浅析论商业保险金对养老保障体系的支撑作用

1、浅析论商业保险金对养老保障体系的支撑作用论文关键词:商业保险金;养老保障体系;支撑论文摘要:我国现行养老保障体系面临人口老龄化，供求矛盾、保障体系不完全、运行效率不高等突出问题。本文就此阐述了商业保险金在我国养老保障体系中的支撑作用。一、我国养老保障体系的现状1.面临人口老龄化的严峻挑战。人口老龄化减少了人均gdp的数量，也减少了劳动力的供应，这些因素与老年人口增加相结合，自然影响到一个国家的养老保险制度。主要表如今:工作人口负担的老年人口越来越多，对整个社会消费出的经济资源提出了挑战，也势必造成人口跨代之间的收人再分配和跨代之间的不平等。老龄人口的增加使得更多的人领取养老保险金，养老金的支付

2、程度越来越高.领取年限越来越长带来了养老保险资金预算的压力;缴纳养老保险的人数增长趋势逐渐放缓，各种逃税、避税以及缩短缴费年限的手段逐渐增加;税基统计的人为缩小和管理监视领域本钱不断增长。大量老龄人口的存在对政府和社会提出了严峻的挑战，多数老年人不能通过当前的经济产出来满足老年后的生活支出，只能通过年轻时的储蓄、家庭的转移支付或者政府提供的社会保险来获得资金来源。不管今天的老年人以什么渠道获得资金来源，老年人消费的是如今工作的人所消费但不消费的产品，或者说，老年人始终依赖于其随后的两三代人提供劳动力去消费出他们要消费的物品。因此，这种依靠两代人之间契约运行的公共养老金方案已经到达了其生命周期的

3、成熟期和面临崩溃的边缘。2.中国养老保障的保险才能:供不应求。首先，从覆盖面看政府养老保险的供求矛盾。从养老保险的覆盖面可以看出我国养老保险的供应远远满足不了社会的需求。其次，从资金收支平衡看养老保险的供求矛盾。有关资料显示，中国根本养老保险不管是如今，还是在几十年以后都存在很大的资金缺口，现行的养老保险制度很难满足社会的需求。3非政府养老保险的滞后开展。首先，企业补充养老保险的滞后开展;其次，个人储蓄性养老保险的滞后开展。从个人储蓄性养老保险看，目前个人自愿性的补充养老保险主要表达在人寿保险和安康保险的开展_l。与世界兴隆国家相比，中国的保险市场刚刚处于起步阶段，到2002年，从保费收人占g

4、dp的比重看，西欧是8.31%，北美是8.8%，日本是11.07%，而我国只有3%。从人均拥有保费收人看可，西欧是巧42.4美元，北美是3084美元，日本是3507.5美元，而我国只有237.6元。从寿险在这些方面的相关指标看，中国同样处于比拟低的程度。寿险的保费收人占gdp的比重，西欧是5.25%，北美是4.30%，日本是8.85%，而我国只有2.2%。人均拥有的寿险保费收人，西欧是974美元，北美是1508.6美元，日本是2806.4美元，而我国只有177.0元。4.当前我国的工业化、城镇化和就业形式多样化的严峻挑战两亿进城农民工根本的社会养老保障问题;是在高流动性就业格局当中，灵敏就业人

5、员的社会养老保障问题。二、商业保险对养老保障体系的支撑作用1.缓解根本养老保险的财务危机是商业保险的首要作用。根本养老保险的财务风险是指在老龄化的冲击下，该养老保险财务上的可持续开展受到严重威胁。眼下，在全球范围内老龄化步伐加快、赡养比普遍进步，并同时存在失业率上升、提早退休、金融风险等诸多因素，现收现付制的公共养老金过去赖以运转的税收收人面临宏大的资金敞口。然而，属于商业保险经营范畴的企业年金、团体养老保险、个人年金等，兼具有社会养老保险所表达的维护社会稳定、促进经济开展、增进国民福利的功能，以及商业保险遵循的权利和义务相对等、公平与效率相统一的原那么。就此而言，商业养老保险的开展对构建我国

6、养老保障体系的作用毋庸置疑。大力开展商业养老保险可以不断丰富养老保障体系的内涵，增强养老保障体系的保障和效劳功能，使养老保障体系在促进经济社会协调开展中发挥应有的作用。商业保险可以在根本养老保险尚未覆盖的领域发挥补充作用，并为根本养老保险提供精算、年金化发放、资产负债匹配管理等技术支持和管理效劳，还可探究商业保险参与根本养老保险个人账户基金管理的方式;商业保险可以为企业养老金方案发起、运营、给付提供全程效劳，成为企业养老保障的重要承当者;商业保险可以通过提供保障程度更高的养老保险产品，有效弥补社会根本养老保险保障的缺乏。同时，通过开展商业养老保险业务，不仅可为金融市场提供长期稳定的资金来源，促

7、进金融体系安康运行，而且可以实现养老基金的保值增值。通过商业保险，还可有效解决现有体制下养老保障可携带性不强的问题，促进劳动力合理流动和劳动力市场的不断完善。2.商业保险在养老保障体系的支撑作用是应对人口老龄化挑战的必然选择。随着人口老龄化的开展，养老金支出将快速增加。目前，企业缴纳根本养老、医疗、失业、工伤及女工生育五大法定保险的工资计缴比例，全国平均达29.5%以上，这意味着企业每给职工发放1元工资，要开支1.30元。按结合国教科文组织的测算，企业缴费在25%为经济警界限，29%以上为极限。在此高位上，造成企业本钱过高，市场竞争力和更新改造开展才能被削弱，进而导致国家经济下滑。因此，现阶段

8、在养老保障体系的构建和开展中，在既不能再增加企业缴纳根本养老保险费压力，又要积极应对今后人口老龄顶峰压力的现实状态下，国家必须采取诸如税收政策等措施合理调节国家、企业、个人的保障才能和责任，使养老保障“三支柱协调推进，促进企业年金和个人养老年金的开展，实现我国养老保障体系的良性循环和开展。3.商业保险对养老保障体系的支撑是国际养老保障体系改革的开展趋势。自1980年代以后，受根本养老金支出压力、经济波动、预期人口老龄化和家庭小型化等因素影响，全球养老保险制度进人了一个改革探究制度可持续开展的历史阶段。大多数国家都对传统的养老保险制度进展反思和不同程度的改革，主要特点:是进展构造性改革，推动多支

9、柱养老保障体系开展。国家不再单独承当整个社会的养老保障责任，更多地倾向于国家、企业、个人和家庭共同承当责任，多数国家施行了由国家根本养老保险、企业年金、个人年金构成的“三支柱养老保障体系。商业保险金在整个“三支柱养老体系中发挥了重要的作用。是进展调整性改革，主要是对根本养老保险的法定退休年龄、缴费基数、缴费时间、工作年限和养老金计发方法等进展调整，以促进根本养老保险的稳健运行。是注重发挥市场机制在养老保障领域中的作用。引人社会自治的公共管理，由私营管理、商业保险机构承当国家根本养老保险的运营。同时政府通过政策引导，支持养老基金的保值增值，增强其他养老保障方式的吸引力。是注重养老保障制度的公平性。国际上绝大多数国家趋向于建立一个覆盖所有人员、统一的全民养老保障制度，提升养老保障的公平性已经成为国际养老保障体系改革的共识。顺应国际养老保障体系改革开展趋势，结合我国社会养老保险改革理论，我们应充分发挥市场机制的作用，进步制度的公平性，建立有中国特色的多