物流公司财务部管理制度

1、物流公司财务部管理制度2013年9月目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc334288012 现金管理制度 PAGEREF _Toc334288012 h 8 HYPERLINK l _Toc334288013 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288013 h 8 HYPERLINK l _Toc334288014 第二章 现金收入管理 PAGEREF _Toc334288014 h 8 HYPERLINK l _Toc334288015 第三章 现金支出管理 PAGEREF _Toc334288015 h 8 HYPERLINK l _Toc33

2、4288016 第四章 备用金管理 PAGEREF _Toc334288016 h 9 HYPERLINK l _Toc334288017 第五章 库存现金管理 PAGEREF _Toc334288017 h 10 HYPERLINK l _Toc334288018 第六章 银行账户管理 PAGEREF _Toc334288018 h 11 HYPERLINK l _Toc334288019 第七章 账目管理 PAGEREF _Toc334288019 h 11 HYPERLINK l _Toc334288020 第八章 处罚 PAGEREF _Toc334288020 h 12 HYPERL

3、INK l _Toc334288021 第九章 附则 PAGEREF _Toc334288021 h 12 HYPERLINK l _Toc334288022 低值易耗品、办公用品的核算管理制度 PAGEREF _Toc334288022 h 12 HYPERLINK l _Toc334288023 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288023 h 12 HYPERLINK l _Toc334288024 第二章 低值易耗品、办公司用品的采购管理 PAGEREF _Toc334288024 h 12 HYPERLINK l _Toc334288025 第三章 低值易耗品、办公司用品

4、领用、盘点 PAGEREF _Toc334288025 h 13 HYPERLINK l _Toc334288026 第四章 核算 PAGEREF _Toc334288026 h 13 HYPERLINK l _Toc334288027 第五章 报废处理 PAGEREF _Toc334288027 h 13 HYPERLINK l _Toc334288028 公司对外贷款的管理办法 PAGEREF _Toc334288028 h 15 HYPERLINK l _Toc334288029 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288029 h 15 HYPERLINK l _Toc3342

5、88030 第二章 操作方式 PAGEREF _Toc334288030 h 15 HYPERLINK l _Toc334288031 第三章 附则 PAGEREF _Toc334288031 h 16 HYPERLINK l _Toc334288032 票据的领用管理办法 PAGEREF _Toc334288032 h 16 HYPERLINK l _Toc334288033 第一章 票据类型 PAGEREF _Toc334288033 h 16 HYPERLINK l _Toc334288034 第二章 票据的领用 PAGEREF _Toc334288034 h 17 HYPERLINK

6、l _Toc334288035 第三章 票务管理流程 PAGEREF _Toc334288035 h 17 HYPERLINK l _Toc334288036 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288036 h 21 HYPERLINK l _Toc334288037 票据使用管理办法 PAGEREF _Toc334288037 h 21 HYPERLINK l _Toc334288038 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288038 h 21 HYPERLINK l _Toc334288039 第二章 具体办法 PAGEREF _Toc334288039 h 21 HY

7、PERLINK l _Toc334288040 第三章 处罚 PAGEREF _Toc334288040 h 23 HYPERLINK l _Toc334288041 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288041 h 23 HYPERLINK l _Toc334288042 门市录单员操作管理办法 PAGEREF _Toc334288042 h 24 HYPERLINK l _Toc334288043 第一章 具体操作方法 PAGEREF _Toc334288043 h 24 HYPERLINK l _Toc334288044 第二章 处罚 PAGEREF _Toc33428804

8、4 h 25 HYPERLINK l _Toc334288045 第三章 附则 PAGEREF _Toc334288045 h 26 HYPERLINK l _Toc334288046 软件使用管理办法 PAGEREF _Toc334288046 h 26 HYPERLINK l _Toc334288047 第一章 具体操作方法 PAGEREF _Toc334288047 h 26 HYPERLINK l _Toc334288048 第二章 处罚 PAGEREF _Toc334288048 h 29 HYPERLINK l _Toc334288049 第三章 附则 PAGEREF _Toc33

9、4288049 h 31 HYPERLINK l _Toc334288050 内传货及返货票使用管理办法 PAGEREF _Toc334288050 h 31 HYPERLINK l _Toc334288051 第一章 具体使用方法 PAGEREF _Toc334288051 h 31 HYPERLINK l _Toc334288052 第二章 处罚 PAGEREF _Toc334288052 h 31 HYPERLINK l _Toc334288053 第三章 附则 PAGEREF _Toc334288053 h 32 HYPERLINK l _Toc334288054 票务室欠票管理办法

10、PAGEREF _Toc334288054 h 32 HYPERLINK l _Toc334288055 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288055 h 32 HYPERLINK l _Toc334288056 第二章 附则 PAGEREF _Toc334288056 h 32 HYPERLINK l _Toc334288057 票务室代收款管理办法 PAGEREF _Toc334288057 h 33 HYPERLINK l _Toc334288058 第一章 代收款异常情况处理办法 PAGEREF _Toc334288058 h 33 HYPERLINK l _Toc3342

11、88059 第二章 代收款异常催收管理办法 PAGEREF _Toc334288059 h 35 HYPERLINK l _Toc334288060 第三章 代收款超额罚款及奖励 PAGEREF _Toc334288060 h 36 HYPERLINK l _Toc334288061 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288061 h 36 HYPERLINK l _Toc334288062 票务室外转货管理办法 PAGEREF _Toc334288062 h 37 HYPERLINK l _Toc334288063 第一章 票据使用 PAGEREF _Toc334288063 h

12、37 HYPERLINK l _Toc334288064 第二章 外转内容 PAGEREF _Toc334288064 h 37 HYPERLINK l _Toc334288065 第三章 处罚 PAGEREF _Toc334288065 h 37 HYPERLINK l _Toc334288066 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288066 h 37 HYPERLINK l _Toc334288067 票务室回单管理办法 PAGEREF _Toc334288067 h 38 HYPERLINK l _Toc334288068 第一章 回单的时效 PAGEREF _Toc3342

13、88068 h 38 HYPERLINK l _Toc334288069 第二章 回单的安全 PAGEREF _Toc334288069 h 38 HYPERLINK l _Toc334288070 第三章 回单管理人员与回单收款人员的交接 PAGEREF _Toc334288070 h 39 HYPERLINK l _Toc334288071 第四章 合同客户回单签单要求 PAGEREF _Toc334288071 h 39 HYPERLINK l _Toc334288072 第五章 回单结款 PAGEREF _Toc334288072 h 39 HYPERLINK l _Toc334288

14、073 第六章 处罚条例 PAGEREF _Toc334288073 h 41 HYPERLINK l _Toc334288074 第七章 附则 PAGEREF _Toc334288074 h 42 HYPERLINK l _Toc334288075 返货库房管理办法 PAGEREF _Toc334288075 h 42 HYPERLINK l _Toc334288076 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288076 h 42 HYPERLINK l _Toc334288077 第二章 具体办法 PAGEREF _Toc334288077 h 42 HYPERLINK l _Toc

15、334288078 第三章 处罚条例 PAGEREF _Toc334288078 h 43 HYPERLINK l _Toc334288079 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288079 h 44 HYPERLINK l _Toc334288080 调度单管理办法 PAGEREF _Toc334288080 h 44 HYPERLINK l _Toc334288081 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288081 h 44 HYPERLINK l _Toc334288082 第二章 具体管理办法 PAGEREF _Toc334288082 h 44 HYPERLINK

16、 l _Toc334288083 第三章 处罚条例 PAGEREF _Toc334288083 h 45 HYPERLINK l _Toc334288084 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288084 h 46 HYPERLINK l _Toc334288085 各货场、门市、返货库对帐管理办法 PAGEREF _Toc334288085 h 46 HYPERLINK l _Toc334288086 第一章 货场对帐 PAGEREF _Toc334288086 h 46 HYPERLINK l _Toc334288087 第二章 门市及返货库对帐 PAGEREF _Toc3342

17、88087 h 47 HYPERLINK l _Toc334288088 第三章 附则 PAGEREF _Toc334288088 h 47 HYPERLINK l _Toc334288089 各货场账目、票据传递及软件输入时间管理办法 PAGEREF _Toc334288089 h 48 HYPERLINK l _Toc334288090 第一章 票据传递要求 PAGEREF _Toc334288090 h 48 HYPERLINK l _Toc334288091 第二章 软件录入及准确性要求 PAGEREF _Toc334288091 h 48 HYPERLINK l _Toc334288

18、092 第三章 票务室要求 PAGEREF _Toc334288092 h 48 HYPERLINK l _Toc334288093 第四章 奖励及处罚条例 PAGEREF _Toc334288093 h 49 HYPERLINK l _Toc334288094 综合业务部管理办法 PAGEREF _Toc334288094 h 49 HYPERLINK l _Toc334288095 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288095 h 49 HYPERLINK l _Toc334288096 第二章 具体管理办法 PAGEREF _Toc334288096 h 49 HYPERLI

19、NK l _Toc334288097 第三章 处罚条例 PAGEREF _Toc334288097 h 50 HYPERLINK l _Toc334288098 第四章 附则 PAGEREF _Toc334288098 h 50 HYPERLINK l _Toc334288099 固定资产核算管理制度 PAGEREF _Toc334288099 h 50 HYPERLINK l _Toc334288100 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288100 h 50 HYPERLINK l _Toc334288101 第二章 固定资产的购置 PAGEREF _Toc334288101 h

20、 51 HYPERLINK l _Toc334288102 第三章 固定资产的验收及卡片登记 PAGEREF _Toc334288102 h 52 HYPERLINK l _Toc334288103 第四章 固定资产的调拨转让 PAGEREF _Toc334288103 h 53 HYPERLINK l _Toc334288104 第五章 固定资产调拨转让、清理的账务处理 PAGEREF _Toc334288104 h 53 HYPERLINK l _Toc334288105 第六章 固定资产的保险 PAGEREF _Toc334288105 h 54 HYPERLINK l _Toc3342

21、88106 第七章 固定资产的盘点 PAGEREF _Toc334288106 h 54 HYPERLINK l _Toc334288107 第八章 固定资产的清理 PAGEREF _Toc334288107 h 55 HYPERLINK l _Toc334288108 第九章 固定资产的会计处理 PAGEREF _Toc334288108 h 55 HYPERLINK l _Toc334288109 第十章 附则 PAGEREF _Toc334288109 h 55 HYPERLINK l _Toc334288110 会计档案管理制度 PAGEREF _Toc334288110 h 57 H

22、YPERLINK l _Toc334288111 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288111 h 57 HYPERLINK l _Toc334288112 第二章 会计档案的保存和销毁 PAGEREF _Toc334288112 h 57 HYPERLINK l _Toc334288113 第三章 附则 PAGEREF _Toc334288113 h 59 HYPERLINK l _Toc334288114 会计人员离职监交制度 PAGEREF _Toc334288114 h 59 HYPERLINK l _Toc334288115 第一章 总则 PAGEREF _Toc3342

23、88115 h 59 HYPERLINK l _Toc334288116 第二章 会计人员离职监交制度 PAGEREF _Toc334288116 h 59 HYPERLINK l _Toc334288117 第三章 附则 PAGEREF _Toc334288117 h 61 HYPERLINK l _Toc334288118 费用报销、借款及权限审批划分的管理办法 PAGEREF _Toc334288118 h 61 HYPERLINK l _Toc334288119 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288119 h 61 HYPERLINK l _Toc334288120 第二

24、章 审批权限人在审批中的作用 PAGEREF _Toc334288120 h 63 HYPERLINK l _Toc334288121 第三章 货场、门市报销规定 PAGEREF _Toc334288121 h 63 HYPERLINK l _Toc334288122 第四章 费用报销审批权限划分表 PAGEREF _Toc334288122 h 64 HYPERLINK l _Toc334288123 第五章 附则 PAGEREF _Toc334288123 h 67 HYPERLINK l _Toc334288124 工资核算、发放管理办法 PAGEREF _Toc334288124 h

25、67 HYPERLINK l _Toc334288125 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288125 h 67 HYPERLINK l _Toc334288126 第二章 工资资料的提供 PAGEREF _Toc334288126 h 67 HYPERLINK l _Toc334288127 第三章 工资的核算流程及时间要求 PAGEREF _Toc334288127 h 68 HYPERLINK l _Toc334288128 第四章 计提工资审核、签字 PAGEREF _Toc334288128 h 68 HYPERLINK l _Toc334288129 第五章 计算工资发

26、放 PAGEREF _Toc334288129 h 68 HYPERLINK l _Toc334288130 第六章 工资核算 发放职责权限表 PAGEREF _Toc334288130 h 69 HYPERLINK l _Toc334288131 第七章 附则 PAGEREF _Toc334288131 h 70 HYPERLINK l _Toc334288132 差旅费报销办法 PAGEREF _Toc334288132 h 71 HYPERLINK l _Toc334288133 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288133 h 71 HYPERLINK l _Toc3342

27、88134 第二章 差旅费开支范围及标准 PAGEREF _Toc334288134 h 71 HYPERLINK l _Toc334288135 第三章 城际交通费报销规定 PAGEREF _Toc334288135 h 73 HYPERLINK l _Toc334288136 第四章 差旅费报销的审批 PAGEREF _Toc334288136 h 73 HYPERLINK l _Toc334288137 第五章 附则 PAGEREF _Toc334288137 h 74 HYPERLINK l _Toc334288138 门市财务管理制度 PAGEREF _Toc334288138 h

28、75 HYPERLINK l _Toc334288139 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288139 h 75 HYPERLINK l _Toc334288140 第二章 清理票据 PAGEREF _Toc334288140 h 75 HYPERLINK l _Toc334288141 第三章 票据交接 PAGEREF _Toc334288141 h 75 HYPERLINK l _Toc334288142 第四章 收集票据 PAGEREF _Toc334288142 h 75 HYPERLINK l _Toc334288143 第五章 代收款管理 PAGEREF _Toc334

29、288143 h 76 HYPERLINK l _Toc334288144 第六章 营业款管理 PAGEREF _Toc334288144 h 76 HYPERLINK l _Toc334288145 第七章 门市关系费用、接货费（接货费划分）、叉车费报销 PAGEREF _Toc334288145 h 76 HYPERLINK l _Toc334288146 第八章 软件录入 PAGEREF _Toc334288146 h 77 HYPERLINK l _Toc334288147 第九章 日报填写账目核对 PAGEREF _Toc334288147 h 77 HYPERLINK l _Toc

30、334288148 第十章 月末对帐 PAGEREF _Toc334288148 h 77 HYPERLINK l _Toc334288149 第十一章 处罚条例 PAGEREF _Toc334288149 h 78 HYPERLINK l _Toc334288150 第十二章 附则 PAGEREF _Toc334288150 h 78 HYPERLINK l _Toc334288151 货场财务管理制度 PAGEREF _Toc334288151 h 79 HYPERLINK l _Toc334288152 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288152 h 79 HYPERLIN

31、K l _Toc334288153 第二章 清理票据 PAGEREF _Toc334288153 h 79 HYPERLINK l _Toc334288154 第三章 票据交接 PAGEREF _Toc334288154 h 80 HYPERLINK l _Toc334288155 第四章 收集票据 PAGEREF _Toc334288155 h 80 HYPERLINK l _Toc334288156 第五章 收款及现金管理 PAGEREF _Toc334288156 h 81 HYPERLINK l _Toc334288157 第六章 软件录入 PAGEREF _Toc334288157

32、h 82 HYPERLINK l _Toc334288158 第七章 代收款发放 PAGEREF _Toc334288158 h 82 HYPERLINK l _Toc334288159 第八章 做账、账有核对 PAGEREF _Toc334288159 h 82 HYPERLINK l _Toc334288160 第九章 月末对帐 PAGEREF _Toc334288160 h 83 HYPERLINK l _Toc334288161 第十章 处罚 PAGEREF _Toc334288161 h 83 HYPERLINK l _Toc334288162 第十一章 附则 PAGEREF _To

33、c334288162 h 84 HYPERLINK l _Toc334288163 财务部代收款发放的管理办法 PAGEREF _Toc334288163 h 84 HYPERLINK l _Toc334288164 第一章 总则 PAGEREF _Toc334288164 h 84 HYPERLINK l _Toc334288165 第二章 代收款的概念与划分 PAGEREF _Toc334288165 h 84 HYPERLINK l _Toc334288166 第三章 门市发放代收款 PAGEREF _Toc334288166 h 85 HYPERLINK l _Toc334288167

34、 第四章 公司发放代收款 PAGEREF _Toc334288167 h 87 HYPERLINK l _Toc334288168 第五章 代收款挂失流程 PAGEREF _Toc334288168 h 87 HYPERLINK l _Toc334288169 第六章 附则 PAGEREF _Toc334288169 h 88现金管理制度第一章 总则第一条 为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。第二条 公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。第三条 公司财务部负责人统一管理财务收支。第四条 本制度所指现金包括库存现金

35、、银行存款及其他货币资金。第五条 现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。第二章 现金收入管理第六条 公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。第七条 按照“收支两条线”原则 ，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。第八条 出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。第九条 收取的代收款专户存储。第三章 现金支出管理第十条 公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。 第十一条 现金付款业务应

36、当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖 “付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。第十二条 下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。3、差旅费、培训费、业务招待费。4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配

37、件等其他材料费。5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。6、确需现金支付的其他支出。第十三条 因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字后方可支付外出人员。外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款否则会在工资中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原则。财务会计在报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销，另对参加培训和开会的人员，要有培训和开会通知的证明文件。第十四条 代收款的现金不能挪用。第十五条 通过银行转账支付的严禁签发空头支票，远期支票及空白支票

38、。第四章 备用金管理第十六条 公司按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。第十七条 公司财务代收款出纳每人实行500020000元备用金，客服部的备用金1000020000 元。第五章 库存现金管理第十八条、库存现金限额原则上以满足总公司机关35天日常零星开支为标准，一般在50000-100000元。超过限额的部分应及时存入银行，并对每周二、周三适当增加现金库存。第十九条、出纳员从银行提取现金时，应由公司专车前住，否则出现的损失由出纳人员负责。第二十条 库存现金、现金支票及转账支票由出纳人员保管，银行预留印鉴应由财务部经理负责保

39、管。第二十一条 财务部出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内，保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失保险柜密码：出纳人员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出纳人员调转或更换使用新的密码。对保险柜的钥匙和密码公司应指定两个专人分别保管。第二十二条 调动岗位，新出纳人员对库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发现账款不符应及时报部门经理并追查原因，追究相关人员责任。第二十三条 财务经理不定期对库存现金进行抽查确保现金账面余额与实际库存现金是否相符。若发现不符，及时查明原因，做出处理。主管会计应经常与出纳核对库存现金情况，重点放在账款是否相符、

40、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。第二十四条 每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现金，对差异情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见。第二十五条 严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。第二十六条 财务室不准替私人存放现金，防止发生意外 。第二十七条 财务室金库实行晚上值班制。第二十八条 代收款出纳在前往工作地点途中，司机监负保安职能，确保资金的安全。第六章 银行账户管理第二十九条 财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。第三十条 出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，

41、确保数额相符若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。第三十一条 不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。第三十二条 对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。第七章 账目管理第三十三条 财务部应按照国家财政部规定建立日记账。出纳在电算化中登记现金、银行存款日记账，严禁登记总账。第三十四条 出纳在根据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账目日清月结，确保账款相符。第三十五条 出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。第三十六条 记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。第三十七条 出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总

42、账，确保账账相符。第八章 处罚第三十八条 对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。第三十九条 凡超出规定范围内限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额1030的罚款。第九章 附则第四十条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。第四十一条 本制度经公司批准通过后执行。低值易耗品、办公用品的核算管理制度第一章 总则第一条 为加强低值易耗品、办公用品采购、领用、结存及核算特制定本制度。第二条 低值易耗品定义：使用年限在一年以内，价值在2000元以内

43、，含办公用品。第二章 低值易耗品、办公司用品的采购管理第三条 由申请部门提出使用申请计划，报主管领导或总经理审批后交行政部门，由行政部门汇总后集中采购。第四条 行政部依据审批计划可以到财务部办理借款，进行低值易耗品、办公司用品的采购。第五条 采购回来后，将低值易耗品、办公司用品均验收入库后，采购人员填写“力展物流物品入库单位”一式二联，这些物品的入库由公司指定专人验收，并在单据上签字确认。第六条 采购人员凭采购发票、收据验收人员确认已收到的实物签字到财务办理报销或核销个人借款若采购的价值很低供应商不提供发票、收据的请对此情况进行说明，找副总经理以上的领导签字，财务才准允报销。第三章 低值易耗品

44、、办公司用品领用、盘点第七条 部门、货场、门市领用公司的低值易耗品和办公用品，需经办人填写“力展物流物品出库单”，经部门经理签字，由库管员核实后发放。第八条 对各部门领用的单据，月末由库管员在实物账上进行收、发、结存账的登记，并结出库存数量。第九条 定期盘点低值易耗品、办公司用品进行定期的盘点，与账存数进行核对。第四章 核算第十条 财务部每月末对验收入库、发出及结存数量的低值易耗品、办公用品进行稽核，财务部根据稽核的单据进行费用的归集与核算。第十一条 对个人用领用的低值易耗品要单独建个人账目管理。第十二条 对于使用期限较长的耗品中的计算器、电脑键盘、尺子、订书器等，由行政部确定使用年限，对未满

45、年限的不能再领用员工因离职、或因工作需要离开本岗位要对办公用品办理移交或退回。第五章 报废处理第十三条 对低值易耗品无法在使用，请本部门领导确认，实物交行政部办理报废，并对个人账目记录核销掉。第十四条 验收入库单样表、领用单样表见附表。第十五条 低值易耗品采购领用流程：第十六条 本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。第十七条 本制度经公司批准通过后执行公司对外贷款的管理办法第一章 总则公司对挂靠在弘翔子公司的车辆本着扶持态度对有困难的挂靠者提出贷款需求的，经评估批准同意可以发放贷款。第二章 操作方式在具体操作借贷款过程中要从以下几个方面考虑：1、对贷款方进行信誉评估，可通过近期的会计报表

46、了解经营状况，通过往来账的情况了解归还能力，通过费用的交缴了解诚信度。2、贷款一般按低押贷款的方式处理，由于贷款仅限于购车，故用新购置的车辆进行低押。3、贷款额度的限定，一般情况下按5万元贷款，也可按原车价的50贷款，原则上要求贷款人要有一定量的自有资金，公司才会贷放。 4、贷款期限，可分为短期和中期两种，短期为一年，中期可分为二年、三年。5、对不同的贷款期限制定不同的利率，按贷款时间越长利率越高的原则：例如一年期贷款期限，贷款利率为12；二年贷款期限贷款利率为13；三年贷款期限利率为15。6、确定贷款本金、利息的归还办法：本金的归还可分为按月和按年归还两种，如何进行归还可根据当时的情况而定，

47、利息按国家规定的计算办法和每月20日进行结息。7、本金、利息的归还方式，我公司可采取从营业额中扣收的办法收取。8、对未按期归还的，要加收滞纳金或罚息罚息一般按每天万分之五计收。第三章 附则公司与挂靠者签订挂靠合同牵涉到借款、放贷的业务请按参照执行。本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释，本制度经公司批准通过后执行。票据的领用管理办法 第一章 票据类型力展物流运输合同：第二联为印刷有“力展凭证专用”章六个字的托运凭证。该类票据分为：顺货票、返货票、内转票三类。车辆调度单：为自带复写纸，一式二联（第一联：存根（白）；第二联：报销凭证（红）；该票为50联号票据货场现金收入日报表：为不带复写纸，一

48、联式；该票为100张不联号票据门市现金收入日报表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票据代收款明细表；为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票据货物运输明细表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票据整车运输配载服务合同书：为自带复写纸；一式三联（第一联：存根（白），第二联：司机报销联（红），第三联：回单（兰）；该票为33联号票据力展物流签收单专用：为自带复写纸；一式四联（第一联：存根（白），第二联：客户签收联（绿），第三联：客户签收返回联，第四联：存根（黄）欠票票号记录登记表：为不带复写纸，一联式；该票为100张不联号票据第二章 票据的领用票据的领用采用登记的形式，填写票据

49、领用登记表一式两份，领用部门及库管各份。HYPERLINK E:各项目资料力展物流力展制度-6月16日张总传的版本力展管理制度领票登记表.xls(票据领用登记表样表)票据的领用时间：门市，货场暂不规定时间，但需提前两天通知财务部票务室领用所需票据（节假日除外）。门市部、货场也可直接到公司办理领票事宜。凡需用票据的门市、货场根据各自的需求 通知财务部票务室，财务部票务室接通知后将各点的票据通过货车及小车发往各门市、货场，同时随货同行还有财务部票务室发出票据的清单，货场受到后，若发现错误，当天与财务部票务室联系处理，若货场收到后未表示无异议，则公司视为门市、货场默认清单与票据相符。票据领用人（或代

50、领人）在领用票据后，应检查好所领需票据的线路、数量及票号的连续性，是否与登记表上相符，若发现问题当时处理，否则，库管不承担责任。各部门领用票据后应指定专人保管，凡出现丢失情况（特别是运输合同丢失）要追究部门、门市及货场保管人员及丢失负责人责任。库管在发放货物运输合同时必须按票号顺序由低号到高号依次逐一发放。同时该票第二联（托运凭证联）必须盖有“力展物流专用章”后才能发放。 第三章 票务管理流程票务室单据收发操作流程：(单据收发专员) 票务室底单录入操作流程：(底单录入专员) 票务室签收单操作流程：(签收单审核专员) 票务室代收款审核操作流程:(代收款审核专员) 票务室代收款发放审核操作流程：(

51、代收款发放审核专员) 票务室车辆运单审核操作流程：(车辆运单审核专员) 票务室返货、内转货单据操作流程：(返货专员) 票务室回单操作流程：(回单管理专员) 票务室外转货单据操作流程：(外转管理专员) 第四章 附则本制度从下发之日起执行本办法修订、解释权归财务部票务室票据使用管理办法 第一章 总则为增强票据的安全使用并提高票据管理质量，使各部门、货场、门市在使用公司指定联号的票据更加严谨，特制定本办法。第二章 具体办法领用各种公司指定联号票据时应指定专人保管，并保证票据的整洁及单据的安全性；票据出现丢失的部门、货场、门市负责人应及时通知财务部票务室主管，其在接到通知后打印一份票据遗失申明，并加盖

52、“公司公章”传至部门、货场、门市负责人并及时张贴于门口；门市或货场在使用“力展物流运输合同”时发现托运凭证联（即第二联）未盖有“力展凭证专用”章，应及时与财务部票务室联系并将票据传回财务部票务室加盖该章后方可使用（或告知财务部票务室并进行票据作废处理）；在联号票据使用过程中凡进行作废处理的票据应将该同号的4联票据全部传回财务部票务室进行处理。如部门有特殊情况为接货、项目大客户需求的出现票号段的短暂错乱的，应经财务部票务室主管及营运副总同意后将错乱票号段的所有票据使用情况作详细记录备查。凡出现票据的遗失或漏传，门市、货场、返货库需用公司指定专用补票来进行补票（财务部票务室对该类票据实行统计，凡超

53、过一定比例者，按比例进行罚款），不可使用其他票据进行改单并影响其他票据的联号情况。“补票”指已开出“力展物流运输合同”因工作失误丢失或被遗漏在上一工作环节，为保证托运货物不受影响而采取的补救措施重新开出的“力展物流运输合同”专用票据。这些票是由财务部对已停运的线路单据的再利用。票据管理(1)、对停运的线路单据由财务部统一管理、统一发放，并做为公司内部一段时间内的“补票”，用完后再更换。(2)、财务部票务室将对发往各部门的“补票”作记录，写明起止号码，同时对各货场、门市使用过的“补票”单号作核销登记。货场票据的装订应根据票据联号顺序（由小至大）、门市、欠票种类按票据装订要求整齐装订；凡出现门市剩

54、货，托运方需在门市取货，门市负责人需将盖有“力展物流凭证章”客户联收回，并连同当日底票联传至财务部票务室收取；门市、货场在第一时间收到作废通知时（因货物未及时装走托运方或发货商凭发货凭证取走所发货物后）应该即时通知票务室，并隔日回传发货凭证联第三章 处罚凡出现票据丢失情况除查明原因并对部门、货场、门市负责人处于10元/单的处罚。凡使用“补票”单号出现断号，被财务部查出处以50元/单罚款；凡当月补票断号超过5单以上，处以200元/单罚款。凡因未及时通知或未张贴出遗失申明造成的后果一律该负责人承 担，并对负责人处于10元/单的处罚。“未印刷有凭证章的票据”按常规票据使用的将对使用者所属的负责人处于

55、10元/单的处罚；凡未能将作废单据四联传回票务室的对其处于10元/单的处罚，票务室进行记录并由未传回门市及货场承担后果及责任；凡未能按序号进行使用，或未能提前通知票务部门者一律按跳单10元/单进行处罚；凡未能用补票补单者对其处予10元/单的处罚，如托运方及发货商与票务室核对客户签收因补票托运方及发货商不认同，补票部门、门市、货场承担赔偿责任。凡未按序号（从小到大）装订票据者，对其处于20元/次的处罚。凡因客户来取前日未装走之货物时，应收回“发货凭证联”违反该规定者处于20元/单的处罚，并承担该票据所产生的不良后果。凡货场或返货库在清理欠票时说明大票上做的明细表是作废时，经 货场、门市传回大票至

56、票务室核查属实后，将针对门市、货场负责人予以不低于20元/次的处罚。第四章 附则本制度从下发之日起执行本办法修订、解释权归财务部票务室门市录单员操作管理办法 第一章 具体操作方法录入每天的存根票，在录入的过程中看制单日期是否与底单上的日期一致，单据是否有断号、错号、乱号，作废票是否四联全部装订于一起、是否差票、是否有撕错底票，提付款金额及代收款金额大小写是否一致等，保价费、接货费、叉车费、送货费、回扣金额录入相应空格内，如发现错误及问题的及时找门市负责人沟通及查明情况，更正后并记录于该单底票上。录完底单后，通过软件中的“已付及欠票日报表”选择查询时间及发站，类型；点击显示资料。即可与负责人核对

57、当日实收的已付款，核对无误后；将已付款数据填入“门市现金收入日报表”。 查询接货费、回扣、叉车费：打开 HYPERLINK :/125.65.109.245/lz网络版 ，“服务及查询”“运单查询”填写“发货日期”（其样式必须为：2009-04-27至2009-05-26）选择“发站”（填写所属门市）“付款方式”（接货费、回扣）“运单类型”（门市运单）点击“查看报表” 即可显示该月的接货费、回扣明细“选择格式”（EXCEL）即可导出该货场的接货费及回扣明细表。备注：叉车费、接货费、回扣为门市报销费用，故如出现在接货费查询中出现回扣或叉车费；或出现在回扣中查询到接货费或叉车费为正常情况。门市录单

58、员当日单据,录入完成时间不得超过晚上八点,请门市录单员合理安排录单时间;将当日录入完的“力展运输合同”第三联（存单联）与“门市现金收入日报表”打包好，交于小车司机或代收款发放人员,或指定货场载货车辆带回财务部票务室，并作传票记录。凡设有“录单员”岗位的门市，录单员要在规定的时间内完成本职工作。门市出现网络或电脑故障造成无法正常工作时，门市应就近在网络畅通的地方如：网吧上网的方式完成票据录入工作，发生的网费自行承担，该软件可登陆公司论坛进行下载，公司网址为：ww.sclz56 ，或 :/125.65.109.245:81/index.asp，登陆论坛后在“计算机知识”中“公司软件安装包”主题贴中

59、进行下载安装，下载前请仔细阅读安装说明；门市未设置录单岗位的，公司安排专人代录票据，录票费用为800元/月，由门市承担并在当月的分配额中扣除；门市因临时录单缺岗，应提前告知公司财务部，公司亦可安排专人临时代录票据，录票费用为50元/天并由门市承担并在当月的分配额中扣除；凡有因不可抗拒因素造成无法录单者，需经由财务经理以上领导同意方可，回传票务室录单；凡设有录单员的门市，均设定300-500元不等的考核工资，凡错单扣1元/单。第二章 处罚凡软件内录入的内容与票务不相符合的，财务部票务室将把所有票据返回该门市，要求其重新修改；并处于20元/次的处罚凡未能及时与软件核对已付款，总金额差额误差大于50

60、0元者，处于50元/月的处罚凡未能办理交接手续将存根联与已付款现金日报表带回财务部票务室，凡财务部票务室未取到单据，后果由该门市承担；并处于50元/次的处罚凡未能按时录入单据的门市,将按20元/次的处罚。第三章 附则本制度从下发之日起执行本办法修订、解释权归财务部票务室软件使用管理办法第一章 具体操作方法门市制单如某票货开了力展物流运输合同，并不知叉车费、接货费金额的；请于接货当天通知财务部票务室添加接货费或叉车费金额，并对通知过程进行记录；门市制单如有付关系费用（即回扣）的单据，必须将关系费用（即回扣）金额明确的写在底票上并由收款人签名填写收款人的联系 ；(1)对有“关系费用”的业务，需在制