u9项目-财务应收账款解决方案ver2

1、造纸-U9 项目财务管理-应收账款管理创建日期：2010-5-20最后修订日期：2010-07-22文控: UF_U9_蓝图设计阶段_004文档控制更改审阅-2-日期职位签名日期职位日期作者版本更改2010-5-20V1.02010-06-29V1.12010-07-22V2.0目录文档控制2应收账款基本设置4应收账款业务流程51.2.2.1.流程.52.2.成纸销售业务流程62.2.1.2.2.2.2.2.3.成纸销售-应收账款立账流程6成纸销售-应收账款立账流程描述7关键需求与概述72.3.其他销售业务应收账款立账流程82.3.1.2.3.2.2.3.3.其他销售业务-应收账款立账流程8其

2、他销售业务-应收账款立账流程描述8关键需求与概述92.4.应收账款跟催、管理与收款冲销流程102.4.1.2.4.2.2.4.3.销售 2.5.1.2.5.2.2.5.3.应收账款跟催、管理与收款冲销流程10应收账款跟催管理与收款冲销流程描述11关键需求与概述112.5.管理流程13销售销售管理流程13管理流程描述13关键需求与概述143.4.5.应收开账说明14相关二次开发14存在问题：14方案确认15-3-1. 应收账款基本设置-4-序号设置项设置分组设置项目设置值备注1基础设置客户客户分类对客户进行分组区分：关联公司、非关联公司财务相关税别定义现用税别参照现有代码对应设置帐号设置现用账号

3、账龄区间应收账龄分析期间分为：1-7 天，8-14 天，15-25天，26-30 天，30-60 天，60 天以上2应收帐款参数设置核销异币种核销误差处理方式最大核销额异币种核销时，总数与单笔计算尾差归入方式限制收款单转暂收否核销时如收款单一方有未完全核销的余额，可由用户选择是否将此未核销余额转为暂收立账时自动核销预收款否与预收款相关联的正向业务立账时不立即核销预收款，而是在后续核销时一同参与核销付款单参与即时核销是付款单可以与贷方应收单即时核销默认中间币种异币种核销时的中间币别核准前允许核销否收款单核准后才可以点击核销按钮汇兑损益区分已实现汇兑损益是计算的汇兑损益区分为已实现和未实现两类期末

4、时计算汇兑损益是各期期末计算汇兑损益核销后计算汇兑损益是异币种收款核销计算汇兑损益期末计算频度每月期初冲回未实现汇兑损益是核销时只计算已结清汇兑损益否异币种核销计算本单汇兑损益期末计算汇兑损益汇率类型中间价信用控制启用信用控制是信用控制在客户层是其他默认汇率类型买入日常单据录入和处理时默认的汇率类型尾差处理方式最大匹税容差控制方式不控制确定税容差检查方法税容差百分比0.00%录入税容差百分比数实时产生AAI 分录是实时产生AAI 会计分录转总账事务的凭证1转总账不成功只对本作用不影响其它3税务发票参数参照开票参照应收单开票是应收单可参照开立按照来源应收单号分行是开立时对应的来源应收单不同时作分

5、行列示。应收账款业务流程流程-5-流程流程名称涉及部门关键用户AR-01应收账款立帐流程销售部、仓库、财务部应收会计AR-01-01成纸销售-应收账款立帐流程销售部、成品仓库、财务部应收会计AR-01-02其他销售-应收账款立帐流程销售部、仓库、财务部应收会计AR-02应收账款跟催与收款冲销流程业务部、财务部应收会计TI-01销售管理流程业务部、财务部应收会计成纸销售业务流程成纸销售-应收账款立账流程业务部客户仓库财务部备注1、对应可能因：重量差异、破损、质量赔款、退货及其他原因等5种情况发生索赔或退换货处理。 SDMS贷项调整单接入 U9对应为应收的贷项账户单。2、对应开始业务员客户01.下

6、达订单02.客户确认销售订单业务员成品仓管03.订单追踪与出货等均在SDMS系统内完成，数据由接口接入 U9应收 的对应单据（A/B/E出货单、借项账户单、借项调整单）3、对应查询单据对应所生成的凭证号码。04.发出货物出货单是否发生客诉NO业务员YES06.与客户协调处理方式YES是否退货NO退货单应收会计09.依出货单列印业务员()等08.折扣索赔接SDMS与U9接口流程贷项调整单是否补货YES应收单NO是否货物变换调整成品仓管-成纸销售NO12.发出货物贷项通知单/贷项账户单应收-A/B/E单出货单YES应收会计业务员-成纸销售11.交易分录查询13 订单变动会计凭证结束-6-总帐结算流

7、程销项管理流程业务员-成纸销售11.订单关闭应收会计10.立应收成品仓管07.退货客户05.客户收货验收：造纸流程名称：成纸销售应收账款立账流程编制人：流程:AR-01-01业务主管部门：最后更新时间：2010-05-30业务参与部门：版本:V1.02.2.2. 成纸销售-应收账款立账流程描述2.2.3. 关键需求与概述-7-编号现状及需求1应收立帐单据基本上来源于 SDMS。第一期通过二开接口实现 SDMS 与 U9 对接。接入单据为应收单（应收 ）、贷项调整单，具体参见 SDMS与 U9 接口方案。2SDMS 系充内存在贷项处理单做错采贷项的负数调整方式。U9 不支持负值单据方式，接口处理

8、时，若为贷项负值，则以原单号写入 U9 借项帐户单。3SDMS 内出货单分为A、B、E 三种单据，不同单据入帐科目如何区分？将应收单单据类型（A 单、B 单、E 单）设为预设科目影响，分别匹配不同的会计分录模板。4应收立帐凭证转总帐时与单据对应，未采期间或客户合并方式。转总账动作启用调度方案（调度时间间隔可选择），不作单据合并。5调整原科目设置，应收账款、销售收入科区分关联公司与非关联公司。1、客户依关联公司与非关联公司作客户分类，将客户分类设为科目影响并匹配凭证对应产生规则。2、应收账款科目增设二级科目：关联公司与非关联公司。客户设为应收账款辅助核算项，应收账款科目启用核 销。6存在与东莞

9、对同一客户并可能同时存在A 单与B 单出货产生应收需合并的情形，目前收款计划（EXCEL 档）制作难度大。第一期为先行上线，此应收整合需求将至第二期再作细部规划，第一期先完善内客户编码方式的管理。7现有入账方式中，B 单销售每月在 开立后会依原出货金额与 开立金额差异作反向调整：AW 中调减（借收入 贷应收），A1 相应调增（借应收 贷收入）。调整原帐务处理方式，U9 内不作调整。可增设过渡科目 7130 待开票收入、3326 待开票税金科目，待开出后再作对冲结转。8需求提供销售（当期发生销售-退货净额），应收账款（余额）。UBF 报表工具处理。9如何确认 SDMS 接入数据是否相符？UBF

10、报表工具处理比对表，具体比对方式待细化确认。序号部门及岗位活动说明点输出单据方式(系统/手工)01应收会计确认应收应收系统02应收会计确认贷项调整单贷项账户单系统03应收会计会计凭证列印会计凭证系统04会计会计会计凭证审核系统、手工05财务经理会计凭证核准手工其他销售业务应收账款立账流程其他销售业务-应收账款立账流程仓库关系企业业务部/采购部财务部备注开始1、其他销售业务包括纸筒芯、废纸、木浆及沙管纸等关系企业之间的销售。除文化纸、沙管纸的销售由业务部补下订单外，其他的纸筒芯、废纸、木桨、煤碳销售切由采购部 关联公司订单；2、对应关联企业采领料方式领出所需物料，杂发单上注明为客户领用（将各关联

11、企业设为客户）。3、对应关系企业业务Or采购01.提出需求并经签核02.补下订单销售订单应收单由业务所下订单入账。应收单4、对应查询单据对应所生成的凭证号码。杂发单销项管理流程会计凭证结束2.3.2. 其他销售业务-应收账款立账流程描述-8-序号部门及岗位活动说明点输出单据方式(系统/手工)01仓管杂发单杂发单系统02仓库主管杂发单审核系统03业务员销售订单销售订单手动04应收会计应收单应收单系统05会计应收单审核系统06应收会计应收单转总账系统07应收会计会计凭证列印会计凭证系统08会计凭证审核会计凭证审核系统、手工09财务经理会计凭证核准手工总帐结算流程应收会计05 交易分录查询相关仓管员

12、03.领料确认库存管理流程应收会计04.立应收：造纸流程名称：其他销售业务应收账款立账流程编制人：流程:AR-01-02业务主管部门：最后更新时间：2010-05-30业务参与部门：版本:V1.02.3.3. 关键需求与概述-9-编号现状及需求1纸筒芯、废纸、木桨、煤碳等采内销方式结算。入账科目调整需求：1、关联公司间交易入往来科目，非关联公司交易入其他应收款。2、其他业务收入科目增设对应销售类别如纸筒芯等。会计依据 U9 杂发单及系统外订单在应收账款内录入应收单。客户作为辅助核算项，料品分类作为入账科目的影响。2现有处理方式为无论是否收现金，均为二张凭证反应：一张为借其他应收，贷其他业务收入

13、; 另一张为借现金或 存款贷其他应收。应收单时若为现金销售，可选择现收款方式并对应产生一张现金销售凭证。入账科目选择参见第 1 点。应收账款跟催、管理与收款冲销流程应收账款跟催、管理与收款冲销流程客户业务部财务部备注开始1、货款收回方式有 L/C、支票、承兑汇票、现金或电汇等，不同的收回方式下处理的流程略有不同。2、对应未 到期支票或票据转由财务经理保管，至支票到期进账、票据到期兑现或背书转让等时，出纳再领出。3、对应依客户的付款方式L/C or支票or承兑汇票 or电汇收款单or现金选择对应的结算方式。收款单审核后直接生成现金或存款或应收票据。4、对应查 询单据对应所生成的凭证号码。接应收立

14、帐流程-成纸销售/其他销售是否L/C结算YES应收会计应收会计01.整理并提交相关船务资料交02.收到回传进账水单NO应收会计经理03.应收账款管理04.与客户对账应收/应收汇总表/账龄分析表应收会计06.开立应收会计经理客户08.收款计划表确认收款计划表09.账款跟催10.确认付款财务14.交代进账支票支票 承兑汇票支票各厂应收会计13.开具签收收据支票 承兑汇票应收会计12.分单处理财务经理15.保管支票业务员应收会计承兑汇票17.依出货单列票16.现金销售送货单()并开立收据客户出纳19.收取现金/签18.确认付款收收据出纳20.领取电汇进帐单电汇进帐单会计相关会计22.收款单审核25.

15、相关报表应收会计24.月汇兑计算应收会计会计凭证26.结账结束-10-总帐结算流程应收会计23.交易分录查询票据管理流程&现金银行管理流程各厂应收会计21.收款单收款单经理11.货款收回接销售管理流程客户07.签收客户05.账款确认：造纸流程名称：应收账款跟催与收款冲销流程编制人：流程:AR-02业务主管部门：最后更新时间：2010-05-30业务参与部门：版本:V1.02.4.2. 应收账款跟催管理与收款冲销流程描述2.4.3. 关键需求与概述-11-编号现状及需求1个别客户跨期对账要求：1、财务入帐为自然月，但在客户对帐时存在有 7 种左右的不同对帐到期日。2、销售汇总表、对帐单及账龄分析

16、需求按对帐到期日来计算各期间销售总金额。目前为 EXCEL 内进行数据处理。客户 内增加扩展字段：对账起始日与对帐结束日，并将此二个字段设为 ，再采用 U9 的UBF 报表工具另行设计销售汇总表、对帐单及账龄分析等相关报表。2客户方为 企业时，需求可作关联关系建立以管理客户信用管控；客户 企业间应收帐款可能发生合并或转移，目前处理方式为客户提供付款情况说明书后做帐款调整。1、可透过客户的客户关系建立内从属关系。2、因信用管控点在出货环节，信用管控可在第二期内加强，搭配参数设定-信用控制参数设定；3、应收帐款可能发生合并或转移问题可透过系统应收账款下债权转移功能实现。3现有在途 管理引申以下需求

17、：1、如何管理支票或即期 L/C 跨月收款所产生的在途 ，以及原手工 EXCEL出纳帐（现金、 存款）、票据登记等。2、应收账龄分析时需将在途 单独列示及并入未收回金额内。3、 上在途 先单独列示。1、规划结算方式，增加将在途支票、在途 L/C 均列入票据管理，具体参见U9 项目- 管理解决 Ver1.0。2、原 EXCEL 在途管理可直接从系统现有报表或 UBF 报表设计增加报表方式满足，具体参见集团 U9 项目-管理解决Ver1.0。3、结合第 3 点帐龄分析需求，可采用 UBF 报表设计增加对应取值。4收款收取手续费由我方负担时，客户会在付款时直接从货款中扣除，需求可依客户汇款水单上列示

18、数据，凭证需可列示实际收到货款金额及手续费金额。收款单时分开录入收到金额及手续费金额，相应金额将依入账规则产生在同一张凭证内。序号部门及岗位活动说明点输出单据方式(系统/手工)01业务部应收会计客户对账资料确认应收/应收账龄分析表/应收账款表系统02业务部应收会计收回支票/承兑汇票分发各厂手工03财务部应收会计收款单收款单系统04会计收款单审核系统、手工05应收会计会计凭证列印会计凭证系统06会计会计凭证审核系统、手工07财务经理会计凭证核准手工-12-编号现状及需求5经理佣金计算管理需求存在东莞与数据整合问题，此需求将至第二期再作细部规划。6应收账款汇兑损益计算需求参见汇兑损益参数设置：区分

19、已实现汇兑损益与未实现汇兑损益，同时，未实现汇兑损益在下期期初冲回。7存在收款后与 核销时会勾错的情形，原处理方式区分是否在当月发现，当月发现，将收款单作废， 票 ;跨月，反向调整， 票 。依要求 U9 系统控制不可在原单调整，全部采用反向调整方式。8收款核销时，需依应收到期日排序收款后与应收核销方式可选择：方式一、收款单审核后点核销，此方式下需客开增加起始结束到期日选择、应收到期日显示及从前往后排序。方式二、由应收核销新增核销单处理，此方式下需增加应收到期日显示及从前往后排序。销售销售管理流程管理流程客户业务部财务部备注开始1、对应依SDMS接口接入。3、对应应收会计应收会计票作废后，原应收

20、单还02.税控机开立蓝字原至未开票状态。01.与客户对账业务员03.寄交客户SDMS与税务开票系统接口流程接SDMS与U9接应收会计口流程06.开蓝字票是否已入账N业务员应收会计应收会计08.票追回09.票作废10.开蓝字-询票作废Y业务员11.红字需求开立应收会计船务13.税控机开立红字15.信息接SDMS与U9接口流程应收会计14.开红字结束2.5.2. 销售管理流程描述-13-序号部门及岗位活动说明点输出单据方式(系统/手工)01财务部应收会计税控机开立蓝字/红字手工02应收会计或相关来源单据开票情况查询来源单据开票情况明细系统相关15.或来源单据查询等应收会计12.至税局办理相关红字开立申请客户07.跨期退货客户04.收到确认：造纸流程名称：销项管理流程编制人：流程:TI-01业务主