会计出纳实习报告

1、会计出纳实习报告会计出纳实 篇1我们的活就要划上句号了，在这即将踏上人生途之际，实成为我们的必修课，只有通过实才能真正的接触社会。实能让我们在实践中了解社会，在实践中巩固知识，还能让我们学到许多书本上学不到的东西，帮我们开拓视野，增长见识。希望通过不断的与工作能够锻炼自己，检验自己，完善自己，发展自己，为日后的工作打下坚实基。为期几个星期在的出纳会计实，我们都对出纳会计工作有了一定的认识了解。出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关和，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务及有关票据等

2、工作的总称。从广义上讲，只要是票据、资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括各单位会计门专设出纳机构的各项票据、资金、有价证券收付业务处理，票据、资金、有价证券的整理和保管，资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务门的资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位会计门专设出纳岗位或的各项工作。经过我们知道了出纳员的一些有趣的通俗的知识。出纳员三字经出纳员，很关键;静头脑，清杂念。 业务忙，莫慌乱;情绪好，态度谦。取现金，当面点;警惕，出安全。 收现金，点两遍;辨真假，免赔款。 支现金，先审单;内容全，要会签。 收单据，要规;不合规，担。 账外账，甭保管;违

3、法纪，又罚款。长短款，不用乱;下心，细查点。借贷方，要分清;清单据，查现款。月凭证，要规整;张数明，金额清。库现金，勤查点;不压库，不挪欠。现金账，要记全;账款，心坦然。随着会计的日臻完善，社会对会计的度重视和严格，我们作为未来社会的会计专业，为了顺应社会的，加强社会竞争力，也应该严于自身的素质，较强的会计工作的实际作，在的实，经过在模拟的华美有限的实，我结合自己所学的知识对专业业务有了更深层次的认识，使自己更加充分地了解了理论与实际的。这次实中我的职位是出纳，内容主要包括会计业务，从原始凭证到会计报表的流程，以及的运等等。一、实概况三个多月的实，让我对出纳工作实务有了一个全面的了解。之前，我

4、以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实过程中的探索和工作后，我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。出纳工作是财会工作的一个重要组成分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、监督、管理四个方面：1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行收付业务的办理，都必须经过出纳之手。2、职能。出纳的第二个主要职能就是职能。出纳要的计量单位，通过其特有的现金与银行账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的资金和有价证券进行详细地记录

5、与核算，以便为管理和投资决策提供所需的完整、系统的息。3、监督职能。出纳不仅要对本单位的资金和有价证券进行详细地记录与核算，为管理和投资决策提供所需的完整、系统的息，还要对企业的各种业务，特别是资金收付业务的、合理性和有效性进行全过程的监督。4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对资金与有价证券进行保管，对银行和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析，为企业投资决策提供金融息，至参与企业的评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算很复杂。我的工作主要有：1.办理银行转账和现金的保管。2.支票、收据的管理。3.登记银行账和现金账

6、，并及时与银行对账。出纳工作细则包括：工作事项及审核等程序，失误防及程序和现金收付：1.现金收付的，要当面点清金额。2.现金多付或少付金额，由人。3.每日做好日常的现金账及盘存工作，做到账实相，防止现金盈亏，下班后现金与等价物交还总经理处。4.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账手续，特殊情况需审批。5.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款,若无批准借款，引起纠纷，由人自负。账处理分为：1.登记账时要先分清账户，避免张冠戴。2.每日结出各账户余额，以便总经理及财务会计了解资金情况，以调度资金。3.保管好各种空白支票，不得随意乱放。由于在里的与我的会计出纳实 篇2为

7、了进一步巩固理论知识，将理论与实践有机地结合起来，按照的计划，20 xx年月日至20 xx年月日，我校为我们了为期个月的顶岗实，我有幸被到（），进行了会计和出纳的顶岗实。这个月里的时间里，经过我个人的实践和努力，在同事们的指导和帮助下，对会计和出纳的和财务机构有了一定的了解，对的财务管理及内有了进一步的认识，对财务会计和出纳业务达到了熟练的程度，同时，在与其他工作交谈过程中学到了许多难能可贵经验和知识。通过这次实践，使我对会计和出纳工作有了更加深入地了解，也为我今后的顺利工作打下了良好的基。现将有关情况如下：一、实基本情况我所在的实单位，是一家，成立于年，主要从事经。到实单位后，我首先对的发展

8、史以及各个机构的设置情况，的规模、类型、数量等做了详细的了解，并在不熟悉业务的情况下，做一些力所能及的工作，帮忙卫生，做一些后勤工作；在了解了的历史，与围同事熟悉之后，专门给了一个特定的指导人带我正式进入到实中。我的傅首先我到财政了解财务工作，看会计如何做，看了一下的总帐以及各明细帐、记账凭证、原始凭证和上期的会计报表，之后我跟着的出纳；较后是跟着会计实，看会计如何处理业务。实期间，我主要是了解正在使用的财务的使用和会计处理的流程，并做一些简单的会计凭证。采用的是“”财务，从记账凭证到记账、会计报表、结帐都是通过财务完成。我认真了正规而标准的会计流程，真正从课本中走到了现实中，细致地了解了会计

9、工作的全过程，掌握了“”财务的作。实期间我努力将自己在所学的理论知识向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。在实期间我遵守了工作纪律，不、不早退，认真完成交办的工作。在财务跟随出纳实时，先了解的财务，对库存现金的，以及收、付现金需要遵循的程序。出纳收到收款单据时审核手续是否齐全，然后收款，点两遍现金，然后向交款人说明金额。若需要找零钱也需点两遍，然后在原始单据上盖现金收讫章，留下记账联，将其他的交给对方。然后现金收款凭证，登记现金账。这一程序和我们在学的理论一样，要分清，按处理业务。其实很简单，只是没有实际作过，但是我们一样可以做好。对于如何落实银行，发现错误怎样处理又回顾了一下，有些细节上

10、的东西以前学时没太注意，等到实际作上就要犯错误了，单据、现金数量等都要特别有，不能浮躁，会计、出纳这两个其实都是比较烦琐的工作，但看我们如何对待，我本人比较喜欢计算，喜欢数字，喜欢把一堆看似乱七八糟的东西整理的井井有条，所以我对会计和出纳的工作越来越有兴趣，越来越喜欢做这些工作。跟随会计实时，会计告诉我遵循企业会计准则、安全生产法等法规，该以等为主，需要遵守好多的政策法规，该比较正规。会计让我看她处理业务，还给我看了的凭证，原始单据，以及明细帐和总帐等，让我总结了出纳的理论与实际的不同处以及会计的理论与实际的不同处。理论知识不是很牢固，有好多地方都很模糊，不知具体该如何做，还需要翻看以前所学的

11、，要把它深入扎根不是很容易，还得靠以后工作了在实际作上去把它扎在心里。会计教给我如何和人们沟通，好多时候都要自己去判断，去决定该如何做。我还了报税，了解了的主要纳税税种。实单位是定额小规模纳纳税人，地税主要缴纳税种有半年缴纳一次的，也有一个季度缴纳一次的。超额分按缴纳。国税也一样,如没有超额,国税局按定额从帐户银行划转,超额分应填写增值税纳税申报表并上门申报。二、实中自身存在的不足通过这次的实，我发现自身还存在诸多不足之处，理论知识和专业知识不到位，每当需要用到某方面的知识时，虽然学过，但是往往感觉非常茫然。同时专业技能实际掌握程度与实际岗位也有一定的，由于在校往往以理论为主，而时里我也没有意

12、识到专业技能的练，使得在实中，很多方面都需要重新学起。并且在这次实中，我发现自己的社会活动和适应，的环境非常简单干净，但是社会却不同，社会往往会以各种各样的方式让我们明白它的，稍有不慎就可能导致严重后果，而这些错误必须是由我们自己承担，同时我意识到在社会活动中，我们的一言一行都重大，不能够再如同里的随心所欲，每件事都要做到谨言慎行。三、实的刚开始去实的时候，我的心情充满了激动、兴奋、期盼、喜悦。我相，只要我认真，好好把握，做好每一件事，实肯定会有成绩。但后来很多东西看似简单，其实要做好它很不容易。通过实践我深触，实期虽然很短，却使我懂得了很多。不仅是进行了一次良好的校外实，还学会了在工作中如何

13、与人相处，知道，怎么干，按照的程序来完成工作任务。同时对会计这门专业也有了实际作和了解，为我以后更好的发展奠定了基。具体的实践如下：（一）提了自己的懂得了的重要性，要在中自己、完善自己、提自己，要把作为一种、追立身之本。要认真的理论知识，还要市场知识、社会管理知识、知识、法律知识特别是会计工作知识等现代知识。通过提自己的，遵守财务与工作纪律，树立全心全意，认真对待每一件事，认真对待每一项工作，坚持把工作做完做好，保证工作质量。（二）提了自己的工作业务我主要从事会计基性工作，使自己所学的理论知识能与实践相结合，熟悉了财务出纳、会计工作，提了自己的工作业务，拓宽了财务工作的视野，坚定了做好财务工作

14、的心，为自己今后更好地从事财务会计工作打下了扎实的基。（三）了良好的工作作风通过在财务的实，我懂得了干财务工作除了业务知识与技能外，更主要的是工作作风。我今后从事财务工作，不管我自己的如何，关键不能忘了自己的，要勇于承担，以良好性做好每一项工作。对自己要正确定位，甘愿当一块石，默默无闻地尽自己的搞好财务工作，要做到技能精、作风硬、讲诚、肯奉献，爱岗敬业，全心全意为单位。要强化时间观念和效率意识，坚决克服工作懒散、办事拖拉的恶，紧时机、加快节奏、提效率和工作，让自己的人生在凡岗位上闪光。（四）多听、多看、多想、多做、少说到工作以后，要知道自己能否胜任这份工作，关键是看你自己对待工作的态度，态度对

15、了，即使自己以前没学过的知识也可以在工作中逐渐的掌握。态度不好，就算自己有知识基也不会把工作做好，四多一少就是我的态度，我刚到这个岗位工作，根本不清楚该做些，并且这和我在读的专业没有必然的联系，刚开始我觉得很头痛，可经过工作过程中多看别人怎样做，多听别人怎样说，多想自己应该怎样做，然后自己去多做，终于在短短几天里对工作有了一个较系统的认识，慢慢的自己也可以完成相关的工作了。较后，作为实生，我也要明白：，实是走出校门的前奏，面临各种各样的，所以实生必须要有积极良好的心态，把自己放到较低，保持谦卑的心态，成功就从这一刻开始；第二，要尽量的和更多的人一起沟通交流，尽快的融入团队当中，尽可能多的去和掌

16、握知识。只有在不断的锻炼中成长、在中进步，才可以实事求是的做好每一个工作。这是一段充满艰辛和收获的经历，这是一段充满幸福和快乐的程，这是一段充满挫折与反思的人生，这是一件我们一生用心珍藏的，这是一个不老的故事，是我们用情感书写的传奇，这一切必将是我生命中不朽的记忆，必将给我们以后的人生打下坚实的基，必将是我生命中丰硕而宝贵的。感谢这一段曲折的时光，感谢以及对我的重视和栽培，感谢我所的同事们，你们一路给我帮助和，让我在前进的路上充满着激情和勇气！感谢学院，让我在短短的年时间里认识到很多的良益友，让我在知识的海洋中不断吸取知识不断的完善自己，感谢院们的英明政策，让我有机会将自己所学的知识充分的运用

17、到实践中并在实践中检验所学的真理，感谢各位辅导的辛勤付出与教导，给我们无微不至的呵护，让我们在工作中振作起来并且找到迷茫的出口！会计出纳实 篇3一、 实单位及岗位简介1. 实单位的简介天宝建于20 xx年，坐落于笔直的步行街旁边，距离市中心2公里，拥有1000方米的停车厂，和90套全景客房、，豪华客房，每间客房均设有宽敞的露台和阳台，可全方位饱览落日美景。分客房设有室内或室外嬉水池，私人凉亭和贵妃床。拥有职工一百多名，其中客房拥有50名员工，餐饮60名，数十名。维修工五名。三星级以上饭店设专职行员，有行车，18小时为客人提供行;有小件行存放处;提供用卡结算;至少有30间(套)可供出租的客房;电

18、道不少于16个;24小时提供热水、饮用水，提供或咖啡，70%客房有箱;提供和叫醒;提供衣装湿洗、干洗和熨烫;提供擦鞋;有专门的更衣室、间、浴室、餐厅、宿舍等设施.2. 实岗位的简介财务设有一个会计(任先琴)，一个会计助理，一个出纳。我的实岗位是出纳，但是又给了我一个岗位就是前台主管。日常实务作主要涉及日常现金的收付管理、前台收银柜的零钱兑换、的支付、往来业务的核算，以及税票的开据，包括以业务的发生为基填制凭证,登记账簿，填写银行电汇单,记录银行对账单，出纳等。实单位以半手工、半电算化方式进行会计核算的，采用的好食好客管理和速达财务。出纳的日常工作主要包括资金核算、往来结算、核算三个方面的内容。

19、1.资金核算。日常工作内容有：(1)办理现金收付，审核审批有据。严格按照有关现金管理的，根据稽核审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的项目，必须经过会计主管、总会计或单位审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。(2)办理银行结算，规使用支票。签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、

20、出借给任何单位或个人办理结算。(3)认真登帐，保证日清月结。根据办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要银行余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行余额，不准签发。(4)保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负。要柜密码的，保管好钥匙，不得任意转交他人。(5)保管有关

21、，登记注销支票。出纳所管的必须妥善保管，严格按照用途使用。但签发支票的各种，不得全交由出纳保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。(6)复核收入凭证，办理结算。认真业务的有关凭证，严格按照合同和银行结算，及时办理款项的结算，催收货款。发生纠纷，被拒付时，要通知有关门及时处理。2、往来结算。日常工作内容有：(1)办理往来结算，建立。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内核算单位和职工之间的款项结算;企业与外单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算;低于结算起点的小额款项结算;根据可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、

22、暂付款项，要及时催收结算;应付，暂收款项，要紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照报经批准后处理。实行备用金的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准。建立其他往来款项手续。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立手续，加强管理及时。(2)核算其他往来款项，防止坏帐。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向或有关门。3、核算。日常工作内容有：(1)执行计划，监督使

23、用。根据批准的计划，会同劳动人事门，严格按照掌握和的支付，分析计划的执行情况。对于违反政策，滥发津贴、的，要予以制止或向和有关门。(2)审核单据，发放。根据实有职工人数、等级和标准，审核计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房、劳保、失业金等)，计算实发。按照岗位和门归类，、汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关提取现金，发放。发放的和，必须由领款人或盖章。发放完毕后，要及时和计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。(3)核算，提供数据。按照总额的组成和支付的来源，进行明细核算。根据管理门的，有关总额报表。二.实内容及过程三年的理论知识真正意义上的实，心情既兴

24、奋又紧张，兴奋的是我终于走出校园真正接触并处理真实的业务;紧张的则是入岗位，自己会做不好，但是我相努力一定会得到回报。进入，我熟悉了的个个门和门，到那以后我的工作就是实出纳，在会计的监督下，前任出纳和我做了交接工作。我将移交事项(主要就是库存现金、银行、出纳凭证、账、收款收据、)逐笔登记在移交清册上，然后逐项点清，最后三方签字盖章。随后，前任出纳又将柜的钥匙及工作台、室的钥匙交给我，并教我使用柜。在基本掌握之后，我立即柜密码。之后，常洋洋教我使用单位的财务。首先了口令，一切工作准备就绪，然后才正式开始。虽然不是我在校期间的用友、金蝶，但处理起来大同小异，的增强所，没多长时间就上手了。接下来的几

25、天，任会计我浏览以前的凭证，并前任出纳的工作，了解工作的大致内容和过程。因为在校做过大量的练，基打得很好，所以根本就不愿意细看。也许正是因为这种自负的心态，才会在以后工作中：为了回馈社会对的，客房、餐饮全打五折，最后不知道业额该记多少。在这种很的，只好硬着头皮去问，任会计虽然没说，他只是给我提了一下，于是我又把以前的凭证拿出来，仔仔细细的看了一遍，熟悉企业账户的设置及使用，对于特殊的明细还专门做了记录，如费、停车费等的归属;“其他应付款”账户在不同时期明细的使用等。对于税票的开据，实行机打税票，税票一式两联，分为联和记账联，每张税票实行续编号，如果有打错名称或金额的，任会计给我了一个刻有字样的

26、，说盖到那张税票上，说明这张税票不能在使用，也是以备地税局进行查验。税票的记账联每天要交予会计那里进行核对和记账，记得有一次我把报表给会计看，会计问我这总张数里面包括不包括这的，我说不知道，会计说自己好好琢磨琢磨，我的心又一次了，我灵机一动运用了办公，马上就知道了结果，之后肯定的对会计说“包括”，之后会计笑了，竖起了大拇指。经过长时间的，开始自己着手处理工作。一天工作的开始就是发放备用金，根据总额按不同面值和币值的比例发放到收银员手里，并由收银员在领用单上签字。而一天工作的结束就是晚上业结束后收钱、对账。的好食好客是和收银机的系统。收银机的权限只能进行简单的作，收银机先打印出当天的收银汇总表，

27、收银员来交钱，首先清点数目，检查有无错误，然后开“天宝收据”，出纳和收银员签字。交款完毕，和收银员收银汇总表进行核对，检查金额是否相，短款由收银员。根据收据和汇总表做日损益表，登记账簿。在登记账簿之前我们要做的准备工作是：(1)、如何审票，把好报销票据的关，比如：1、对于车票的发生时间、里程数、钱数都要一一核实，并在背面，并要有经手人签字。2、对于请甲方吃饭的费要事先让经理知道，去报账前要先让经理签字等。3、(1)对于无票据要写白条时要先记录月末让经理签字后再报销的一些处理。(2)、根据能予以报销的票据写凭证、黏贴单、费用表、员工交通费用表、统计表。(3)、每都要进行现金看是否与帐相。(4)、

28、时对于每项材料的出入库都要准确的记录，方便了解项目材料的使用情况。(5)、每不定期的去库房盘查，月末对库存进行清点，确保账实相。 (6)、对于每项从领用的办公用品、自己的办公用品都做好记录，方便对项目办公用品的使用和办公费用的发生有一个了解等。实期间，收款业务只涉及收发现金，因此最常接触的应属付款。因为款项一旦付出，发生差错是很难追回的，难以追回的由我，所以在办理付款业务时特别的谨慎。支出每一笔资金的时候，我一定要知道准确的收付金额，明确收款人和付款的用途，对于不合理不合法的付款我是坚决不予以支付。付款时最重要的就是审核单据手续是否齐全，而重中之重就是查看签字是否齐全：首先款项的支付要经总经理

29、批准，并签字，表明付款征求同意;然后把我的名字也要签上，最后由会计签字确认。三个签字少一不可。的付款一般都是以现金结算，所以我都收款人当面清点确人。收入核数工作是在收银夜审的工作基上，再次进行审核、分类、汇总，最终到财务账户中。它收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的考核业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：(一)夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各业点的缴款凭证和账单分类,主要有两分:1、前台客房结账单及收银日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。(二)夜审工作流程1、查

30、看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相。2、打印出“今日入住客人”，根据入住，审核今日入住的每一间房输入与单上的是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审交日审处理。3、打印出“今日非账离店报表”，审核非账离店的原因，确认人。4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需人签字。5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账分)账单上的客人同单上客人的及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房

31、间，如果是不同，要收银员结账时注意;如果是转错房间，则要立刻调整。6、打印出“今日离店客人”(交日半天房费用)。7、夜审审计：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。8、进入夜审数据统计：业组审核(打印出业点总班结账表)，完成预审，完成自动过费，审核账务两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：A、“天宝业日报表”。B、“今日非账离店报表”、“今日调整报表”各一份。C、填写“夜间审计表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。11、当班结束：各项工作完成后，将进行整理分类后，交到日审办公室。(三)日审工作流程1、处理夜间遗留，落实通

32、知书内容每天接到“夜间审计表”后，对遗留要及时处理;及时填写审计通知书，通知人所在的门主管，并落实，然后将的情况写在通知书的联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整单据手续不齐，要写入夜审交我这里进行处理。3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是当天所结房客账(包括向客人收取的现金、用卡、支票、外汇、转账)的汇总表。4、核对餐厅结账单：1)核

33、对餐厅结账单时应注意;账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，如果不，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有，应由人在单上说明原因，并由厅面管理证实，收银员应起监督作用。2)核对业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关填写的数据是否一致，如有不，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保业收入的正确。3)打折手续应完整：用优惠卡打折的，要在账单上注明客人;如果是管理为客人打折的，要有管理并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。每个月我

34、都要定期将银行账与银行对账单核对，并作出银行余额调节表。这份工作是通过好食好客完成的，将银行记录和银行发来的对账单输入到银行对账单库中，确定对账的科目和方式，按对账条件进行筛选，并将筛选的记录送入银行账未达账库中。最后在银行对账单库与账库之间进行记录的自动核对和核销，自动生成银行余额调节表。还下设一个商务中心，每天的业额于第二天的8点前交予我这里，并进行核对，核对好了加盖并签字，里面的东西每月盘点一次，盘点的采用实地盘点法，并在盘存单上进行记录，通过每月的盘点，可以很容易的了解到本月的额和的数量，每次盘点都要录入， 然后在电脑生表，报表一式三份，每份都要并盖章，这三份报表会计拿一份，我拿一份，

35、经理拿一份，这份报表一个季度汇总一次。汇总好了进行会计处理。在工作中我也了许多。下面是以后工作中应该注意的地方，每天收到业务的业款时，看是否以系统打出的数字相等，如有不相等，就要把长短款统计出来。然后要把钱整理好，要当天存入银行。每天存入银行的钱都要有“回单”，所以要及时的登记银行账，并且要核对当天存入银行的金额是否相等。账看似简单，但真正作起来很容易。为了避免，我登帐时都是加倍的小心再小心，帐登下来一点错误也没有。对于库存现金，每天都要送存银行，留够企业的日常就好了，需要支付现金时，必须从库存现金(备用金)或开户银行支付，不得从本单位的每天现金收入中支付，即要做好收支两条线。每天必须在业终了

36、后，对实际库存现金和现金账账的账面余额要相互核对，做到日清日结，如果发现账实不应及时查明原因，并予以处理。在登记账的时候我倍加小心严格按照标准的去登，错误的时候用红字进行更正。对于账本的装订，账采用订本式，这是因为防止丢失和损坏，以及便于查询，收款凭证与付款凭证也要与账进行核对。其他工作：1、欠费，并与各个相关门通力合作，共同完成欠费的催缴，这样可以有效的实现资金的流动，实现利润的最大化，这项工作每隔十天进行一次,由我和大堂经理完成。2、核对，与办理好交接手续，完成对我员工险的投保工作 。3、做好各种财务报表和统计报表并及时送交相关主管门。4、迎接的评估，准备所需相关财务，及时送交办公室。5、

37、为迎接审计门对我账务情况的检查工作，做好前期仔细检查工作，对检查中可能出现的做好统计，并提交进行审阅。月末结帐，每一帐页要结一次，每个月也要结一次，计算下来，我会先用铅笔写结果，然后再计算一遍，如果两遍结果一致，且账实相，再往帐上填写。帐结完之后，我通常会把本月的帐从头到尾再算一遍。最后再用每一账页的合计数通过“上期期末数+本期借方发生额本期贷方发生额=本期期末数”验算一遍，以确保计算正确。我们的会计门的核算主要分为三个步骤：记账、复核与出纳，由于我是出纳，所以主要办理支票业务，办理支票业务，首先是要审核，看大小写金额是否一致，出票日期，出票金额，收款人要素等有无涂，支票有无超过提示付款日期，

38、支票是否透支。支票核对后，我需要到银行填写相关凭证及银行进账单，并把相应联带回给会计作为登记入账的原始凭证。月底是最忙的时候了。每次核算，我都要忙一两天。实行点名制，早晚各一次，从而核实、早退、请假的次数，在计算时扣款。此工作由门经理统计汇总，之后由我据其核算情况：首先，要明确基，基据其工作时间的长短而有所增减。所以项任务就是整理员工上班期限。好食好客进入入职表，查看员工进入的时间和上交押金的情况(未交押金的员工不论工作期限一律按最低薪酬1800元/月)。押金情况没有记录要通过资金来源系统在“其他员工集资”中查找。我将入职时间和押金情况整理在Excel表中，保存并打印一份备案，方便查阅。其次，

39、根据收银员当月各自的收银总额按n%的比例计算提成。然后，根据经理统计的情况核实代扣款项，并核算应代扣代缴的和个人所得额。最后，登记发放表，核算出净发金额。我按正确填写现金支票去银行提取现金，根据表的姓名，将实发款和发放清单放在每人的袋中。发放谁领谁签字，代领的签代领人的名字。对于这款好食好客管理，通过它我随时可以掌握客房的入住率和监督前台收银工作，对于前台粗心导致的错误，经查明不是故意导致的，我可以用我的权限进行处理。并进行详细记录。除了以上工作，我还要做很多“小事”，比如：交费、网费、计算核对银行借款利息、送存现金、编写出纳等等。虽然这些只是小的不能再小的“小事”，通过付出自己的劳动完成每一

40、件事都是很有成就感的。一段时间下来，出纳工作基本熟练掌握，工作也得心应手，相对地空余时间就很多了，这有效的时间加强和拓宽了我的知识面，使实能够更全面，更深入。三.实总结与在这短短几个月里，我每时每刻都告诫自己，我在里的表现不仅代表的是我个人的形象，还关乎着的声誉，所以我在各方面严格自己，我虚心请教的态度和扎实的实力、出色的表现赢得了的认可。最让我兴的是客房的房态面经过我的设计，不仅能够一眼看到客房的住宿情况而且能够有效的制约乱登房现象。近几个月的实生活，让我成熟了许多，个人也有了很大进步。我接触到了真正的账本、凭证，亲手进行了实际业务的处理，不仅了实际，增加了实际作经验，还让我对出纳实务的认识

41、从理论上升到实践。既开阔了视野，又增长了见识，真可谓上了非常珍贵的一课，让我对今后的有了更进一步的认识：更重要的是如何将学到的知识应用于实践，不应该局限于表面，深层的精髓不下苦功是难于取得的。把自己在的理论知识同实际比较联系了起来，感觉在里不怎么知道的程序在这里了解了，还有就是刚开始时是把钱的位数都写错了，还有就是大写的币号，后来随着接触越来越多，就渐渐的了解了;还有就是自己摸索出怎样快速有效的管理仓库的货品，和运用好食好客进行的管理和监督，以及加深了对fice的应用，以及再和门打交道时的说话。这些的有效运用不仅使账目更清楚而且条理化，跟着会计在税收方面还了解了很多，还有就是基本户的银行的收付

42、转。实生活让我懂得，在社会这个庭里，人际至关重要，良好的人际能给工作带来顺利，带来机遇，带来成功。一株腊梅在瘦瘦地绽放，仍能一庭暗香;一条小溪在山涧缓缓地流淌，仍是一河生命。万物都有所能，都有所归。在工作中把每个人都当作良益友，把握住自己，那么就能收获真正的成功。今后的工作还会许多新的东西，这些东西会给我带来新的体验和。因此，我坚：只要对自己充满心，善于发现，勇于掘，有、细心和毅力，一定会有更大的收获，到达成功的彼岸。我深这段实的经历为我踏入社会工作做了一次全面而充分的准备，会让我以更好的姿态融入社会，为真正施展我的才能、走上工作岗位打下坚实的基四.致谢在此我要特别感谢天宝以及任会计等人对我的

43、帮助，没有他们我也不能成长的如此之快。在今后的时间中，我会更加努力、更加出色的!同时也要感谢指导对我的指导，没有的帮助我也完成不了。正是由于你们的帮助和，我才能克服一个一个的困难和疑惑，直至本文的顺利完成。会计出纳实 篇4学院：XX学院专业班级：会计XX学号：XXXXXX 姓名：XXX 指导：XXX我一直认为会计这门专业很需要实，因为我们需要的不仅仅是书本上的知识，更是真正实践后的经验。所以这让我更加珍惜这样的实机会。一实任务简述20 xx年12月24号我迎来了里的又一次实前一次的实是听、参观工厂和做账等等，让我不是很满足，不过这次却不同了，这次的实让切实地让我接触了与我专业息息相关的东西出纳

44、。这次实训的目的是通过实训，使得我们较系统地练企业会计核算的基本程序和具体，加强我们对所学专业理论知识的理解、实际作的，提运用会计基本技能的水，也是对我们所学专业知识的一个检验，使每位掌握填制和审核原始凭证与记账凭证，登记账的会计工作技能和，而且能够切身的出纳员、材料核算员、记账员等会计工作岗位的具体工作，从而对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计理论与会计实践相结合的目的。二实任务完成情况经过从12月末到现在的出纳实，我不仅在所的时间段不畏寒冷天天到勤，而且还一直在下午时间段去三楼进行实。终于在反反复复的错错中提早的完成了布置的任务。当然，虽然我做的很快，但是我绝对用了比其他人多两

45、倍的时间。出纳实的每一道题目我都是将其钻研深刻。至有许多题目我都反反复复做了10遍。特别是那库存现金账还有银行账，做的时候确实很是苦恼，但是做完后很是有成就感，觉得这实真没白费，真是比会计考了好成绩还开心。这次实绝对比上一次实给力，更有实践感，更有满足感。正是如此让我更是下一次的实啊！三专业知识和技能在实过程中的应用通过实，我了解了“出纳”这个名词的含义。出纳一词从字面上解释，就是付出和收进。在会计上，出纳作为一个专业术语有两层含义：层含义指按照规章，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务并保存库存现金、有价证券、财务及有关票据等。出纳与会计、稽核、会计主管等岗位组成会计工作的有机整体。第二

46、层含义是指按照有关规章，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务并保存库存现金、有价证券、财务及有关票据等的人，也就是出纳，通常我们简称出纳。12月24号我们在的时间来到的点击进入了出纳岗位实训系统，开始了第一天的实。进入系统，看到了实训的一张张结算单、原始凭证等等，原来我们这次实的内容就是要填这一张张的凭证，顿时我觉得应该是蛮轻松的。似乎也有同样的想法，个个脸上洋溢着笑容，心十足的开始填凭证。但是，事与愿违，没做多久就受挫了，填的时候不细心，而且给的系统是题目一旦盖章提交发现有错的话不能只能重做，因此刚开始时，填的是漏洞百出，有时自己看了也会发笑，所以只能一遍一遍的重做，直到做对为止。慢慢的

47、觉得看着那一张张凭证、一个个数字，好烦躁，原本觉得好简单的实想法立刻被否认了！我也是如此，不只是看了数字烦躁，还有一直坐在电脑前脖子酸疼。真的好累啊，想着以后要一直跟这些东西打交道，顿时好烦啊啊！一天实终于过去了，三个小时好漫长啊！可能是熟能生巧吧，第二天的情况比天好了很多，虽然错误还是有，但是明显减少了，一张张凭证也在我手中完成，慢慢的我不再觉得这些东西可怕，至越来越有兴趣填这些了！时间过得好快，转眼间，实训就要结束了，感谢这次实训，我觉得实训这几天我过得十分充实，让我看到了我自己，的奋斗过程！另外出纳岗位有以下作内容：1、开设现金、银行账，并予以及时、逐笔、续地登记账。（具体的登记：根据有

48、关收款凭证、付款凭证逐日逐笔地登记收入栏（借方）和支出栏（贷方），并逐日结出余额，对于现金还要在每日终了将账面余额与库存现金数额进行核对，检查是否相；为了每笔业务的来龙去脉，应把资金收入、付出时的对应科目登记在“对方科目”栏中。）2、保管和签发支票，办理支票借用及报账。3、库存现金管理。4、填制各种结算凭证，办理日常的转账结算工作。5、银行之间的各种业务往来，办理空白结算凭证和结算手续费等。6、向税务门购领，办理纳税申报，并缴纳税。7、办理各种报销业务，如差费、医药费等，办理职工借款，发放等业务。8、保管各种有价证券、有关、空白支票和空白收据。9、银行余额调节表。当然，出纳工作还是财会工作的一

49、个重要组成分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、监督、管理四个方面：1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行收付业务的办理，都必须经过出纳之手。2、职能。出纳的第二个主要职能就是职能。出纳要的计量单位，通过其特有的现金与银行账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为管理和投资决策提供所需的完整、系统的息。3、监督职能。出纳不仅要对本单位的资金和有价证券进行详细地记录与核算，为管理和投资决策提供所需的完整、

50、系统的息，还要对企业的各种业务，特别是资金收付业务的、合理性和有效性进行全过程的监督。4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对资金与有价证券进行保管，对银行和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析，为企业投资决策提供金融息，至参与企业的评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。四实经过这些天的实，我了解了银行结算业务，包括支票结算、银行本票结算、银行汇票结算、商业汇票结算、汇兑结算、托收承付结算、委托收款结算、银行收费结算，并且填制了相关单据；另外还有收付款业务常用原始凭证、出纳账和资金及票据管理等内容。同时，学会中生存所应该具备的各种，让我在踏入社会工作之前做了一次全面而充

51、分的准备。此次难得的机会，我努力实践，严格自己，虚心向请教，认真会计理论，会计法律法规等知识，空余时间认真一些课本内容以外的相关知识，掌握了一些基本的会计技能，从而意识到我以后还应该多学些，加剧了紧迫感，为真正跨入社会施展我们的才华，走上工作岗位打下了基。相经过这次模拟实，我有也会以更好的姿态融入社会。当然不止这些，还有更多，作为会计要很细心，不任何细小的错误。还要眼明手快，心有慧眼。我更早的体验了会计岗位的感觉。想到同学的说说上得出纳小苦，更是想笑。出纳果真是个说累不累，说闲不闲得活儿。回想自己很多题目反复的做着突然觉得好幸福啊，我感谢自己还有这些机会去接受实，去经受磨难。去提早的感触作为会

52、计本身需要接触的东西。会计出纳实 篇5一、实目的转眼间涯就要过去了，在这三年半的时间里，我们掌握了关于会计的许多知识，有会计学原理，、中级财务会计，级财务会计，还有成本会计，管理会计，出纳原理等会计的课程，这也花了我们不少的汗水。可是纸上的知识毕竟是有限的，当我们基本上学完会计的全课程后，在我们大四的会计模拟课上我有深刻，倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，我们都是无从，一窍不通。会计记账过程每一步都得问，自认为掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。于是在坚“实践是检验真理的唯一标准”下，认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务作中去，才能真正掌握这门知识。因此，了既实

53、之后的实，我作为会计专业的把握了这次实机会，参加实。二、实单位情况属于百胜餐饮集团。百胜集团是上最大的餐饮集团，在100多个和地区拥有超过3。3万家锁店和84万名员工。旗下拥有、必胜客、塔可钟（已于20 xx年10月在国内结束业）、东方既白（中式餐饮）等知名餐饮，分别在烹鸡、比萨、墨西哥风味食品及海鲜餐饮名列。崇尚团队及每一位员工的热忱参与，并致力于为员工提供完善的培训、福利保障和发展计划，使每位员工的潜力得到最充分的发挥，正是由于这个原因，越来越多优秀的年轻伙伴慕名来到。作为上最大和最成功的锁快餐企业之一，成功的秘诀之一是：永远向充满朝气、勇于自己的年轻人敞开大门，并注重对员工的培训，鼓励员

54、工和共同成长。的成功，源自于将近九十万员工的努力。在各地，永远将顾客的需求摆，使顾客在享受各种品质餐饮的同时，也能感受到最亲切的一流和用餐环境。三、实内容20 xx年10月24日，天上班，没有了上次实时候的心里没底和紧张感，但还感到新鲜。新鲜的是能够接触很多在看不到、学不到的东西，不会紧张是因为有了上次的一点经验，不会无从。天到那，餐厅经理张姐先带我们参观了一下餐厅，然后就带我们去见了了伏，伏是餐厅的一个资深会计主管，她首先向我们介绍了单位的大概财务情况和主要方面，让我们有个大概的了解。伏首先给了我们一大本有关餐厅财务的考核卡，让我们参透一下，其实我们这次实主要接触会计的收银方面的工作。我们必

55、须首先熟悉各种食物，背各种食物的价钱的价钱，这个是很重要的。天算是熟悉了一下的基本情况，第二天，我们按照上班的时间早早地来到餐厅，先把餐厅的地板、桌椅打扫干净，然后又把收银台擦了擦，项工作完成了，我满意的给了自己一个微笑。接下来就是紧张的工作，出纳工作很重要。收银员是和顾客有着接触也是必然接触的员工。可以说餐厅留给顾客的形象是好是坏，很大一分是由收银员的质量来决定的。所以对收银的时非常的。其中每个收银员都能如数家珍微微到来并且熟练运用的就是的“收银七步曲”。其内容包括：1。欢迎顾客光临2。顾客点餐3。建议性4。重复点餐内容，并告知顾客餐点的金额5。配餐6。重复点餐内容，收银并找零7。呈递餐饮，

56、感谢顾客的光临我的记性不差，要背出这些条条框框以及菜单等都不是难事。但收银不是在做考卷，记硬背不能实际。上柜台的我不但收银七步去完成的、生硬，还总是漏掉步骤，不是没有建议性，就是没有了重复点餐。接下来的就是上机进行练，开始有傅带着，和傅一起一对一的模拟，到后来必须自己单独面对顾客。虽然经过培训可以单独接受工作了，但是仅仅通过短暂带训时间练的我和其他收银员的还很大。所以店长我们在以后的工作时间里，要从各方面提升自己的专水，我为自己定如下计划：1、众所知，是快餐食品，强调速度是它的一个重要的特点。作为餐厅的员，为顾客提供最快捷的是从上班天起就被反复强调的。在，这个“快”字不再是粗略的定性词语，而被

57、赋予了确定的量化标准顾客在进入5秒钟内要受到招呼；对每一位顾客的配餐要在1分钟内完成；每位顾客队餐点的时间都应该在5分钟以内。这些明确的数字标志着一旦穿上制服，站到柜，一切都必须是迅捷的，不能有半点拖沓。和其他收银员站在一个柜，别人接待了三、四个顾客，而你却一笔几十元的都没有结束。这样的是绝对不能用“新人”来作为解释的。所以提升速度是我面临的重要。速度的增加一方面可以通过一遍又一遍的收银来获得，但同时上的重视是更为重要的。只有度集中了，全身都绷紧了，各位都协调合作，才能在峰时段跟上其他收银员节奏。经有短时间里，自认为自己的速度很快了，但是当有一次亲眼目睹了店长收银、配餐的速度后，我才知道真正的

58、迅速是标准，顾客都忍不住称赞：“的速度真快啊！”2、千次“千次”是在柜时常被提起的一个名词。所谓“千次”就是一种产品在1000个顾客中所被的份数。由于各种原因，会在某段时间里对某个产品的提出一定的，各家餐厅对指标的完成情况就通过“千次”得以体现。例如总是在不断推出新的品种，以丰富其产品的种类。在投入大量人力、物力、财力研发、之后，自然希望在“新产品是否被市场接受？消费者的喜爱程度如何？”这些上能有好的。千次就成了回答这些的重要指标。指导我的伏经说过，作为柜台的收银员，你并不只是站在柜听顾客要点就给他，而是要引导顾客去你想要掉的东西。如果说，速度只是一个熟练的过程，通过一百次次的重复，肯定会从生

59、疏到熟练。但是建议性则是需要动的事情。在情况下建议产品；面对顾客用何种口气和建议都是需要和摸索的。好的收银员，想掉就能掉，餐厅里有产品需要促销了，即使是时点餐率最少的产品，也能被他推销出去。三、实所想，所感二，作为一个会计要有严谨的工作态度。会计工作是一门很的工作，会计要准确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确使用每一个。会计不是一件具有创新意识的工作，它是靠一个又一个的数字来的。所以我们一定要加强自己对数字的度，及时发现弥补漏洞。收银员一来就是接触钱，没一次都得谨慎，不能多找零，更不能少找，每一分每一秒都要度警惕。三、作为一个会计要有尚的道德素质。会计工作的特殊性使其可接触到大量的共有，所

60、以作为会计一定要把握好自己办事的尺度，首先自己要做到安分守己，其次对于他人的胁，诱惑，和要做到坚决不从。收银员每天就接触钱，开始伏就告诉我们要面对金钱声色。一来钱要和出纳核对不能多也不能少。这一次的实虽然时间短暂，虽然接触到的工作面很窄只有收银方面，但是依然让我学到了许多知识和经验，这些都是书本上无法得来的。通过实，我们能够更好的了解自己的不足，了解会计工作的本质，了解这个社会的面面，能够让我更早的为自己做好职业规划，设定人生目标，向成功迈进一大步。光阴似箭，三的实生活很快结束了，实期间我收获了很多，不但巩固了自己的理论知识，也提了自己的实践经验。作为一名即将走进社会的，我充分的意识到了实的重