社会保障学第一章社会保障概述

1、第一章 社会保障概述目录DIRECTORY第一节 社会保障的内涵与外延第二节 社会保障的性质和特征第三节 社会保障的原则与功能第四节 社会保障与个人储蓄、商业保险的关系1234【学习要点】通过本章学习，准确认知社会保障的内涵与外延，同时正确理解和掌握社会保障的性质、特征、原则与功能，认识社会保障与个人储蓄、商业保险的关系。【案例引入】员工同意社会保险折现 公司仍需补偿 单某某系外地农民工，于2014年8月入职了一家劳务公司，双方订立为期3年的劳动合同，同时订立一份社会保险补偿协议，约定因本人原因，单某某不要求公司为其缴纳社会保险，公司将每月社会保险费用折现500元支付给单某某，单某某自行承担放

2、弃缴纳社会保险的相关法律后果等。 2016年7月，单某某以公司未依法为其缴纳社会保险为由，提出解除劳动合同并要求支付经济补偿金及缴纳工作期间的社会保险费。劳务公司认为，单某某自愿放弃缴纳社保，现在却反过来要求单位为其缴纳社会保险，且还要经济补偿金，其行为违背了诚信原则，故不同意支付经济补偿金。 仲裁委审理后认为，单某某与劳务公司所订立的社会保险补偿协议违反法律的强制性规定，应属无效。后经调解，双方达成和解协议，单某将每月所得500元社会保险补偿返还公司，公司依法为单某某补缴社会保险，并向单某支付部分经济补偿。 按照社会保险法相关规定，用人单位与劳动者均负有依法缴纳社会保险费的义务。本案中，劳务

3、公司与单某某签订了社会保险补偿协议，单某每月获得了更多的工资，劳务公司也可以少承担一些社会保险费用，似乎两者都有利，但却存在单某某在生病、生育、年老等情况下，无法获得相应社会保障的巨大风险，从而最终损害个人、用人单位乃至社会利益。 本案中，虽然单某某有违“诚信”原则，但由于社会保险补偿协议本身不具有法律效力，且用人单位有代扣代缴社会保险费的法定义务，未依法缴纳社会保险费的事实成立，故在单某某以此为由提出解除劳动合同时，劳务公司仍需支付经济补偿金。讨论：在建立劳动关系时，劳动者如何才能有效实现自身的劳动社会保障权益保障？第一节 社会保障的内涵与外延选择什么样的社会保障模式？对不同层次的社会保障如

4、何进行资源的合理配置？如何实现社会保障基金保值和增值？社会保障涉及国家基本保障、企业补充保障、家庭保障，以及经济保障、服务保障等诸多领域，建立和完善社会保障制度，不仅为社会成员提供可靠的“安全网”，而且为经济、政治和文化发展发挥“减震器”作用。研究内容分配后的资源如何组织运行？构建什么样的社会保障体系？第一节 社会保障的内涵与外延01020304最初萌芽1601年英国颁布伊丽莎白济贫法理论思想美国1935年颁布的社会保障法。由于它简明、概要、表达准确，被国际劳工组织接受，一直沿用至今。制度出现1938年，新西兰通过一项法案，把社会救济、社会保险的所有单项法规合并在一起，称为社会保障制度。现代概

5、念的出现1944年，第26届国际劳工大会费城宣言正式使用“社会保障”概念，逐渐形成现代意义上的社会保障概念。第一节 社会保障的内涵与外延一、社会保障的内涵“社会保障”源于英文“Social Security”一词，又译为“社会安全”。发展历史：第一节 社会保障的内涵与外延（一）社会保障的不同定义从社会保障概念问世以来，由于各国的经济发展水平、社会制度、文化背景以及民族传统等不同，依据的理论体系存在差异，因此，国际上还没有形成一个被普遍接受的社会保障的定义。为了深入理解社会保障的内涵和外延，在此对国内外具有代表性的社会保障定义进行分析。（1）德国：社会保障主要是指社会公平和社会安全，旨在为失去劳

6、动能力或因意外而不能参加市场竞争的人们提供生活上的保障，并使他们能够获得重新参与竞争的机会。（2）英国：社会保障是一种公共福利计划，旨在为因失业、年老、疾病或死亡而在收入上蒙受损失的个人及其家庭，通过公共服务、家庭生活补助、医疗保健和各种维持收入的计划提高其福利。（3）美国把社会保障视为社会安全网，社会保障就是对生老病死、伤残、孤寡、衣食住行、工作学习等社会问题提供安全保证，使社会保持稳定，并使全体成员免遭或摆脱贫困灾祸，有合理的生活保障，能够安居乐业。（4）日本：社会保障是一种社会保险制度，是指对于因疾病、负伤、生育、残疾、死亡、失业、多子女及其他原因而形成的贫困，以保险的方式并由国家直接负

7、担，从而寻求经济保障；对所有公民确保其最低限度的生活，公民的经济生活享有法定保障的权利。（5）联合国国际劳工局社会保障司：社会保障是指社会采取一系列保护性措施，以帮助人们渡过由失业、年老、疾病、生育、工伤和死亡等而造成工资或收入损失的难关。（6）“救助型”的社会保障模式，强调社会保障是国家和社会依法对社会成员的基本生活予以保障的社会安全制度，即国家对那些处于最低生活水平线以下的人们实施保障。我们对保障的认识：从社会保障的诸家定义中，我们可以看到人们把社会保障看成：一种确保社会生活安定，促进社会稳定、经济发展的社会机制；一种社会安全制度；一种公共福利计划；一种社会保险制度；一种预防、解决社会问题

8、的安全网；一种经济分配方式；一种法律制度；一种社会政策。第一节 社会保障的内涵与外延（二）社会保障的定义及基本要点 社会保障的各种不同定义的共同点，主要体现为政府保障社会成员基本生活需求，从而达到促进社会稳定和经济有序发展的目的。其定义的基本要点包括： 第一节 社会保障的内涵与外延第一，社会保障的责任主体是国家或政府。第二，社会保障的目标是满足人的基本生活需求和增进社会福利。第三，社会保障实施的依据和保证是相应的社会保障立法。二、社会保障的外延第一节 社会保障的内涵与外延 社会保障的外延是与内涵相对应的。国际劳工组织认为社会保障主要承担九个方面的风险，即疾病、生育、老年、残疾、死亡、失业、工伤

9、、职业病和家庭。对这九个方面的保障可以满足社会成员一生的基本生活需求，从而促进社会稳定和经济发展。 在19521982年间，将社会保障制度中的内容归并为：社会保险；社会援助或社会救助；由国家财政收入资助的补助金；家属补助金；储备基金；雇主规定的补助年金以及围绕社会保障而发展的辅助性或补助性计划。 归纳起来，社会保障一般包括社会保险、社会救助、社会福利、社会优抚等方面（它们之间的区别见表1-1），社会保险是社会保障的核心内容。第一节 社会保障的内涵与外延比较项目社会保险社会救济社会福利社会优抚保障对象劳动者（国民）无法维持生活的人全体社会成员军人及家属权利义务关系部分义务对应全部权利受益者单方面

10、权利受益者付出劳动代价受益者单方面权利保障水平劳动者及家庭成员的基本生活水平最低部分福利项目达到高水平确保其生活不低于当地平均水平管理与实施方式统一、强制性官民结合官民结合政府资金来源保险费（税）国家财政预算拨款多渠道（官和民）国家财政预算拨款保障手段“投入-返还”式选择性普遍性选择性表1-1 社会保险、社会救济、社会福利和社会优抚的比较（资料来源：夏敬.社会保险理论与实务M.大连：东北财经大学出版社，2006）第一节 社会保障的内涵与外延社会保障社会保险社会优抚社会互助个人储蓄其它补充保障社会救助养老保险医疗和生育保险工伤保险失业保险社会福利图1-1 中国社会保障分类 在我国，1993年中国

11、共产党的十四届三中全会通过的中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定把社会保障制度纳入社会主义市场经济体制中，并明确指出：“建立多层次的社会保障体系社会保障体系包括社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置和社会互助、个人储蓄积累保障。”第二节 社会保障的性质和特征一、社会保障的性质 社会保障的性质是指其内在的质的规定性，它表明社会保障区别于其他社会科学的根本属性。社会保障是一种保证每一位社会成员基本生存权利的“按需分配”。社会保险性质1.社会保障的自然属性2.社会保障的社会属性3.社会保障的劳动属性4.社会保障的分配属性第二节 社会保障的性质和特征第二节 社会保障的性质和特征1.社会保

12、障的自然属性 从社会保障的最直接的目的看，它具有自然属性（或一般属性）。社会保障从其一般属性而言，不论是资本主义的社会保障还是社会主义的社会保障都是共同的，即它是国民收入的一种再分配形式。社会保障的自然属性具体表现在：（1）任何国家的社会保障主要都是为处于生活困境或特殊需求状态的社会成员提供基本的生活保障，满足其最基本的生存需要，保证社会成员的生存安全。（2）社会保障是不同社会制度的国家普遍运用的社会政策，它是适应社会化大生产客观要求的。（3）从形态上看，社会保障是国民收入社会化消费的一种再分配方式，是劳动力再生产的组成部分。第二节 社会保障的性质和特征2.社会保障的社会属性 作为社会保障，在

13、不同社会制度下具有其不同的社会属性（即特性）。社会保障的社会属性由社会生产关系的性质所决定，是社会生产关系在社会保障领域的体现。不同社会制度的社会保障有着本质区别。社会主义社会保障与资本主义社会保障的本质区别表现在：（1）反映的社会性质不同。（2）目的和任务不同。（3）发展方向不同。第二节 社会保障的性质和特征3.社会保障的劳动属性 有一种观点认为，社会保险属于剩余劳动。其理由：第一，社会保险基金属于马克思所列举的从社会总产品六项中扣除“为丧失劳动能力的人等等设立的基金”的部分。第二，社会劳动是为社会、为自己的劳动。劳动报酬属于为自己的必要劳动，社会保险则是为社会扣除的剩余劳动。由于社会保障是

14、一个复杂的组合概念，因此，关于社会保障的劳动属性即它属于必要劳动还是属于剩余劳动的问题，不能一概而论，要分别对社会保障不同部分进行具体分析。（1）劳动者及其家属的社会保障（包括职工福利）属于必要劳动。（2）没有劳动能力的人和不与劳动挂钩的社会保障项目，如社会救济、社会优抚、社会福利等，属于剩余劳动。第二节 社会保障的性质和特征4.社会保障的分配属性 关于社会保障分配属性的认识，看法也不尽一致。有的人认为，社会保障具有按需分配性质，是共产主义分配因素萌芽；有的人则认为是按劳分配继续和延伸。（1）社会保障不是按需分配的共产主义分配范畴。（2）劳动者的社会保障不是按劳分配的继续。（3）劳动者的社会保

15、障与按劳分配有一定联系。 按劳分配是社会主义社会存在社会保障的一个重要原因。 社会保障分配与按劳分配的物质客体在量的分割上存在着相互影响和制约关系。 劳动者享受社会保障的权利和待遇标准是以按劳分配为前提和依据的。（4）社会保障按实际的基本需要分配。第二节 社会保障的性质和特征二、社会保障的特征 社会保障是国家和社会建立一系列有组织的保障措施和制度的总称。由国家组织和领导的社会保障，具有国家主体性、强制性、再分配性、基本生活保障性、社会性、互济性、储存性和福利性等特征。（1）国家主体性。社会保障的国家主体性是指有关社会保障各项政策要由国家来制定，并且依靠国家力量来组织实施。（2）强制性。国家性和

16、强制性是密切联系的，国家是动员社会财富的最有效机器，是实现社会保障强制性的坚强后盾。（3）再分配性。再分配性是指国家把劳动者个人已经得到或应该得到的一部分收入集中起来进行管理、运营和增值，按照国家立法规定进行再次分配。（4）基本生活保障性。社会保障是社会按照一定时期生产力发展水平，对生存发生困难的社会成员基本生活需要予以物质帮助。第二节 社会保障的性质和特征（5）社会性。社会保障的社会性是指社会保障对象、社会保障基金来源、社会保障管理等具有的社会性。（6）互济性。互济性体现在社会保障的国民收入再分配功能上。社会救助和社会福利的资金，来自劳动者为社会剩余劳动所提供的资金，体现了劳动者对非劳动者无

17、偿援助，其互济性十分明显。（7）储存性。社会保障的储存性是其保障性和普遍性的物质基础。社会保障资金是先行扣除、缴纳和储存，然后进行分配和使用。（8）福利性。社会保障的福利性是指社会保障体现国家福利政策和福利分配，使公民在生活过程中都能享受到从国家和社会获得物质帮助的基本权力。第三节 社会保障的原则与功能第三节 社会保障的原则与功能 社会保障的基本原则是建立其制度需要遵循的基本准则。它通常包括普遍原则、公平原则、适度原则、统一原则、对应原则和多重原则等。一、社会保障的基本原则1. 普遍原则 所谓“普遍”，就是“广覆盖”，就是把社会成员中所有符合资格条件的人都纳入到社会保障体系中，使他们的生活、劳

18、动、收入都有所保障，即使人们遇上意外情况而陷入困境，也都能够得到社会帮助和妥善解决。2. 公平原则 实现公平是社会保障追求的主要目标。 公平性表现在：第一，社会保障基金的分配虽然不可能绝对平均，但社会成员在享受社会保障的机会和权利上带有较大的机会均等和利益均享的特征；第二，社会保障基金筹集和分配过程体现公平性。第三，公平分配还体现在社会保障水平要随物价水平、社会经济发展、社会平均工资水平以及生活水平的增长而相应地适度增长。 强调社会保障公平性原则，包含两层含义：（1）突出的是公平优先。（2）追求的是社会公平。3. 适度原则 社会保障适度是指社会保障旨在保障社会成员享受社会保障水平要与公民抵御不

19、可抗拒社会风险能力相适应，与国民经济、社会发展水平、人口再生产速度相适应，与社会各方面承受能力相适应。第二节 社会保障的性质和特征4. 统一原则 所谓的“统一”，是指在社会保障实施过程中，坚持统一政策、统一管理、统一规则、统一收缴和统一待遇等，也就是要使社会保障各个环节和各个项目，始终能够在统一的框架下，有计划、有步骤地展开。5. 对应原则 所谓“对应”，就是社会保障的权利与义务对应。享受社会保障各种待遇和服务，是每一位公民享有的一项基本权利。6. 多重原则 所谓“多重”，是指社会保障形式多层次性和举办主体多样性，以及社会保障范围和给付标准多层次性。推行社会保障多重原则实践来看，它至少具有以下

20、四个优点：（1）分散风险负担。（2）拓展资金来源。（3）满足社会需求。（4）利用民间资源。目前，多重保障正朝着三个方面发展： 第一，多元化的保障主体。 第二，多渠道的筹资形式。 第三，多层次的保障结构。第三节 社会保障的原则与功能二、社会保障的功能 从社会保障产生与发展历史来看，社会保障制度既是市场经济产物，又是市场经济发展中的一项重要制度保证。社会保障制度为各国经济发展、社会稳定发挥了应有的功能和作用，其功能和作用表现在： 1.稳定功能 社会保障的稳定功能是指社会保障依法对社会成员基本生活权利予以保障，它通过国民收入再分配调节人们的物质利益关系，从而发挥社会稳定机制作用，即社会保障的政治功能

21、。 2.调节功能 现代社会保障作为国家实施的重要社会政策，它是调节收入、缩小贫富差距、缓和社会矛盾的重要手段。 3补偿功能 社会保障的补偿功能是指劳动者和其他社会成员在因风险暂时或永久失去收入时，通过社会保障获得一定程度经济补偿或物质帮助，即社会保障的经济功能。 4促进经济和社会发展功能 国家通过社会保障制度参与国民收入再分配，必然会对经济运行及社会生产发展产生影响，主要表现为通过某些社会保障项目实施，促进社会总供给和社会总需求趋向平衡。第三节 社会保障的原则与功能 5. 增进国民福利功能 社会保障的最初含义是“救贫”和“防贫”，随着经济发展和社会进步，社会保障的内容在不断地扩充，现代社会保障

22、不仅承担着“救贫”和“防贫”责任，而且还要为全体社会成员提供更广泛的津贴、基础设施和公共服务，从而使社会成员尽可能地充分享受经济和社会发展成果，不断提高物质生活和精神生活质量 第四节 社会保障与个人储蓄、商业保险的关系第四节 社会保障与个人储蓄、商业保险的关系一、社会保障与个人储蓄 社会保障基金和个人储蓄是通过国民收入再分配完成的。社会保障基金主要来源于企业（或组织单位）和劳动者个人的缴款，另外有一部分来源于财政拨款。 社会保障储蓄与个人储蓄的不同：（1）二者的强制性不同。（2）二者的资金运行结果不同。（3）二者的功能和意义不同。 社会保障与个人储蓄的共性与联系：（1）通过筹集社会保障基金和实

23、行个人储蓄，可以将一部分消费基金转化为积累基金，促进经济的增长。（2）筹集社会保障基金与实行个人储蓄相结合，有利于受保障人的生活水平不因风险事故而受大的影响。社会保障强制性储蓄意义在于保证在人们遇到生、老、病、死、伤、残、失业等情况时，能够获得基本生活保障。第四节 社会保障与个人储蓄、商业保险的关系二、社会保障与商业保险1.社会保障与商业保险的联系 就我国目前的情况而言，社会保障的内容包括社会救济、社会保险、社会福利和社会优抚四大方面。其中，社会保险是社会保障最重要、体量最大的主体性内容。社会保险和作为商业保险组成部分的人身保险，都具有保障经济发展和社会安定的作用。2.社会保障主体社会保险与商

24、业保险的区别（1）责任主体不同。（2）实行原则不同。（3）受益对象不同。（4）资金来源不同。（5）价值关系的选择、性质和目的不同。第四节 社会保障与个人储蓄、商业保险的关系 3.社会保障与商业保险的相互促进 商业保险与社会保障之间有着天然不可分割的关系，同时商业保险又有自身的规律和特点。这样它们在功能作用上就必然可以相互促进、相互影响。这种相互促进和影响有： （1）随着国家对社会保障的重视和社会保障体系的日益健全和完善，必将为商业保险的发展创造更为良好的社会环境和发展机遇。 （2）随着我国社会保障水平和人民生活质量的提高，必将为人们认识和接受商业保险开辟广阔的前景和形成巨大的潜在市场。 （3）商业保险的不断开拓和健康发展将直接促进社会保障体系的健全和完善。 （4）商业保险业的迅速发展，将为国家积蓄更为雄厚的财力资源以支持各项社会保障事业的尽快发展。本章小结本章小结 1.社会保障是以国家为主体，依法律或政策规定，通过国民收入分配和再分配，对社会成员的基本生活权利予以保障的一种制度。社会保障的外延一般由社会保险、社会救济、社会优抚和社会福利四部分组成。其中社