冲刺串讲班讲义

1、第四章 金融法律制度考情分析本章 2013 年进行重新编写，内容包括法、票据法、商业法、保险法、外汇管理法律制度。复习备考难度较大，应着重加强的直接考核。2012 年在 15 分左右。，特别是授课中讲解的知识点；难度不大，大都是对法部分考查 12 分，预计 2013 年的中，本章分值估计考点一、商业法律制度（一）商业的设立、变更、接管和终止1.商业设立的设立性商业；有符合商业定的资本最低限额。的的的资本最低限额为 10 亿元资本最低限额为 1 亿元资本最低限额为 5000 万元设立城市商业设立农村商业资本应当是实缴资本。2.商业分支机构的设立（1）设立分支机构必须经业监督管理机构批准。（2）在

2、我国境内的分支机构，不按行政区划设立。（3）商业在我国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运数额。拨付各分支机构营运额的总和，不得超过总行资本金总额的 60%。（4）商业承担。3.商业构可以对该分支机构不具有法人资格，在总行范围内依法开展业务，其民事责任由总行已经或者可能发生，严重影响存款人的利益时，业监督管理机实行接管。4.根据我国商业商业法的规定，商业因解散、被撤销和被而终止。时，在支付费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。（二）商业（三）商业存款业务规则业务规则1.商业资产业务的管理规定；商业，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（

3、1）资本充足率不得低于 8%；（2）对同一借款人的超过 10%。余额与商业资本余额的比例不得2.商业不得向关系人信用；向关系人担保的条件不得优于其他借款人同类的条件。提示：关系人是指：商业的董事、监事、管理、信贷业务及其近亲属；前项所列投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。3.单笔金额超过项目总投资 5%或超过 500 万元方式。的支付，应釆用人受托支付4.自营期限一般不超过 10 年，超过 10 年的应当报备案。票据贴现最长不超过 6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。5.展期应当取得有关当事人的同意。如担保需要展期的，应当由保证人、抵押人、展期期限累计不得超过原期限

4、；展期期限累计不得超过 3 年。出质人出具同意的证明，己有约定的按约定执行。短期中期展期期限累计不得超过原期限的一半，长期考点二、法律制度（一）上市公司公开1.上市公司公开新股的条件（重点）的一般条件 （6 项）2.向原股东配售（1）拟配售（以下简称配股），除符合上述条件外，还有下列条件：数量不超过本次配售前股本总额的 30%；（2）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配的数量；（3）采用定的代销方式。3.向不特定对象公开募集（1）最近 3 个会计年度（以下简称增发），除符合上述条件外，还要符合下列条件：平均净资产收益率平均不低于 6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者

5、作为平均净资产收益率的计算依据；（2）除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托等财务性投资的情形；（3）价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司均价或前 1 个交易日的均价。4.上市公司非公开的条件（1）（2）（3）对象不超过 10 名。对象为投资者的，应当经相关部门事先批准。价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司均价的 90%；本次制的企业认购的募的自结束之日起，12 个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控，36 个月内不得转让；金使用符合法律规定。5.上市公司不得非公开（二）公司债券的的情形（6 项）。1.公开（1

6、 万元；公司债券的条件的净资产不低于3000 万元公司的净资产不低于6000（2）累计债券余额不超过公司净资产额的 40%；解释：累计债券余额是指已尚未到期的债券金额。（3）最近 3 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息。2.有下列情形之一的，不得再次公开公司债券：前一次公开对已公开（3）的公司债券尚未募足；的公司债券或者其他有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；定，改变公开公司债券所募的用途。（三）的程序1.承销采取代销、包销方式。2.向不特定对象公开的“票面总值超过5000 万元”的，应当由承销团承销。3.4.的代销、包销期限最长“不得超过 90 日”。公司在代销、包销期

7、内，对所代销、包销的应当保证先行出售给认购人，公司不得为本公司预留所代销的和预先购入并留存所包销的。5.采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的未达到拟公开数量“70%”的，为失败；人应当按照价并加算同期存款利息返还认购人。解释：如果采取包销方式，则不存在（四）限制的交易行为（重点）失败的情形，因为有公司“兜底”。1.发起人持有的本公司，自公司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开前已的，自公司在交易所上市交易之日起 1 年内不得转让。2.公司董事、监事、高级管理总数的 25%；所持本公司自公司应在任职期间每年转让的不得超过其所持有本公司上市交易之日起 1 年内不得转让。上述离职后半年内，不

8、得转让其所持有的本公司。3.交易所、公司和登记结算机构的从业、监督管理机构的以及法律、行政他人名义持有、参与交易的其他，在或者法定限期内，不得直接或者以化名、借。任何人在成为上述所列时，其原已持，也不得他人的有的，必须依法转让。4.为“”出具审计、资产评估或者法律意见书等文件的服务机构和，在该承销期内和期满后 6 个月内，不得该种。为“上市公司”出具审计、资产评估或者法律意见书等文件的服务机构和，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后 5 日内，不得该种。5.上市公司董事、监事、高级管理、持有上市公司5%以上的股东，将其持有的该公司的在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，

9、由此所得收益归该，公司的，卖出董事会应当收回其所得收益。但是，该不受 6 个月时间限制。公司因包销购入售后剩余而持有 5%以上（五）1.（1）上市的条件申请经上市，应当符合下列条件：监督管理机构核准已公开；（2）公司股本总额不少于3000 万元；总数的 25%以上；公司股本总额超过（3）公开的达到公司4 亿元的，公开的比例为 10%以上；（4）公司最近 3 年无违法行为，财务会计无虚假记载。2.公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：（1）公司债券的期限为 1 年以上；（2）公司债券实际额不少于5000 万元；（3）公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券（六）上市公司的定期条件。定期、中期

10、年度是上市公司和公司债券上市交易的公司进行持续信息披露的主要形式之一，包括年度和季度。应当在每一会计年度结束之日起 4 个月内，中期应当在每一会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季度并披露。应当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编制完成注意：年度中的财务会计应当经具有事件认定：、相关业务资格的会计师审计。（七）上市公司的临告。（1）公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责；（2）持有公司 5%以上变化；的股东或者实际控制人，其持有或者控制公司的情况发生较大（3）公司减资、合并、分立、解散及申请的决定；或者依法进入程序、被责令关闭等。

11、（八）的交易行为1.2.交易行为市场行为3.虚假陈述行为4.客户行为（九）上市公司的收购上市公司收购人；一致行动人认定。不得收购上市公司的情形。要约收购规则（1）投资者持有或通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司的达到该公司已的 30%时，继续增持购。的，应当采取向被收购公司的股东发出收购要约的方式进行收购的收收购人应当公平对待被收购公司的所有股东。持有同一种类收购要约约定的收购期限不得少于 30 日，并不得超过 60 日。在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。的股东应当得到同等对待。（5）收购要约期限届满前 15 日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外。在

12、要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。4.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的应当由交易所依法终止上市交易；其余仍持有被收购公司的股东，向收购人以收购要约的同等条件出售其，收购人应当收购。5.在上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司的内不得转让。，在收购行为完成后的“12 个月”考点三、 保险法律制度（一）保险公司的设立1.设立条件设立保险公司应当具备下列条件：主要股东具有持续民币 2 亿元；有符合保险法和公司能力，信誉良好，最近三年内无违法，净资产不低于人定的章程；资本。设立保险公司，其有符合保险定的资本的最低限额为2 亿元。保险公司的资本必须为实缴货币资本。2

13、.设立程序（1保险监督管理机构应当自受理申请之日起 6 个月内作出批准或者不批准筹建的决定，并通知申请人。（2）申请人应自收到批准筹建通知之日起 1 年内完成筹建工作；筹建期间不得从事保险经营活动。（3）筹建工作完成后，申请人可向保险监督管理机构提出开业申请，保险监督管理机构应自受理开业申请之日起 60 日内，作出批准或者不批准开业的决定。（二）保险合同1.投保人的义务（1）支付保险费的义务。合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过 30 日未支付当期保险费，或者超过约定的期限 60 日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同

14、约定的条件减少保险金额。（2）增加义务。在合同有效期内，保险标的的显著增加的，被保险人应当按照合同约定及时通知保险人，保险人可以按照合同约定增加保险费或者解除合同。保险人解除合同的，应当将已收取的保险费，按照合同约定扣除自保险责任开始之日起至合同解除之日止应收的部分后，退还投保人。被保险人未履行增加义务的，因保险标的显著增加而发生的保险事故，保险人不承担赔偿保险金的责任。（3）保险事故发生后义务。投保人、被保险人或者受益人知道保险事故发生后，应当及时通知保险人。故意或者因过失未及时通知，致使保险事故的性质、原因、损失程度等难以确定的部分，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但保险人通过其他途径已经

15、及时知道或者应当及时知道保险事故发生的除外。（4）投保人、被保险人未按照约定履行其对保险标的的安全应尽责任的，保险人保险费或者解除合同。2.索赔要求增加人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的时效期间为 5 年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的（三）保险合同的解除1.投保人单方解除合同权。时效期间为 2 年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。除保险法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。在人身保险合同中，投保人解除合同的，保险人应当自收

16、到解除通知之日起 30 日内，按照合同约定退还保险单的现金价值。（3）在保险合同中，保险责任开始前，投保人要求解除合同的，应当按照合同约定向保险人支付手续费，保险人应当退还保险费。提示：保险责任开始后，投保人要求解除合同的，保险人应当将已收取的保险费，按照合同约定扣除自保险责任开始之日起至合同解除之日止应收的部分后，退还投保人。2.保险人单方解除合同权。（1）投保人故意或者因过失未履行如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人解除合同。（2）被保险人或者受益人未发生保险事故，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人解除合同，并不退还保险费。投

17、保人、被保险人故意制造保险事故的，保险人解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任。（3）投保人申报的被保险人人可以解除合同。不真实，并且其真实不符合合同约定的限制的，保险（四）1.代位求偿保险合同中的代位求偿制度代位求偿是指保险人在向被保险人赔偿损失后，取得了该被保险人享有的依法向负有民事赔偿责任的第三人追偿的权利，并据此权利予以追偿的制度。因第三者对保险标的的损害而造成的保险事故发生后，保险人未赔偿保险金之前，被保险人放弃对第三者请求赔偿的权利的，保险人不承担赔偿保险金的责任。（3）保险人向被保险人赔偿保险金后，被保险人该行为无效。保险人同意放弃对第三者请求赔偿权利的，（4）如果因被保险人故

18、意或扣减或者要求返还相应的保险金。过失致使保险人不能行使代位请求赔偿的权利的，保险人可以（5）代位权的产生须在保险人支付保险金之后。只有当被保险人未从负有赔偿责任的第三者处获得赔偿或先向保险人索赔时，经保险人进行赔付后，才有赔偿请求权转让给保险人的必要，代位权才得以产生和适用。2.代位求偿权的行使除被保险人的家庭成员或者其组成故意对保险标的损害而造成保险事故外，保险人不得对被保险人的家庭成员或者其组成（五）人身保险合同的特殊条款行使代位请求赔偿的权利。1.不丧失价值条款。投保人申报的被保险人不真实，并且其真实不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值。即

19、使投保人故意造成被保险人、伤残或者疾病的，保险人虽不承担给付保险金的责任，但若投保人已交足 2 年以上保险费的，保险人就应当按照合同约定向其他权利人退还保险单的现金价值。提示：投保人故意或者抗拒依法采取的刑事强制措施导致其伤残或者的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足 2 年以上保险费的，保险人应当按照合同约定退还保险单的现金价值。2.误告条款。投保人申报的被保险人的不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人费的比例支付。更正并要求投保人补交保险费，或在给付保险金时按照实付保险费与应付保险3.条款。以被保险人为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起2 年内，

20、被保险人人的除外。的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人时为无民事行为能力考点四、票据法律制度（一）票据法上的关系和票据基础关系（二）票据行为1.票据行为成立的实质有效条件（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效。（2）以、偷盗、胁迫等取得票据的，或者明知有前列情形，出于取得票据的，不得享有票据权利。2.票据行为成立的形式有效条件（1）在票据上的签章，应为该的财务章或者公章“加其”法定代表人或其的人的签名或者盖章。个人在票据上的签章，应为该个人的签名“或者”盖章。出票人在票据上的签章不符合规定的，票据无效；承兑人、保证人在票据上的签章不符合规定的，或者无民事行

21、为能力人、限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力；背书人在票据上的签章不符合规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。票据金额以中文大写和数码同时记载，两者必须一致，两者不一致的，票据无效。票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效。（三）票据权利1.票据权利的取得。（1）出票取得。（2）转让取得。（3）通过、继承、赠与、企业合并等方式取得票据。注意：因、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。票据权利的补救票据权利的补救措施包括：挂失止付、票据权利的消灭时效（重点）催告和普通。

22、票据种类提示承兑期限提示付款期限票据权利的消灭时效汇票见票即付无需提示承兑出票日起 1 个月出票日起 2 年定日付期日前到期日起 10 日到期日起 2 年出票后提示承兑提示：持票人对前手的（首次）追索权，自被承兑或者被付款之日起 6 个月。持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提（四）票据抗辩讼之日起 3 个月。对物抗辩是指基于票据本身的内容而发生的事由所进行的抗辩。对人抗辩票据人可以对不履行约定义务的与自己“有直接债权关系的”持票人，进行抗辩。3.票据抗辩的限制（重点）票据出票人存入票据票据人不得以自己与出票人之间的抗辩事由（如出票人与票据人存在合同纠纷、人的不够）对抗持票人。人不得以自己与

23、持票人的前手之间的抗辩事由（如票据人与持票人的前手存在抵销关系）对抗持票人。（五）票据的1.票据的和变造票据的行为在法律上不具有任何票据行为的效力。由于其从一开始就是无效的，故持票人即使是善意取得，对被人也不能行使票据权利。对人而言，由于票据上没有以自己名义所作的签章，因此也不承担票据责任。但是，如果的，还应承担刑事责任。2.票据的变造人的行为给他人造成损害的，应承担民事责任，如果当事人的签章在变造之前，应当按照原记载的内容负责；如果当事人的签章在变造之后，则应当按照变造后的记载内容负责。如果无法辨别签章发生在变造之前还是之后，视同在变造之前签章。（六）汇票的出票绝对应记载事项相对应记载事项3

24、.定记载事项4.出票的效力（七）汇票的背书1.背书的形式绝对应记载事项：背书人签章、被背书人的名称；相对应记载事项：背书日期 ；背书未记载日期的，视为到期日前背书。附条件的背书：所附条件无效，背书有效。部分背书、多头背书无效。背书连续委托收款背书和质押背书4.法定背书（八）汇票的承兑1.见票即付的汇票无需提示承兑；定日付款或者出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑；定期付款见票后定期付款出票日起 1 个月本票（见票即付）无需提示承兑自出票日起，付款期限不得超过 2 个月出票日起 2 年支票（见票即付）无需提示承兑自出票日起 10 日出票日起 6 个月见票后定期付款的汇票

25、，持票人应当自出票日起 1 个月内向付款人提示承兑。汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。2.付款人承兑汇票，不能附有条件；承兑附有条件的，视为（九）汇票的保证1.保证文句和保证人签章属于绝对必要记载事项。承兑。2.被保证人的名称、保证日期和保证人住所属于相对必要记载事项。未记载被保证人的，已承兑的汇票，承兑人为被保证人；未承兑的汇票，出票人为被保证 人；未记载保证日期的，出票日期为保证日期。3.保证不得附条件，附条件的，不影响对汇票的保证责任。（十）汇票的付款1.法定提示付款期限持票人应当按照下列期限提示付款：见票即付的汇票，自出票日起 1 个月内向付款人提示付款；定日付

26、款、出票后定期付款或者见票后定期付款的汇票，自到期日起 10 日内向承兑人提示付款。如果持票人未在法定期限内提示付款的，则丧失对前手的追索权；但承兑人的票据责任不因持票人未在法定期限内提示付款而解除。2.付款人的义务（1）付款人及其证明或者有效证件；付款人付款时，应当义务仅限于汇票形式上的汇票背书的连续，并提示付款人的合份，而不负责实质上的。（2）如果付款人未尽义务，对不符合法定形式的票据付款，或者存在或者过失而付款的，则付款人的义务不能免除。（十一）追索权1.追索权发生的实质条件汇票到期被付款；汇票在到期日前被承兑；在汇票到期日前，承兑人或付款人、逃匿的；在汇票到期日前，承兑人或付款人被依法确定追索对象出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。追索金额（十二）本票或因违法被责令终止业务活动。1.本票是见票付款的票据，收款人或持票人在取得本票后，随时可以向出票人请求付款。本票自出票日起，付款期限最长不得超过