上市公司法人治理及规范运作方案分析

1、上市公司司法人治治理及规规范运作作一、概述A公公司治理理结构的的概念B建建立良好好公司治治理结构构之作用用C监监管-上上市公司司治理结结构建立立二、相关法法律法规规A现现 行B咨咨询意见见三、三会一一层的运运作A、股东大大会B、董事会会C、董事会会独独立董事事D、监事会会E、经理四、违反法法律法规规的责任任五、案例 一、概述A公公司治理理结构的的概念公司司作为一一个独立立的法人人实体，为保证公公司正常常运作，其自身身所具有有的一整整套组织织管理体体系。是由由股东大大会、董事会会、监事会会和经理理层组成成。B建建立良好好公司治治理结构构之作用用建立立公司控控制权的的配置与与行使机机制建立立董事会

2、会、经理层层及员工工的监控控及绩效效评价体体系建立立符合公公司发展展的激励励机制解决决企业扩扩张过程程中所带带来的管管理缺陷陷C监监管-上上市公司司治理结结构建立立发行行上市前前辅导导验收的的重要标标准发行行审核的的重要标标准上市市后证券券市场后后续融资资审核的的重要标标准上市市公司检检查的重重要内容容二、法律法法规公司法法19994.7.11施行，19999修订订证券法法19999.7.11施行上市公公司章程程指引19997.112.116上市公公司股东东大会规规范意见见20000.5交易所所股票上上市规则则20001版版，20002.22修订第第十章上市公公司建立立独立董董事制度度的指导导

3、意见20001.88上市公公司治理理准则20002.11三、三会一一层的运运作A、股东大大会1.股东的的权利：公公司法第四条条：公司司股东作作为出资资者按投投入公司司的资本本额享有有所有者者的资产产受益、重大决决策和选选择管理理者等权权利。公司享享有由股股东投资资形成的的全部法法人财产产权，依法享享有民事事权利，承担民民事责任任。公司中中的国有有资产所所有权属属于国家家。章章程指引引第335条： 公司司股东享享有下列列权利： （一一）依照其其所持有有的股份份份额获获得股利利和其他他形式的的利益分分配；（二二）参加或或者委派派股东代代理人参参加股东东会议；（三三）依照其其所持有有的股份份份额行行

4、使表决决权；（四四）对公司司的经营营行为进进行监督督，提出建建议或者者质询；（五五）依照法法律、行政法法规及公公司章程程的规定定转让、赠与或或质押其其所持有有的股份份；（六六）依照法法律、公司章章程的规规定获得得有关信信息，包括： 11. 缴付成成本费用用后得到到公司章章程； 22. 缴付合合理费用用后有权权查阅和和复印：（11） 本人人持股资资料；（22） 股东东大会会会议记录录；（33） 中期期报告和和年度报报告；（44）公司股股本总额额、股本结结构。（七七）公司终终止或者者清算时时，按其所所持有的的股份份份额参加加公司剩剩余财产产的分配配；（八八）法律、行政法法规及公公司章程程所赋予予的

5、其他他权利。2.股东的的义务：章章程指引引第三三十八条条 公司股股东承担担下列义义务：（一一） 遵守守公司章章程；（二二）依其所所认购的的股份和和入股方方式缴纳纳股金；（三三）除法律律、法规规规定的情情形外，不得退退股；（四四）法律、行政法法规及公公司章程程规定应应当承担担的其他他义务。3.股东大大会的职职权公公司法第1003条：股东大大会行使使下列职职权：（一一）决定公公司的经经营方针针和投资资计划；（二二）选举和和更换董董事，决定有有关董事事的报酬酬事项；（三三）选举和和更换由由股东代代表出任任的监事事，决定有有关监事事的报酬酬事项；（四四）审议批批准董事事会的报报告；（五五）审议批批准监

6、事事会的报报告；（六六）审议批批准公司司的年度度财务预预算方案案、决算方方案；（七七）审议批批准公司司的利润润分配方方案和弥弥补亏损损方案；（八八）对公司司增加或或者减少少注册资资本作出出决议；（九九）对发行行公司债债券作出出决议；（十十）对公司司合并、分立、解散和和清算等等事项作作出决议议；（十十一）修改公公司章程程。章章程指引引第四四十二条条 股东大大会是公公司的权权力机构构，依法行行使下列列职权：（一一）决定公司司经营方方针和投投资计划划；（二二）选举和和更换董董事，决定有有关董事事的报酬酬事项；（三三）选举和和更换由由股东代代表出任任的监事事，决定有有关监事事的报酬酬事项；（四四）审议

7、批批准董事事会的报报告；（五五）审议批批准监事事会的报报告；（六六）审议批批准公司司的年度度财务预预算方案案、决算方方案；（七七）审议批批准公司司的利润润分配方方案和弥弥补亏损损方案；（八八）对公司司增加或或者减少少注册资资本作出出决议；（九九）对发行行公司债债券作出出决议；（十十）对公司司合并、分立、解散和和清算等等事项作作出决议议；（十十一） 修改公公司章程程；（十十二）对公司司聘用、解聘会会计师事事务所作作出决议议；（十十三）审议代代表公司司发行在在外有表表决权股股份总数数的百分分之五以以上的股股东的提提案；（十十四）审议法法律、法规和和公司章章程规定定应当由由股东大大会决定定的其他他事

8、项。 4.股东大大会会议议的召集集：公公司法第1005条：股东大大会会议议由董事事会依照照本法规规定负责责召集，由董事事长主持持。董事长长因特殊殊原因不不能履行行职务时时，由董事事长指定定的副董董事长或或者其他他董事主主持。召开股股东大会会，应当将将会议审审议的事事项于会会议召开开三十日日以前通通知各股股东。临时股股东大会会不得对对通知中中未列明明的事项项作出决决议。发行无无记名股股票的，应当干干会议召召开四十十五日以以前就前前款事项项作出公公告。无记名名股票持持有人出出席股东东大会的的，应当于于会议召召开五日日以前至至股东大大会闭会会时止将将股票交交存于公公司。 章章程指引引第四四十六条条

9、股东大大会会议议由董事事会依法法召集，由董事事长主持持。董事长长因故不不能履行行职务时时，由董事事长指定定的副董董事长或或其它董董事主持持；董事长长和副董董事长均均不能出出席会议议，董事长长也未指指定人选选的，由董事事会指定定一名董董事主持持会议；董事会会未指定定会议主主持人的的，由出席席会议的的股东共共同推举举一名股股东主持持会议；如果因因任何理理由，股东无无法主持持会议，应当由由出席会会议的持持有最多多表决权权股份的的股东（或股东东代理人人）主持。 章程指指引第第四十七七条 公司召召开股东东大会，董事会会应当在在会议召召开三十十日以前前通知登登记公司司股东。注释释：公司在在计算三三十日的的

10、起始期期限时，不应当当包括会会议召开开当日。注释释：为了保保证公司司召开股股东大会会所作出出决议的的有效性性和公平平性，在到到境外上上市公司司章程必必备条款款中规规定了公公司召开开股东大大会的催催告程序序，具体表表述如下下：“拟出出席股东东大会的的股东，应当于于会议召召开二十十日前，将出席席会议的的书面回回复送达达公司。公司根根据股东东大会召召开前二二十日时时收到的的书面回回复，计算拟拟出席会会议的股股东所代代表的有有表决权权的股份份数。拟出席会会议的股股东所代代表的有有表决权权的股份份数达到到公司有有表决权权的股份份总数二二分之一一以上的的，公司可可以召开开股东大大会；达不到到的，公司在在五

11、日内内将会议议拟审议议的事项项，开会日日期和地地点以公公告形式式再次通通知股东东，经公告告通知，公司可可以召开开股东大大会。”公司司可以根根据实际际情况，决定是是否在章章程中规规定这一一程序。 章章程指引引第四四十八条条 股东会会议的通通知包括括以下内内容： （一一）会议的的日期、地点和和会议期期限；（二二） 提交交会议审审议的事事项；（三三）以明显显的文字字说明；全体股股东均有有权出席席股东大大会，并可以以委托代代理人出出席会议议和参加加表决，该股东东代理人人不必是是公司的的股东；（四四）有权出出席股东东大会股股东的股股权登记记日；（五五）投票代代理委托托书的送送达时间间和地点点；（六六）会

12、务常常设联系系人姓名名，电话号号码。5.股东大大会的运运作：公公司法第百百零四条条 股东大大会应当当每年召召开一次次年会。有下列列情形之之一的，应当在在二个月月内召开开临时股股东大会会： （一一）董事人人数不足足本法规规定的人人数或者者公司章章程所定定人数的的三分之之二时；（二二）公司未未弥补的的亏损达达股本总总额三分分之一时时；（三三）当有公公司股份份百分之之十以上上的股东东请求时时；（四四）董事会会认为必必要时；（五五）监事会会提议召召开时。 章章程指引引 第四十十三条： 股东东大会分分为股东东年会和和临时股股东大会会。股东年年会每年年召开一一次，并应于于上一个个会计年年度完结结之后的的六

13、个月月之内举举行。6.股东大大会决议议：（11）普通决决议：出席会会议二分分之一以以上通过过章章程指引引第六六十四条条 下列事事项由股股东大会会以普通通决议通通过： （一一）董事会会和监事事会的工工作报告告； （二二）董事会会拟定的的利润分分配方案案和弥补补亏损方方案； （三三）董事会会和监事事会成员员的任免免及其报报酬和支支付方法法； （四四）公司年年度预算算方案、决算方方案； （五五） 公司司年度报报告； （六六）除法律律、行政法法规规定定或者公公司章程程规定应应当以特特别决议议通过以以外的其其他事项项。 （22）特别决决议：出席会会议三分分之一以以上通过过章章程指引引第六六十五条条 下列

14、事事项由股股东大会会以特别别决议通通过： （一一）公司增增加或者者减少注注册资本本； （二二） 发行行公司债债券； （三三）公司的的分立、合并、解散和和清算； （四四） 公司司章程的的修改； （五五） 回购购本公司司股票； （六六）公司章章程规定定和股东东大会以以普通决决议认定定会对公公司产生生重大影影响的、需要以以特别决决议通过过的其他他事项。 B、董事会会1.董事的的任职资资格：公公司法第五十十七条 有下列列情形之之一的，不得担担任公司司的董事事、监事、经理：（一一）无民事事行为能能力或者者限制民民事行为为能力；（二二）因犯有有贪污、贿赂、侵占财财产、挪用财财产罪或或者破坏坏社会经经济秩序

15、序罪，被判处处刑罚，执行期期满未逾逾五年，或者因因犯罪被被剥夺政政治权利利，执行期期满未逾逾五年；（三三）担任因因经营不不善破产产清算的的公司、企业的的董事或或者厂长长、经理、并对该该公司、企业的的破产负负有个人人责任的的，自该公公司、企业破破产清算算完结之之日起未未逾三年年；（四四）担任因因违法被被吊销营营业执照照的公司司、企业的的法定代代表人，并负有有个人责责任的，自该公公司、企业被被吊销营营业执照照之日起起未逾三三年；（五五）个人所所负数额额较大的的债务到到期未清清偿。公司违违反前款款规定选选举、委派董董事、监事或或者聘任任经理的的，该选举举委派或或者聘任任无效。 第五五十八条条 国家家

16、公务员员不得兼兼任公司司的董事事、监事、经理。 2.董事的的权利：参加加董事会会行使职职权； 授权其其他董事事代表本本人参加加董事会会会议，并就授授权事项项发表意意见3.董事长长的权利利：公公司法第一百百一十四四条 董事长长行使下下列职权权：（一一）主持股股东大会会和召集集、主持董董事会会会议；（二二）检查董董事会决决议的实实施情况况；（三三）签署公公司股票票、公司债债券。副董事事长协助助董事长长工作，董事长长不能履履行职权权时，由董事事长指定定的副董董事长代代行其职职权。 章章程指引引第九九十九条条 董事长长行使下下列职权权： （一一）主持股股东大会会和召集集、主持董董事会会会议； （二二）

17、督促、检查董董事会决决议的执执行； （三三）签署公公司股票票、公司债债券及其其他有价价证券； （四四）签署董董事会重重要文件件和其他他应由公公司法定定代表人人签署的的其他文文件； （五五）行使法法定代表表人的职职权； （六六）在发生生特大自自然灾害害等不可可抗力的的紧急情情况下，对公司司事务行行使符合合法律规规定和公公司利益益的特别别处置权权，并在事事后向公公司董事事会和股股东大会会报告； （七七）董事会会授予的的其他职职权。4.董事的的义务：（11）诚信章章程指引引第880条：董事应应当遵守守法律、法规和和公司章章程的规规定，忠实履履行职责责，维护公公司利益益。当其自自身的利利益与公公司和股

18、股东的利利益相冲冲突时，应当以以公司和和股东的的最大利利益为行行为准则则，并保证证： （一一）在其职职责范围围内行使使权利，不得越越权；（二二）除经公公司章程程规定或或者股东东大会在在知情的的情况下下批准，不得同同本公司司订立合合同或者者进行交交易； （三三）不得利利用内幕幕信息为为自己或或他人谋谋取利益益； （四四）不得自自营或者者为他人人经营与与公司同同类的营营业或者者从事损损害本公公司利益益的活动动； （五五）不得利利用职权权收受贿贿赂或者者其他非非法收入入，不得侵侵占公司司的财产产； （六六）不得挪挪用资金金或者将将公司资资金借贷贷给他人人； （七七）不得利利用职务务便利为为自己或或他

19、人侵侵占或者者接受本本应属于于公司的的商业机机会； （八八）未经股股东大会会在知情情的情况况下批准准，不得接接受与公公司交易易有关的的拥金； （九九）不得将将公司资资产以其其个人名名义或者者以其他他个人名名义开立立帐户储储存； （十十）不得以以公司资资产为本本公司的的股东或或者其他他个人债债务提供供担保； （十十一）未经股股东大会会在知情情的情况况下同意意，不得泄泄漏在任任职期间间所获得得的涉及及本公司司的机密密信息；但在下下列情形形下，可以向向法院或或者其他他政府主主管机关关披露该该信息： 11. 法律有有规定； 22. 公众利利益有要要求； 33. 该董事事本身的的合法利利益有要要求。 注

20、释释：除以上上各项义义务要求求外，公司可可以根据据具体情情况，在章程程中增加加对本公公司董事事其他义义务的要要求。 （22）勤勉： 第第八十一一条 董事应应当谨慎慎、认真、勤勉地地行使公公司所赋赋予的权权利，以保证证： （一一）公司的的商业行行为符合合国家的的法律、行政法法规以及及国家各各项经济济政策的的要求，商业活活动不超超越营业业执照规规定的业业务范围围； （二二）公平对对待所有有股东； （三三）认真阅阅读上市市公司的的各项商商务、财务报报告，及时了了解公司司业务经经营管理理状况； （四四）亲自行行使被合合法赋予予的公司司管理处处置权，不得受受他人操操纵；非经法法律、行政法法规允许许或者得

21、得到股东东大会在在知情的的情况下下批准，不得将将其处置置权转授授他人行行使； （五五）接受监监事会对对其履行行职责的的合法监监督和合合理建议议。 （33）关联交交易的表表决：交交易所股股票上市市规则：7.3.77（三） 上市市公司董董事会就就关联交交易表决决时，有利害害关系的的当事人人属下列列情形的的，不得参参与表决决：（11） 与董董事个人人利益有有关的关关联交易易；（22） 董事事个人在在关联企企业任职职或拥有有关联企企业的控控股权或或控制权权的，该等企企业与上上市公司司的关联联交易；（33） 按照照法律法法规和公公司章程程规定应应当回避避的。5.董事的的任免机机制：（11）选举：章程程指

22、引第七十十九条 董事由由股东大大会选举举或更换换，任期年数（不长于于三年）。董事任任期届满满，可连选选连任。董事在在任期届届满以前前，股东大大会不得得无故解解除其职职务。董事任任期从股股东大会会决议通通过之日日起计算算，至本届届董事会会任期届届满时为为止。 （22）人数：公司司法第第一百一一十二条条 股份有有限公司司设董事事会，其成员员为五人人至十九九人。（33）任期：公司司法第第一百十五条条董事任任期由公公司章程程规定，但每届届任期不不得超过过三年。章程程指引第七十十九条 董事由由股东大大会选举举或更换换，任期年数。（44）卸职与与撤换：章程程指引第八十十五条 董事连连续二次次未能亲亲自出席

23、席，也不委委托其他他董事出出席董事事会会议议，视为不不能履行行职责，董事会会应当建建议股东东大会予予以撤换换。第八八十六条条 董事可可以在任任期届满满以前提提出辞职职。董事辞辞职应当当向董事事会提交交书面辞辞职报告告。第八八十七条条 如因董董事的辞辞职导致致公司董董事会低低于法定定最低人人数时，该董事事的辞职职报告应应当在下下任董事事填补因因其辞职职产生的的缺额后后方能生生效。余任董董事会应应当尽快快召集临临时股东东大会，选举董董事填补补因董事事辞职产产生的空空缺。在股东东大会未未就董事事选举作作出决议议以前，该提出出辞职的的董事以以及余任任董事会会的职权权应当受受到合理理的限制制。 第第八十

24、八八条 董事提提出辞职职或者任任期届满满，其对公公司和股股东负有有的义务务在辞职职报告尚尚未生效效或者生生效后的的合理期期间内，以及任任期结束束后的合合理期间间内并不不当然解解除，其对公公司商业业秘密保保密的义义务在其其任职结结束后仍仍然有效效，直至该该秘密成成为公开开信息。其他义义务的持持续期间间应当根根据公平平的原则则决定，视事件发发生与离离任之间间时间的的长短，以及与与公司的的关系在在何种情情况和条条件下结结束而定定。 第第八十八八条 任职尚尚未结束束的董事事，对因其其擅自离离职使公公司造成成的损失失，应当承承担赔偿偿责任。 6.董事会会的职权权：公公司法第一百百一十二二条 董事会会对股

25、东东人会负负责，行使下下列职权权：（一一）负责召召集股东东大会，并向股股东大会会报告工工作；（二二）执行股股东大会会的决议议；（三三）决定公公司的经经营汁划划和投资资方案；（四四）制订公公司的年年度财务务预算方方案、决算方方案；（五五）制订公公司的利利润分配配方案和和弥补亏亏损方案案；（六六）制订公公司增加加或者减减少注册册资本的的方案以以及发行行公司债债券的方方案；（七七）拟订公公司合并并、分立、解散的的方案；（八八）决定公公司内部部管理机机构的设设置；（九九）聘任或或者解聘聘公司经经理，根据经经理的提提名，聘任或或者解聘聘公司副副经理、财务负负责入，决定其其报酬事事项；（十十）制定公司司的

26、基本本管理制制度。章章程指引引：第九十十四条 董事会会行使下下列职权权： （一一）负责召召集股东东大会，并向大大会报告告工作； （二二）执行股股东大会会的决议议； （三三）决定公公司的经经营计划划和投资资方案； （四四）制订公公司的年年度财务务预算方方案、决算方方案； （五五）制订公司司的利润润分配方方案和弥弥补亏损损方案； （六六）制订公公司增加加或者减减少注册册资本、发行债债券或其其他证券券及上市市方案； （七七）拟订公公司重大大收购、回购本本公司股股票或者者合并、分立和和解散方方案； （八八）在股东东大会授授权范围围内，决定公公司的风风险投资资、资产抵抵押及其其他担保保事项； （九九）决

27、定公公司内部部管理机机构的设设置； （十十）聘任或或者解聘聘公司经经理、董事会会秘书；根据经经理的提提名，聘任或或者解聘聘公司副副经理、财务负负责人等等高级管管理人员员，并决定定其报酬酬事项和和奖惩事事项； （十十一）制订公公司的基基本管理理制度； （十十二）制订公公司章程程的修改改方案； （十十三）管理公公司信息息披露事事项； （十十四）向股东东大会提提请聘请请或更换换为公司司审计的的会计师师事务所所； （十十五） 听取公公司经理理的工作作汇报并并检查经经理的工工作； （十十六） 法律、法规或或公司章章程规定定，以及股股东大会会授予的的其他职职权。 7.董事会会会议种种类：公公司法第一百百一

28、十六六条 董事会会每年度度至少召召开二次次会议，每次会会议应当当于会议议召开十十日以前前通知全全体董事事。董事会会召开临临时会议议，可以另另定召集集董事会会的通知知方式和和通知时时限。 8.董事会会会议的的通知和和召集：（11）通知：章程程指引第一百百零一条条 董事会会每年至至少召开开两次会会议，由董事事长召集集，于会议议召开十十日以前前书面通通知全体体董事。 第一百百零二条条 有下列列情形之之一的，董事长长应在 个工作作日内召召集临时时董事会会会议： （一一） 董事事长认为为必要时时； （二二） 三分分之一以以上董事事联名提提议时； （三三） 监事事会提议议时； （四四） 经理理提议时时。

29、第一一百零三三条 董事会会召开临临时董事事会会议议的通知知方式为为：具体体通知方方式；通知时时限为：具体体通知时时限 如有本本章第一一百零二二条第（二）、（三）、（四） 规定定的情形形，董事长长不能履履行职责责时，应当指指定一名名副董事事长或者者一名董董事代其其召集临临时董事事会会议议；董事长长无故不不履行职职责，亦未指指定具体体人员代代其行使使职责的的，可由副副董事长长或者二二分之一一以上的的董事共共同推举举一名董董事负责责召集会会议。 第一一百零四四条董事会会会议通通知包括括以下内内容： （一一） 会议议日期和和地点； （二二） 会议议期限； （三三） 事由由及议题题； （四四） 发出出通

30、知的的日期。 第一一百零五五条 董事会会会议应应当由二二分之一一以上的的董事出出席方可可举行。每一董董事享有有一票表表决权。董事会会作出决决议，必须经经全体董董事的过过半数通通过。 第一一百零六六条 董事会会临时会会议在保保障董事事充分表表达意见见的前提提下，可以用用传真方方式进行行并作出出决议，并由参参会董事事签字。 注释释：此项为为选择性性条款，公司可可自行决决定是否否在其章章程中予予以采纳纳。 9.会议的的法定人人数：公公司法第一百百一十七七条 董事会会会议应应由二分分之一以以上的董董事出席席方可举举行。董事会会作出决决议，必须经经全体董董事的过过半数通通过。 100.会议议的决议议和记

31、录录：公公司法第一百百十八八条 董事会会会议，应由董董事本人人出席。董事因因故不能能出席，可以书书面委托托其他董董事代为为出席董董事会，委托书书中应载载明授权权范围。董事会会应当对对会议所所议事项项的决定定作成会会议记录录，出席会会议的董董事和记记录员在在会议记记录上签签名。董事应应当对董董事会的的决议承承担责任任。董事会会的决议议违反法法律、行政法法规或者者公司章章程，致使公公司遭受受严重损损失的，参与决决议的董董事对公公司负赔赔偿责任任。但经证证明在表表决时曾曾表明异异议并记记载于会会议记录录的，该董事事可以免免除责任任。章章程指引引第一一百零九九条 董事会会会议应应当有记记录，出席会会议

32、的董董事和记记录人，应当在在会议记记录上签签名。出席会会议的董董事有权权要求在在记录上上对其在在会议上上的发言言作出说说明性记记载。董事会会会议记记录作为为公司档档案由董董事会秘秘书保存存。注释释：公司应应当根据据具体情情况，在章程程中规定定会议记记录的保保管期限限。 第一一百一十十条 董事会会会议记记录包括括以下内内容： （一一）会议召召开的日日期、地点和和召集人人姓名； （二二）出席董董事的姓姓名以及及受他人人委托出出席董事事会的董董事（代理人人）姓名； （三三） 会议议议程； （四四） 董事事发言要要点； （五五）每一决决议事项项的表决决方式和和结果（表决结结果应载载明赞成成、反对或或弃

33、权的的票数）。C、董事会会独独立董事事1.独立董董事制度度推行的的意义完善善公司法法人治理理结构，保护中中小股东东的权益益2.任职条条件： 中国国证监会会关于于在上市市公司建建立独立立董事制制度的指指导意见见担任任独立董董事应当当符合下下列基本本条件：（一一）根据法法律、行政法法规及其其他有关关规定，具备担担任上市市公司董董事的资资格；（二二）具有本本指导导意见所要求求的独立立性；（三三）具备上上市公司司运作的的基本知知识，熟悉相相关法律律、行政法法规、规章及及规则；（四四）具有五五年以上上法律、经济或或者其他他履行独独立董事事职责所所必需的的工作经经验；（五五）公司章章程规定定的其他他条件。

34、3.独立性性：下列列人员不不得担任任独立董董事：（一一）在上市市公司或或者其附附属企业业任职的的人员及及其直系系亲属、主要社社会关系系（直系亲亲属是指指配偶、父母、子女等等；主要社社会关系系是指兄兄弟姐妹妹、岳父母、儿媳女女婿、兄弟姐姐妹的配配偶、配偶的的兄弟姐姐妹等）；（二二）直接或或间接持持有上市市公司已已发行股股份1%以上或或者是上上市公司司前十名名股东中中的自然然人股东东及其直直系亲属属；（三三）在直接接或间接接持有上上市公司司已发行行股份55%以上上的股东东单位或或者在上上市公司司前五名名股东单单位任职职的人员员及其直直系亲属属；（四四）最近一一年内曾曾经具有有前三项项所列举举情形的

35、的人员；（五五）为上市市公司或或者其附附属企业业提供财财务、法律、咨询等等服务的的人员；（六六）公司章章程规定定的其他他人员；（七七）中国证证监会认认定的其其他人员员。4.独立董董事的职职权 （一）为了充分分发挥独独立董事事的作用用，独立董董事除应应当具有有公司法法和其他他相关法法律、法规赋赋予董事事的职权权外，上市公公司还应应当赋予予独立董董事以下下特别职职权：1、重大关关联交易易（指上市市公司拟拟与关联联人达成成的总额额高于3300万万元或高高于上市市公司最最近经审审计净资资产值的的5%的的关联交交易）应由独独立董事事认可后后，提交董董事会讨讨论；独立董董事作出出判断前前，可以聘聘请中介介

36、机构出出具独立立财务顾顾问报告告，作为其其判断的的依据。2、向董事事会提议议聘用或或解聘会会计师事事务所；3、向董事事会提请请召开临临时股东东大会；4、提议召召开董事事会；5、独立聘聘请外部部审计机机构和咨咨询机构构；6、可以在在股东大大会召开开前公开开向股东东征集投投票权。（二二）独立董董事行使使上述职职权应当当取得全全体独立立董事的的二分之之一以上上同意。（三三）如上述述提议未未被采纳纳或上述述职权不不能正常常行使，上市公公司应将将有关情情况予以以披露。（四四）如果上上市公司司董事会会下设薪薪酬、审计、提名等等委员会会的，独立董董事应当当在委员员会成员员中占有有二分之之一以上上的比例例。

37、独独立董事事应当对对上市公公司重大大事项发发表独立立意见（一一）独立董董事除履履行上述述职责外外，还应当当对以下下事项向向董事会会或股东东大会发发表独立立意见：1、提名、任免董董事；2、聘任或或解聘高高级管理理人员；3、公司董董事、高级管管理人员员的薪酬酬；4、上市公公司的股股东、实际控控制人及及其关联联企业对对上市公公司现有有或新发发生的总总额高于于3000万元或或高于上上市公司司最近经经审计净净资产值值的5%的借款款或其他他资金往往来，以及公公司是否否采取有有效措施施回收欠欠款；5、独立董董事认为为可能损损害中小小股东权权益的事事项；6、公司章章程规定定的其他他事项。（二二）独立董董事应当

38、当就上述述事项发发表以下下几类意意见之一一：同意；保留意意见及其其理由；反对意意见及其其理由；无法发发表意见见及其障障碍。（三三）如有关关事项属属于需要要披露的的事项，上市公公司应当当将独立立董事的的意见予予以公告告，独立董事事出现意意见分歧歧无法达达成一致致时，董事会会应将各各独立董董事的意意见分别别披露。 D、监事会会：1.监事会会的性质质必设设及常设设机关、对股东东大会负负责的监监督机关关2.监事的的任职资资格：同董事事、经理人人员3.人数、任期及及组成：公公司法第一百百二十四四条 股份有有限公司司设监事事会，其成员员不得少少于三人人。监事会会在其组组成人员员中推选选一名召召集人。监事会

39、会由股东东代表和和适当比比例的公公司职工工代表组组成，具体比比例由公公司章程程规定。监事会会中的职职工代表表由公司司职工民民主选举举产生。董事、经理及及财务负负责人不不得兼任任监事。第一一百二十十五条 监事的的任期每每届为三三年。监事任任期届满满，连选可可以连任任。 4.监事的的职权公公司法1266条 监事会会行使下下列职权权：（一一）检查公公司的财财务；（二二）对董事事、经理执执行公司司职务时时违反法法律、法规或或者公司司章程的的行为进进行监督督；（三三）当董事事和经理理的行为为损害公公司的利利益时，要求董董事和经经理予以以纠正；（四四）提议召召开临时时股东大大会；（五五）公司章章程规定定的

40、其他他职权。监事列列席董事事会会议议。 章章程指引引第一一百三十十六条监事会会行使下下列职权权： （一一） 检查查公司的的财务； （二二）对董事事、经理和和其他高高级管理理人员执执行公司司职务时时违反法法律、法规或或者章程程的行为为进行监监督； （三三）当董事事、经理和和其他高高级管理理人员的的行为损损害公司司的利益益时，要求其其予以纠纠正，必要时时向股东东大会或或国家有有关主管管机关报报告； （四四） 提议议召开临临时股东东大会； （五五） 列席席董事会会会议； （六六）公司章章程规定定或股东东大会授授予的其其他职权权。 E、经理：1.经理层层的性质质公司司日常经经营管理理机构2.经理的的任

41、职资资格：同董事事、监事的的任职资资格3.经理的的职权：公公司法第一百百一十九九条 股份有有限公司司设经理理，由董事事会聘任任或者解解聘。经理对对董事会会负责，行使下下列职权权：（一一）主持公公司的生生产经营营管理工工作，组织实实施董事事会决议议；（二二）组织实实施公司司年度经经营计划划和投资资方案；（三三）拟订公公司内部部管理机机构设置置方案；（四四）拟订公公司的基基本管理理制度；（五五）制定公公司的具具体规章章；（六六）提请聘聘任或者者解聘公公司副经经理、财务负负责人；（七七）聘任或或者解聘聘除应由由董事会会聘任或或者解聘聘以外的的负责管管理人员员；（八八）章程和和董事会会授予的的其他职职

42、权。 经理列列席董事事会会议议。 章章程指引引第一一百二十十条 经理对对董事会会负责，行使下下列职权权： （一一）主持公公司的生生产经营营管理工工作，并向董董事会报报告工作作； （二二）组织实实施董事事会决议议、公司年年度计划划和投资资方案； （三三） 拟订订公司内内部管理理机构设设置方案案； （四四） 拟订订公司的的基本管管理制度度； （五五） 制订订公司的的具体规规章； （六六）提请董董事会聘聘任或者者解聘公公司副经经理、财务负负责人； （七七）聘任或或者解聘聘除应由由董事会会聘任或或者解聘聘以外的的管理人人员； （八八）拟定公公司职工工的工资资、福利、奖惩，决定公公司职工工的聘用用和解聘

43、聘； （九九） 提议议召开董董事会临临时会议议； （十十）公司章章程或董董事会授授予的其其他职权权。四、关于公公司违反反有关法法律法规规的责任任 理理解责任任的层次次：民事责责任、行政责责任、刑事责责任A、刑法法 第1160条条： 隐瞒瞒重要事事实或者者编造重重大虚假假内容在招招股说明明书、认股书书、公司、企业债债券募集集办法中中隐瞒重重要事实实或者编编造重大大虚假内内容，发行股股票或者者公司、企业债债券，数额巨巨大、后果严严重或者者有其他他严重情情节的，处五年年以下有有期徒刑刑或者拘拘役，并处或或者单处处非法募募集资金金金额百百分之一一以上百百分之五五以下罚罚金。 单位位犯前款款罪的，对单位

44、位判处罚罚金，并对其其直接负负责的主主管人员员和其他他直接责责任人员员，处五年年以下有有期徒刑刑或者拘拘役。 第1161条条：提供虚虚假的或或者隐瞒瞒重要事事实的财财务会计计报告公司司向股东东和社会会公众提提供虚假假的或者者隐瞒重重要事实实的财务务会计报报告，严重损损害股东东或者其其他人利利益的，对其直直接负责责的主管管人员和和其他直直接责任任人员，处3年年以下有有期徒刑刑或者拘拘役，并处或或者单处处2万元元以上220万元元以下罚罚金。 第2229条条：中介组组织的人人员故意意提供虚虚假证明明文件承担担资产评评估、验资、验证、会计、审计、法律服服务等职职责的中中介组织织的人员员故意提提供虚假假

45、证明文文件，情节严严重的，处五年年以下有有期徒刑刑或者拘拘役，并处罚罚金。 前款款规定的的人员，索取他他人财物物或者非非法收受受他人财财物，犯前款款罪的，处5年年以上110年以以下有期期徒刑，并处罚罚金。 第一一款规定定的人员员，严重不不负责任任，出具的的证明文文件有重重大失实实，造成严严重后果果的，处3年年以下有有期徒刑刑或者拘拘役，并处或或者单处处罚金。 B、公司司法 第2206条条： 虚报报注册资资本，提交虚虚假证明明办理理公司登登记时虚虚报注册册资本、提交虚虚假证明明文件或或者采取取其他欺欺诈手段段隐瞒重重要事实实取得公公司登记记的， 责令改改正， 对虚报报注册资资本的公公司， 处以虚

46、虚报注册册资本金金额百分分之五以以上百分分之十以以下的罚罚款； 对提交交虚假证证明文件件或者采采取其他他欺诈手手段隐瞒瞒重要事事实的公公司，处以一一万元以以上十万万元以下下的罚款款； 情节节严重的的，撤销公公司登记记。2008 未交付付货币、实物；未转移移财产权权， 虚假假出资公司司的发起起人、股东未未交付货货币、实物或或者未转转移财产产权，虚假出出资，欺骗债债权人和和社会公公众的，责令改改正，处以虚虚假出资资金额百百分之五五以上百百分之十十以下的的罚款。2009 抽逃出出资公司司的发起起人、股东在在公司成成立后，抽逃其其出资的的， 责令令改正， 处以以所抽逃逃出资金金额百分分之五以以上百分分

47、之十以以下的罚罚款。2110 擅自发发行股票票或者公公司债券券未经经本法规规定的有有关主管管部门的的批准， 擅自自发行股股票或者者公司债债券的， 责令令停止发发行，退还所所募资金金及其利利息， 处以非非法所募募资金金金额百分分之一以以上百分分之五以以下的罚罚款。2111 另立会会计帐册册在法法定的会会计帐册册以外另另立会计计帐册的的， 责令令改正， 处以以一万元元以上十十万元以以下的罚罚款。将公公司资产产以任何何个人名名义开立立帐户存存储的，没收违违法所得得，并处以以违法所所得一倍倍以上五五倍以下下的罚款款。2112 提供虚虚假的或或者隐瞒瞒重要事事实的财财务会计计报告公司司向股东东和社会会公

48、众提提供虚假假的或者者隐瞒重重要事实实的财务务会计报报告的，对直接接负责的的主管人人员和其其他直接接责任人人员处以以一万元元以上十十万元以以下的罚罚款。2113 低价折折股、低价出出售或者者无偿分分给个人人国有资资产将国国有资产产低价折折股、低价出出售或者者无偿分分给个人人的，对直接接负责的的主管人人员和其其他直接接责任人人员依法法给予行行政处分分。2114 收受贿贿赂，侵占公公司财产产，挪用公公司资金金，非法提提供担保保 董董事、监事、经理利利用职权权收受贿贿赂、其他非非法收入入或者侵侵占公司司财产的的，没收违违法所得得，责令退退还公司司财产，由公司司给予处处分。构成犯犯罪的，依法追追究刑事

49、事责任。 董董事、经理挪挪用公司司资金或或者将公公司资金金借贷给给他人的的，责令退退还公司司的资金金，由公司司给予处处分，将其所所得收入入归公司司所有。构成犯犯罪的，依法追究究刑事责责任。 董董事、经理违违反本法法规定，以公司司资产为为本公司司的股东东或者其其他个人人债务提提供担保保的，责令取取消担保保，并依法法承担赔赔偿责任任，将违法法提供担担保取得得的收入入归公司司所有。情节严严重的，由公司司给予处处分。2116 不提取取法定公公积金（10%）、法定公公益金（5-110%）责令令如数补补足应当当提取的的金额， 并可可对公司司处以一一万元以以上十万万元以下下的罚款款。2118 减少注注册资本

50、本，隐匿财财产， 虚伪记记帐公司司在合并并、分立、减少注注册资本本或者进进行清算算时，不按照照本法规规定通知知或者公公告债权权人的，责令改改正，对公司司处以一一万元以以上十万万元以下下的罚款款。公司司在进行行清算时时，隐匿财财产，对资产产负债表表或者财财产清单单作虚伪伪记载或或者未清清偿债务务前分配配公司财财产的， 责令令改正，对公司司处以隐隐匿财产产或者未未清偿债债务前分分配公司司财产金金额百分分之一以以上百分分之五以以下的罚罚款。对直直接负责责的主管管人员和和其他直直接责任任人员处处以一万万元以上上十万元元以下的的罚款。构成犯犯罪的，依法追追究刑事事责任。注：以上行行为构成成犯罪的的，依法追追究刑事事责任。C.证券券法 1775. 擅自发发行证券券擅自自发行证证券，或制作作虚假的的文件发发行证券券的，责令禁禁止发行行，退还所所募资金金和加算算银行同同期存款款利息， 并处处以非法法所募资资金金额额，百分之之一以上上百分之之五以下下的罚款款。对直接接负责的的主