计理念，要在维护学校财务收支真实、合法、有效的基础上，承担起推动学校内部控制、规范管理、防范风险、提高效益的重要职责，在“内”字上狠下功夫。2、各部门之间的有效配合是我们做好工作的保证审计是一项系统工程，每一项工作的开展都离不开相关部门的配合，由于经济责任审计的复杂性，它不

12、仅包括财务收支审计和固定资产审计，而且还包括预算内资金和预算外资金的审计以及领导干部本人的廉政建设等方方面面的内容，这就必须有被审计单位、财务部门、后勤部门等相关部门的配合。还有专项经费的审计调查工作，除主要涉及财务部门外，还涉及到科研处、教务处等众多业务部门。今年正是由于我们审计人员齐心协力，相关部门的大力支持和密切配合，才使我们的工作得以顺利完成，各项工作才能卓有成效。三、面临的困难与问题1、经费不足依然是我们开展工作的瓶颈。多年来，学校每年给审计处下达行政经费_元，包括了各个方面的开支，而根据规定，审计人员每人每年应保证不少于两周的脱产培训学习，仅此一项，按现有人员计算一年大约一至两万元

13、。另外，按照审计信息化建设的要求，为实现计算机审计，变事后审计为事中、事前审计和进行全过程跟踪审计以及隐蔽工程审计的需要，我们还存在着硬件设施跟不上等问题。2、人员少与专业结构不尽合理制约着审计工作的科学发展。刘家义审计长在全国审计工作会议提出审计机关要培养查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手的要求。这些要求对于促进高校内部审计的科学发展，开展好各项工作意义重大。而且根据教育审计转型的要求，我们今后要把工作的着眼点放在加强管理、加强内部控制和提高经济效益上来，而按我们现有情况来看，专业人员缺乏，结构不尽合理，这就制约着我们无法有效发挥内部审计的服务职能，为学校的

14、管理层提供更好的服务。四、新的一年初步设想与打算一年来，我们克服人员少的困难，努力做了一些工作，但是与上级主管部门的要求以及学校领导和群众的期望还有一定的距离，审计工作质量和效率有待进一步提高；审计工作领域有待进一步拓展；审计理论研究有待进一步加强；审计管理制度有待进一步完善。总之，在新的一年里，面对高校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我们要以_和_精神为指导，认真贯彻落实_，按照国家中长期教育改革和发展规划纲要对教育审计的要求，继续本着教育审计“为防范学校经济风险服务、为提高教育资金使用效益服务、为解决教育改革和发展中出现的突出矛盾服务”的宗旨，与时俱进，不断创新审计理念、审计方法

15、和手段，稳步推进我校“免疫系统”的构建和内部审计免疫系统功能的发挥，为促进和谐校园建设做出新的更大的贡献。2022年大学审计处年度工作总结（二）_年，适逢我校建立内部审计制度二十周年，在这一年中，我们在学校领导和上级主管部门的领导和支持下，以_为指导，紧紧围绕学校的改革、建设、发展实际和中心工作，积极谋划审计工作的进一步发展，不断探索新的审计工作模式和工作方法，使审计工作有了长足发展，同时也取得了明显成效。全年共完成各类审计项目_项，其中，经济责任审计_项、财务收支、经济效益审计_项、专项审计调查_项、基建、修缮工程审计_项，完成各类经济合同审签_项，提交审计报告_份。全年审计资金总额39，_

16、万元，实现直接经济效益1，_万元。_年_月在全国内部审计“双先”评选中，我校的审计工作被国家审计署授予_年度“全国内部审计先进单位”称号。另外，我们对学校_年来的审计工作进行了全面的回顾和总结，对高校内部审计工作的现状与发展趋势进行了研究和展望，结合学校的发展目标，研究并制定了我校审计工作的“_”发展规划。第一、围绕中心、服务大局，提高审计工作的有效性。一年来，我们在工作实践中，把围绕中心、服务大局作为审计工作的出发点和落脚点，自觉的将审计工作做为学校管理链条中的一环，不断强化审计工作对学校宏观管理的服务功能，我们紧紧围绕学校的中心工作和学校领导_的重点、管理的难点、教职工关心的热点问题及重大

17、经济活动，合理安排项目，并有针对性地确定了一些相对具有宏观意义和代表性的项目开展专项审计工作。例如，_年，结合国家审计署对_所高校审计中发现的问题，为进一步规范我校的财务管理，及时发现办学资金运行及管理中存在的问题和风险，我们与财务处共同对学校及二级独立核算单位的财务管理、重大财务决策合规合法情况、财务核算、各类资金运行等情况进行了专项调查。针对调查中发现的不规范的问题，能解决的立即进行整改，对暂时解决不了的也要拿出解决方案，限期整改。通过专项调查，对规范学校财务管理，降低学校风险和保证经济活动的健康持续发展发挥了积极作用。再如，为从项目论证、投资决策、财务管理的角度全面总结附属实验学校新校区

18、的建设工作，并为学校下一步的财务决策与管理工作提供准确的信息、依据和建议，在学校领导的重视支持下，开展了附属实验学校新校区建设项目财务效益分析工作。经过近半年来的数据采集、统计、测算、分析、预测等综合审计手段确认了附属实验学校新校区建设项目的资金总投入情况及校区运行以来的财务状况、对校区的办学效益进行了测算和分析，目前，该项目正处在收尾阶段。第二、突出重点、提高效率，推进审计工作持续健康发展一年来，我们根据学校建设、发展速度明显加快、经费总量不断增长、经济活动日益增多的实际，坚持全面审计与突出重点相结合，注意选取那些影响大、风险高、事关学校发展建设的项目和领域作为审计重点。一是不断规范经济责任审计。_年我们共对_名中层领导干部进行了任期经济责任审计。在审计工作中，坚持客观公正、实事求是的原则，注意把内部控制以及经济管理工作的有效性、办学经费使用的效益性作为评价重点，并产生了积极的影响。目前，我校的经济责任审计工作，在_部门的大力配合下，目的更加明确，程序更加规范，审计质量和水平不断提高。尤其在加强干_伍管理、促进和提高管理水平，依法行政等方面发挥