dg-fi brd大港油田上市部分财务成本管理v1

1、大港油田上市业务部分调研总结报告（财务部分）2008年07月22日大港财务与成本小组2一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录3调研回顾在纪总、财务处领导和各位员工的大力支持和组织下，财务与成本小组历时15个工作日，完成了财务处各科室及11个二级单位财务科的访谈，并形成了19个会议纪要文件。财务处，包括：会计一科、资金一科、成本管理科、资产管理科、资产核算科、关联交易封闭结算科、税务价格科、投资管理科、资金结算中心。11个二级单位包括：采油

2、一厂、采油三厂、采油五厂、销售公司、勘探事业部、原油集输公司、天然气公司、勘探开发研究院、多种经营企业管理部、赵东开发项目经理部、孔南项目开发部。4调研日程回顾序号日期时间调研部门调研对象1 2008-6-23上午财务处会计一科会计一科主管及相关岗位2 2008-6-24上午财务处资金一科、资金结算中心资金一科主管及相关岗位3 2008-6-25上午财务处成本管理科成本科主管及相关岗位4 2008-6-26上午财务处资产管理科资产管理科主管及相关岗位5 2008-6-26下午财务处资产核算科资产核算科主管及相关岗位6 2008-6-27上午财务处关联交易封闭结算科关联交易封闭结算科主管及相关岗

3、位7 2008-6-27下午税务价格科税务价格科主管及相关岗位8 2008-6-30上午财务处投资管理科投资管理科主管及相关岗位92008-7-1上午采油一厂财务科财务科主管及相关岗位10 2008-7-2上午销售公司财务科财务科主管及相关岗位11 2008-7-2下午勘探事业部财务科财务科主管及相关岗位12 2008-7-3全天采油三厂财务科财务科主管及相关岗位13 2008-7-4上午原油集输公司财务科财务科主管及相关岗位14 2008-7-7上午天然气公司财务科财务科主管及相关岗位152008-7-8上午勘探开发研究院财务科财务科主管及相关岗位16 2008-7-9上午采油五厂财务科经营

4、管理系统管理岗17 2008-7-10上午多种经营企业管理部财务科财务科主管及相关岗位18 2008-7-10下午孔南开发项目部财务科财务科主管及相关岗位192008-7-11上午赵东开发项目经理部财务科财务科主管及相关岗位5一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录6财务相关的组织机构直属单位所属单位注： 此表中的组织机构是按照重组整合后的会计核算主体确定，对未设财务机构的单位未纳入本组织机构。 第一采油厂财务科第二采油厂财务科第三采油厂财

5、务科天然气公司财务科第五采油厂财务科第六采油厂财务科第四采油厂财务科原油集输公司财务科财务处勘探开发研究院财务科采油工艺研究院财务科滩海开发公司财务科消防支队财务科测试公司财务科赵东开发项目经理部财务科勘探事业部财务科油气开发事业部财务科人才开发中心财务科油气藏评价事业部财务科孔南开发项目部财务科资金结算中心多种经营管理部财务科7财务相关组织机构-上市部分说明财务处，下设10个科室，分别是：会计一科、资金一科、成本管理科、关联交易封闭结算科、投资管理科、资产管理科、资产核算科、税务价格科、信息综合科、机关财务科。资金结算中心，下设9个科室：结算一科、结算二科、结算三科、结算四科、结算五科、结算

6、六科、资金计划科、总分类帐户管理科、综合管理科。直属单位和所属单位单位中设置财务科的单位有：勘探事业部、油气藏评价事业部、油气开发事业部、孔南开发项目部、勘探开发研究院、采油工艺研究院、滩海开发公司、第一采油厂、第二采油厂、第三采油厂、第四采油厂、第五采油厂、第六采油厂、原油集输公司、天然气公司、测试公司、消防支队、赵东开发项目经理部、人才开发中心、多种经营企业管理部。其中勘探合作板块包括孔南开发项目部、赵东开发项目经理部，天然气板块包括天然气公司，科研板块包括勘探开发研究院、采油工艺研究院。其他属于勘探非合作板块。8财务相关组织机构主要职能财务处： 1、负责编制油田公司年度资金预算，并行使预

7、算委员会办公室的职责，负责资金预算的日常管理。 2、负责油田公司资金的筹集、集中管理、调拨等工作。 3、负责油田公司成本控制和管理工作，组织成本核算和成本预测，负责成本调查与分析，参与内部定额的审定工作。 4、负责油田公司会计核算工作，编制月度、季度财务会计报表，组织年度财务决算并提交年度财务报告。 5、负责各种应交税费的管理和上缴工作，负责油气产品价格、内部结算价格的管理与监控工作。 6、负责油田公司国有资产的产权管理和核算工作，并负责组织国有资产的评估、确认、清查和核实工作。国有资产调拨、转移、调剂（出租、变卖等）以及报废资产的鉴定与审批工作。9财务相关组织机构主要职能资金结算中心： 1、

8、严格执行油田公司审批的月度全额资金预算及日资金计划并对其执行情况进行过程监督。 2、根据财务处批准的月度全额资金预算，按照内部结算审核程序，办理各开户单位的内外结算业务。 3、负责结算中心在港内所有商业银行开立的对外结算账户的手工对帐及每日自动对帐工作，未达帐项的分析和清理工作。 4、负责结算中心、销售公司、油气合作开发公司三个单位的财务核算。 5、负责各分帐户资金的归集，按日将归集的总帐户资金上缴财务处。10一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相

9、关问题目录11财务流程目录流程编号流程名称流程编号流程名称流程编号流程名称DG-FICO-BPD-001标准内主数据的新增、变更流程DG-FICO-BPD-002标准外主数据的新增、变更流程DG-FICO-BPD-003凭证处理流程DG-FICO-BPD-004年结流程DG-FICO-BPD-005存货跌价准备DG-FICO-BPD-006准则差异调整DG-FICO-BPD-007内部交易核对与抵消DG-FICO-BPD-008月结流程DG-FICO-BPD-009入库核算流程DG-FICO-BPD-010出库核算流程DG-FICO-BPD-011报表流程DG-FICO-BPD-012权限管理

10、DG-FICO-BPD-013发出成本核算DG-FICO-BPD-014新建往来单位DG-FICO-BPD-015变更往来单位DG-FICO-BPD-016帐户新增、变更、撤消流程DG-FICO-BPD-017收款及上拔流程DG-FICO-BPD-018坏账准备提取流程DG-FICO-BPD-019坏账核销流程DG-FICO-BPD-020资金申请及拨付流程DG-FICO-BPD-021银行对帐流程DG-FICO-BPD-022销售收入确认流程DG-FICO-BPD-023对外支付DG-FICO-BPD-024费用预算编制DG-FICO-BPD-025费用预算分解DG-FICO-BPD-026

11、预算调整DG-FICO-BPD-027预算执行及控制DG-FICO-BPD-028预提费用的核算DG-FICO-BPD-029费用的分摊及产品成本的核算DG-FICO-BPD-030专项资金管理流程DG-FICO-BPD-031固定资产的增加DG-FICO-BPD-032固定资产内部调拨DG-FICO-BPD-033固定资产清查DG-FICO-BPD-034固定资产报废DG-FICO-BPD-035固定资产处置(销售)DG-FICO-BPD-036固定资产重估DG-FICO-BPD-037固定资产租赁DG-FICO-BPD-038弃置成本DG-FICO-BPD-039固定资产折旧折耗计提DG-

12、FICO-BPD-040固定、无形资产减值准备的计提DG-FICO-BPD-041关联交易核算及封闭结算DG-FICO-BPD-042股份公司内部封闭结算DG-FICO-BPD-043预付款流程DG-FICO-BPD-044应付挂帐DG-FICO-BPD-045在建工程项目结算DG-FICO-BPD-046在建工程减值准备的计提DG-FICO-BPD-047费用核算DG-FICO-BPD-048无形资产取得DG-FICO-BPD-049无形资产摊销DG-FICO-BPD-050无形资产处置DG-FICO-BPD-051勘探支出核算DG-FICO-BPD-052在建工程成本及油气开发支出DG-F

13、ICO-BPD-053后续支出DG-FICO-BPD-054科研板块研发支出核算DG-FICO-BPD-055合作区块中方账销售收入核算DG-FICO-BPD-056合作区块中方账会计业务处理12大港油田成本归集结转过程勘探-非合作板块二级单位财务科财务处会计一科财务处成本管理科天然气板块采油一、四、五厂采油二、三、六厂原油集输公司按区块归集油气生产成本天然气公司港气陕气按天然气性质归集成本结转油气生产成本结转主营业务成本结转主营业务成本及天然气加工成本按区块归集油气生产成本输油输气成本制造费用采油二、三、六厂原油集输公司 按责任中心、成本要素归集输油输气成本13成本归集过程说明1.勘探-非合

14、作板块：日常操作成本发生时，各采油厂和原油集输公司负责归集油气生产成本、输油输气作业成本、制造费用并在月末将制造费用结转到油气生产成本和输油输气作业成本中；其中油气生产成本核算的内容包括:成本费用要素、成本责任中心、地质区块、作业过程、产品、控制节点、预算项目、 措施类型、自定义辅助核算等九个维度；输油输气作业成本核算的内容包括:成本费用要素、成本责任中心、制造费用及管输类型、控制节点、预算项目，成本管理科月末负责结转油气生产成本到库存商品。会计一科负责根据销售量结转相应的主营业务成本。2.天然气板块：天然气公司发生费用时，按照来气性质（港气和陕气）分别归集成本，月末成本一科负责结转港气的油气

15、生产成本，会计一科负责结转（港气和陕气）主营业务成本。14油气生产成本按作业过程归集结转过程机关采油队处理站（输注队）测井试井轻烃回收油气处理驱油物注入运输费维护修理采出作业厂矿管理费井下作业天然气处理站天然气净化轻烃回收厂矿管理费井区块井天然气板块按区块归集产品原油天然气轻烃测井试井井下作业井井区块.按产品分配按产品分配15油气生产成本按作业过程归集结转过程说明每月各采油厂和天然气公司按照作业过程在勘探板块归集成本：公司机关作业过程为厂矿管理费，采油队作业过程为采出作业、维护和修理、运输，处理站（输注队）作业过程为驱油物注入、油气处理、轻烃回收，天然气处理站作业过程为天然气净化、轻烃回收、厂

16、矿管理费（由天然气板块转入）。以上各项费用按区块归集。能直接对应到油井的作业过程包括测井试井和井下作业。将各种费用归集汇总之后，油田公司按照原油、天然气、轻烃三种产品结转油气生产成本。16天然气板块天然气公司结转主营业务成本天然气板块产品成本归集结转过程勘探板块天然气跨板块销售产品港气陕气外购天然气CNG管理站压缩天然气结转主营业务成本结转输油输气成本17天然气板块成本归集结转过程天然气公司主要从第一、四采油厂和华北天然气销售公司购买天然气。勘探板块的天然气通过内部销售的方式销售给天然气板块，在勘探板块确认主营业务收入。天然气公司的CNG管理站目前压缩外购天然气，因此压缩天然气的成本包括采购成

17、本和CNG管理站发生的成本，目前只单独核算天然气压缩成本。天然气月末没有库存，但是存在采购量和销售量的差异，将输差成本结转到输油输气作业成本中。18一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录19大港油田总体现状财务处和各二级单位分责任中心核算；财务处和各二级单位分责任中心进行权限控制；财务处和各二级单位的凭证编码分别顺序编号并进行凭证归档管理；销售收入和应收账款的核算分为四部分： -天然气的销售：天然气公司财务科负责开具销售发票和销售收入的核

18、算； -股份公司内的原油销售：销售业务由销售公司负责，发票的开具统一由资金结算中心开具，资金一科负责销售收入的核算； -给当地小炼厂和外地单位的原油、轻烃的销售：发票的开具和销售收入的核算统一由资金结算中心负责； -赵东、孔南项目部合作板块的销售；由结算中心负责销售发票的开具，销售收入的核算由各项目部财务科负责； 材料成本和应付账款在各二级单位分别核算和管理；地质勘探支出、油气开发支出、在建工程、固定资产分别在财务处和各二级单位核算；油气生产成本、输油输汽成本、制造费用的归集在各二级单位财务科，日常已分摊到产品、区块和作业过程；勘探-非合作板块和天然气板块库存商品的核算和销售成本的结转由财务处

19、负责；勘探-合作板块库存商品的核算和销售成本的结转由项目部财务科负责；20一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录21现有系统总览-各系统之间的数据关系图 FMIS7.0 系统经营管理系统CMIS系统AMIS7.0系统个人所得税代扣代缴系统账务管理辅助管理报表管理应收应付预算管理基建核算内部交易金税系统资金计划管理系统TRAS国税系统地区公司间交易管理接口接口网上报销系统电子商务系统接口22现有系统总览-各系统之间的数据关系CMIS系统已经

20、集成到FMIS中，为一个单独模块，其中当数据涉及的到油气生产成本、输油输气成本和制造费用科目时，需先在CMIS系统中进行输入，FMIS会自动产生凭证，其他科目都在FMIS中输入。地区公司间间交易管理与FMIS和电子商务系统存在接口，主要负责帐户管理、网上对账、封闭结算、总部与地区间公司月末对帐、地区公司间往来签认、银行划拨业务、地区公司上交业务、总部划拨业务、利息核算。AMIS与FMIS存在接口，FMIS每月从AMIS中抽取每月原值变动值、部门月折旧。资金计划系统与FMIS没有接口，资金计划系统输入周、月和年计划，然后再在FMIS中输入一遍，主要是月和年计划。个人所得税代扣代缴系统与FMIS没

21、有数据接口。每月财务根据人事劳资提供的个人所得税表上数据输入个人所得税代扣代缴系统。经营管理系统用于采油厂各项支出的管理，在财务结算过程中同时输入经营管理信息系统和FMIS中，经营管理信息系统其中一部分报表导入FMIS中做报表分析。网上报销系统为单独系统，与其他系统没有接口，现在只有机关财务科和采油工艺研究院在使用。23现有系统总览FMIS7.0中油财务管理信息系统FMIS7.0： 账务管理：会计凭证的编制、审核、记帐； 报表管理：自定义函数，灵活定义报表数据； 应收应付：往来款项清账功能； 预算管理：预算项目的预算输入、实时预算控制； 基建核算：工程项目的立项、成本归集及其转资管理； 合同控

22、制: 完成合同信息的录入，并在账务处理中跟踪合同的付款执行 情况。24现有用户数：225个推广单位：总部服务器分布方式：集中与其它系统的接口：有接口，功能如下： 向CMIS中提供折旧、折耗（按部门、月份、科目） 从CMIS中抽取油气生产成本 从AMIS中抽取每月原值变动值、按部门月折旧使用单位：油田公司财务处、结算中心油田公司二级单位中属于股份公司的各财务科现有系统总览FMIS7.025现有系统总览AMIS7.0中油固定资产管理信息系统AMIS7.0： 固定资产的卡片管理 固定资产的折旧管理:包括折旧的测算、折旧计提、折旧补提 固定资产的减少管理：包括报废的申请、审批、处理和查询 固定资产的减

23、值准备：包括减值准备的申请、审批、折旧回冲固定资产的调整：包括内部单位调拨、资产类别调整、资产属性调整、资产用途调整、资产区块调整、复合资产调整、调整尚可使用年限等固定资产的分解和合并：包括申请和审批储量资产的管理：实现对油气资产储量、折耗的管理，满足国际准则的要求。 FMIS的凭证集成功能：在AMIS7.0中生成凭证后传输到FMIS7.0 报表上报：月末将报表上报到FMIS.0中的报表模块26现有用户数：85个推广单位：总部服务器分布方式：集中与其它系统的接口：有接口，功能如下： 向FMIS提供每月原值变动值、按部门月折旧；使用单位：油田公司财务处油田公司二级单位中属于股份公司的各财务科现有

24、系统总览AMIS7.027现有系统总览CMIS7.0中油成本核算管理信息系统CMIS7.0：费用分摊指标的录入提前将已确定的分摊指标，如，产液量，输入到系统中以便于后续分摊油气生产成本的归集：单据录入和分摊：费用单据手工录入，核算到费用明细、 责任中心、 作业过程并同时分摊到区块和产品中；记帐产生凭证：记帐功能与FMIS7.0集成，产生会计凭证借方费用相关分录，在FMIS7.0中补足凭证的贷方；报表编制和查询：采用与FMIS系统相同的报表系统；28现有用户数：85个推广单位：总部服务器分布方式：集中与其它系统的接口：有接口，功能如下：从FMIS中抽取折旧、折耗（按部门、月份、科目）向FMIS中

25、提供油气生产成本从开发数据库中抽取（产量、注水量等）使用单位：油田公司财务处第一采油厂、第二采油厂、第三采油厂、第四采油厂、第五采油厂、第六采油厂、集输公司、天然气公司、赵东项目部。现有系统总揽CMIS7.029现有系统总览经营管理信息系统经营管理信息系统：预算管理:“预算管理”模块的主要功能是落实资金承包，是资金控制的开始。主要包括如下模块:年度预算、一次分解、二次分解、月度预算。计划管理:“计划管理”模块的主要功能是对具体生产计划的管理。是对月度预算的再细化，是资金控制的延续。具体包括如下模块：计划申报、付款申报、计划审批、计划查询。合同管理:“合同管理”模块的主要功能是从宏观和微观上监督

26、、控制费用的发生。是过程控制的重要一环。具体包括如下模块：合同申报、合同履行、合同查询。实施管理:“实施管理”模块的主要功能是对项目实施进度进行管理。是对资金的过程管理，是一种事中管理。具体包括如下模块：实施录入、实施查询。结算管理:“结算管理”模块的主要功能是对资金发生过程的最后把关。具体包括如下模块：费用结算、费用预提、对外付款、结算查询。采购管理:“采购管理”模块的主要功能是对材料采购的申报、审核、审批进行管理。具体包括如下模块 ：采购申报、采购审核、采购审批、采购上报。 修井管理:“修井管理” 模块的主要功能是对上修计划、修井设计、修井预算、修井监督和修井结算的全过程管理。具体包括如下

27、模块： 修井设计、编制预算、现场跟踪、劳务结算。30现有用户数：75个推广单位：大港油田公司服务器分布方式：单机版与其它系统的接口：无接口。使用单位：第一采油厂、第二采油厂、第三采油厂、第四采油厂、第五采油厂、第六采油厂。现有系统总揽经营管理系统31一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录32报表清单 经过对大港上市公司财务报表的收集，一共有188张表，其中报股份公司的报表为127张,内部管理报表为61张。 内部管理报表分为： 成本分析报表

28、：张 成本费用预算报表：2张 合作板块：6张 资产管理报表：2张33报表清单以下是部分报表清单：报表名称报表功能描述提报单位报表格式资产负债表按照法定报表格式反映一个公司整体的资产、负债、所有者权益情况股份公司总部统一定义报表公式股东权益增减变动表按照法定报表格式反映公司股东权益的增减变动情况股份公司手工加工报表应交增值税明细表按照税局要求格式提供的公司增值税项下各项目明细资料表股份公司总部统一定义报表公式利润表按照法定报表格式从整体上反映一个公司的损益情况股份公司总部统一定义报表公式现金流量表及附表按照法定报表格式反映公司的广义现金净流量的具体情况股份公司从专项核算取数定义报表主营（其他）业

29、务利润明细表（科研）按照股份公司要求格式反映科研板块的主营及其他业务利润来源情况股份公司总部统一定义报表公式主营（其它）业务利润明细表（油气）按照股份公司要求格式反映油气田板块的主营及其他业务利润来源情况股份公司总部统一定义报表公式主营（其它）业务利润明细表(天然气及管道)按照股份公司要求格式反映天然气板块的主营及其他业务利润来源情况股份公司总部统一定义报表公式应交税费明细表按照股份公司要求格式提供的所有应交税费的详细情况股份公司总部统一定义报表公式分省区税费上交情况表按股份公司要求填报的各地区税费缴纳情况股份公司自定义公式所得税清算表按照中石油要求格式的所得税清算具体内容表股份公司总部统一定

30、义报表公式技术开发费加计扣除明细表科研费用的各项具体组成项目发生情况股份公司手工加工报表投资及生产经营支出表按照指定项目反映投资及生产经营性支出情况股份公司从专项核算取数定义报表销售及管理费用表费用对应销售类、管理类的汇总表股份公司总部统一定义报表公式34报表清单报表名称报表功能描述提报单位报表格式财务费用表反映财务费用的各项具体组成项目发生情况股份公司总部统一定义报表公式投资收益明细表反映公司各种类型的投资收益整体月度、年度情况股份公司总部统一定义报表公式银行存款明细表反映公司在各个银行各种类型存款的余额表股份公司从专项核算取数定义报表应收账款情况表反映重点客户应收帐款及坏帐准备的期初期末金

31、额对比及账龄分析股份公司总部统一定义报表公式其他应收款情况表反映重点其他应收款项及坏帐准备的期初期末金额对比及账龄分析股份公司总部统一定义报表公式其他应收款汇总表其他应收款按照中油集团、联营企业、中石化所属单位等客户属性区分的余额及账龄分析表股份公司总部统一定义报表公式应收账款汇总表应收账款按照中油集团、联营企业、中石化所属单位等客户属性区分的余额及账龄分析表股份公司总部统一定义报表公式预付账款汇总表预付帐款按照中油集团、联营企业、中石化所属单位等供应商属性及预付性质区分的余额及账龄分析表股份公司总部统一定义报表公式应付账款汇总表应付帐款按照中油集团、联营企业、中石化所属单位等供应商属性及款项

32、用途区分的余额及账龄分析表股份公司总部统一定义报表公式其他应付款汇总表其他应付款按照中油集团、联营企业、中石化所属单位等供应商属性及款项用途区分的余额及账龄分析表股份公司总部统一定义报表公式预收账款汇总表预收账款按照中油集团、联营企业、中石化所属单位等客户属性区分的余额及账龄分析表股份公司总部统一定义报表公式应收应付内部单位款汇总表反映应收及应付款项中内部单位的余额汇总表股份公司总部统一定义报表公式存货明细表反映按照大类划分的库存的收发存整体情况表股份公司总部统一定义报表公式待摊费用明细表待摊费用整体情况明细表股份公司总部统一定义报表公式长期股权投资明细表(中国准则)中国准则核算下长期股权投资

33、的明细情况表股份公司从专项核算取数定义报表长期股权投资明细表(国际准则)国际准则核算下长期股权投资的明细情况表股份公司从专项核算取数定义报表35一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录36相关单据列表经过对大港上市公司单据的收集，一共有77张单据。单据联数是否线内制作(打印)岗位付款审批单一份财务留存手工 核算岗会计工作移交清册一联移交人、一联接交人，一联存档手工 移交人借款审批单一份留存财务手工 借款人员库存现金盘点表一联监盘人留存手工

34、出纳领款审批单一份留存财务手工 领款人员履约保证金扣款结算签认单一份留财务，一份留结算中心手工 成本核算岗/出纳岗履约保证金退付结算签认单一份留财务，一份留结算中心手工 成本核算岗/出纳岗履约保证金预留结算签认单一份留财务，一份留结算中心手工 成本核算岗/出纳岗其他应付款分析性复核记录表一联往来岗留存手工 往来管理岗其他应收分析性复核记录表一联往来岗留存手工 往来管理岗日现金预算表一联预算管理岗留存手工 预算管理岗(包括二级单位)往来帐务余额签认单一联往来岗留存手工 往来管理岗已核销坏账备查簿一联往来岗留存手工 往来管理岗(包括二级单位)37相关单据列表单据联数是否线内制作(打印)岗位银行承兑

35、汇票查询（复）书银行提供出纳岗留存手工 出纳岗银行余额调节表一份财务留存手工 资金结算中心/财务资产处资金计划管理岗银行票据使用登记簿一份出纳岗留存手工 出纳岗银行印鉴刻制申请表一份出纳岗留存手工 出纳岗(包括财务处及资金计算中心)深航账户变更申请表一份财务留存手工 资金结算中心/二级单位财务科银行账户撤销申请单一份财务留存手工 资金结算中心/二级单位财务科银行账户开立申请单一份财务留存手工 资金结算中心/二级单位财务科资金管理岗应收款项完成情况表一份往来管理岗留存手工 往来管理岗(包括二级单位)月度现金流量明细表一份预算管理岗留存手工 预算管理岗(包括二级单位)单项工程转资明细表一份财务留存

36、手工 建设单位、资产接收单位各区块国际准则油气资产折旧折耗计算表一份财务留存自动折旧折耗岗固定（油气）资产调拨单一式三联，调出单位、调入单位、财务资产处资产科各留一联。手工 资产调出单位固定（油气）资产验收报告单一份财务留存手工 建设单位、资产接收单位固定资产报废分板块汇总表一份财务留存手工 存量资产管理岗固定资产报废分板块明细表一份财务留存手工存量资产管理岗38相关单据列表单据联数是否线内制作(打印)岗位固定资产报废鉴定表一份财务留存，一份资产使用部门留存手工 资产使用部门固定资产报废鉴定表 （续）一份财务留存，一份资产使用部门留存手工资产使用部门固定资产清查盘点表一份财务留存手工 资产管理

37、岗固定资产折旧分类计提表一份财务留存自动折旧折耗岗交付使用财产验交证书一份财务留存手工 闲置报废资产入库单一式三联，调出单位、油田公司物资管理利用中心、财务资产处资产科各留一联。手工 废旧设备设备管理利用部门油气井资产报废鉴定表一份财务留存手工 资产使用部门油气井资产报废鉴定表（续）一份财务留存手工 资产使用部门预转资资产调整表一份财务留存手工 建设单位、资产接收单位预转资资产明细表一份财务留存手工 建设单位、资产接收单位中方份额油气资产转资表一份财务留存手工 财务部门资产处置审批单一式五联，财务资产处资产科留存一联。手工 废旧设备物资管理利用部门资产评估立项申请表一式三联手工 存量资产管理岗

38、城市维护建设税、教育费附加申报表一份财务留存做凭证附件手工税费管理岗发票领购和使用（缴销）登记簿一份财务留存手工 税费管理岗发票领取申请书一份财务留存手工 税费管理岗39相关单据列表单据联数是否线内制作(打印)岗位个人所得税申报表一份财务留存手工 税费管理岗矿产资源补偿费月（季）度申报表一份财务留存，一份传真天津、河北国土资源局手工 税费管理岗企业所得税纳税申报表一份财务留存、一份税务局申报神州浩天系统税费管理岗企业所得税年度纳税申报表一份财务留存、一份税务局申报神州浩天系统税费管理岗认证结果通知书一份财务留存税费管理岗营业税申报表一份财务留存手工 税费管理岗月度进销项税额审核表一份财务留存手

39、工 税费管理岗增值税发票开具申请单一份财务留存神州浩天系统税费管理岗增值税纳税申报表一份财务留存、一份税务局申报神州浩天系统税费管理岗增值税纳税申报附表二一份财务留存、一份税务局申报神州浩天系统税费管理岗增值税纳税申报附表一一份财务留存、一份税务局申报神州浩天系统税费管理岗资源税纳税申报表一份财务留存、一份税务局申报手工 税费管理岗关联方交易签认单一份财务留存手工 往来管理岗购置无形资产审批表一式4份财务处资产核算科一份、投资科一份、信息中心一份、申请单位1份申请单位计提（转回）无形资产减值准备申请表一份财务留存手工 资产管理岗无形资产处置申请表一式2份资产核算科一份、二级单位一份申请单位无形

40、资产减值准备检查表一式二份一份财务留存手工 资产管理岗40相关单据列表单据联数是否线内制作(打印)岗位无形资产验收报告单一式3份申请单位差旅费报销单一份留存财务手工 报销人员费用报销审批单一份留存财务手工 报销人员预提费用计算表一份财务留存手工 成本核算岗投(续)保财产统计表一式四份,一份财务处综合科留存手工 综合科保险管理岗(该岗位从2008年7月1日起从资金一科转到综合科)财务处对外提供资料登记表一份留存财务手工 提供资料人员大港油田公司记账凭证一份留存财务7.0系统制作凭证人会计档案交接清单一式两份一份留存财务手工 交接人员会计档案内部借阅登记单一份留存财务手工 档案管理人员会计工作移交

41、清单一份留存财务手工 交接人员会计账务处理检查监督记录表一份留存财务手工 财务资产处相关岗位结账通知一份留存财务手工 财务处总帐岗通用角色与系统终端用户对照表（资产）一份留存财务手工 财务处应用系统管理岗财务会计报告审核情况记录表一份留存财务手工 财务资产处相关岗位固定资产月折旧计算表一份财务留存自动资产核算岗结账工作清单一份留存财务手工 财务资产处相关岗位41一、财务调研日程回顾二、财务相关组织结构三、财务相关业务流程四、大港油田总体现状及分析 五、财务相关系统六、财务相关报表清单七、财务相关单据八、未来财务相关系统关系规划九、未来蓝图设计相关问题目录422007年7月30日与财务部讨论确定

42、的融合方案架构图地区公司SAP系统（系统物理集中在总部）财务会计/管理会计/资金管理/物料管理/销售和分销/生产计划/项目管理/工厂管理/人力资源管理地区公司完整的核算凭证保留在SAP系统中实施SAP地区公司SAP 系统SAP XI 系统FMIS报表系统财务模型系统FMIS内部交易系统FMIS非财务信息和地区公司报表输入界面信息查询系统FMIS标准管理系统MDM主数据管理系统SAP R/3 系统标准化平台接口3AMIS固定资产管理系统资产系统接口4FMIS7.0主要功能包括一级核算凭证上传、总部报告生成和上报、合并报表和多准则调整凭证接口内部交易系统接口12总部43融合方案概述地区公司的主营业务单元实施完整的SAP解决方案（除固定资产管理模块外）通过“凭证接口”将包含满足一级核算要求信息的财务凭证通过凭证接口传输到当地的FMIS7.0系统，进而传输到总部一级核算系统中为了保证“凭证接口”稳定性和可维护性，凭证接口的统一性和标准化非常重要，