AS系统标准操作手册-固定资产

1、 EAS项目操作手册集团用户操作手册-总账EAS系统统操作手册册-固定资资产 用户操作手手册 -固定资产产基础资料固定资产基基础资料是是指固定资资产业务的的背景资料料及业务政政策设置。固定资产产系统的基基础设置是是金蝶EAAS固定资资产业务进进行业务操操作的第一一步。固定资产基基础资料包包括：折旧旧方法、减减值政策、折旧政策策、固定资资产类别、使用状态态、变动方方式、经济济用途、租租赁类型等等。本文可以学学习到金蝶蝶EAS以以下业务：折旧方法、减值政策策、折旧政政策、固定定资产类别别、使用状状态、变动动方式、经经济用途、租赁类型型。操作流程图图：1如何管理理折旧方法法折旧方法系系统预设七七种常

2、用折折旧方法。在实际业业务中可以以定义新的的折旧方法法，详细新新增折旧方方法操作请请参考系统统操作手册册。折旧方法是是全局共享享的基础资资料，只有有在根管理理单元才能能进行维护护，下属企企业自动继继承管理单单元的折旧旧方法。下属组织不不允许修改改和删除管管理单元中中系统预设设的折旧方方法。操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-固定资资产-基础设设置-折旧方方法查看如下下图。注意：井巷折旧法法：矿产企企业专用折折旧方法，只只适合矿产产企业专用用。自用物业直直线法：物物业专用折折旧方法。2如何管理理折旧政策策固定资产折折旧政策是是用于描述述资产折旧旧的规则与与

3、策略的基基础资料，是集团共享的基础资料。折旧政策只只有在登录录根管理单单元才能新新增、修改改，子公司司和子集团团不能自定定义折旧政政策。若子集团或或子公司使使用不同折折旧政策，必必须由集团团在根管理理单元中统统一制定多多个折旧政政策。折旧政策一一经使用不不能被修改改和删除。折旧政策是是固定资产产类别的必必录项，直直接影响固固定资产折折旧的计提提。任务：增加加名称为“集团折旧旧政策”的统一折折旧政策。操作演示：折旧政策新新增：在金蝶EAAS主界面面，选择功能能菜单-资产产管理-固定定资产-固定定资产-基础础设置-折旧旧政策双击【新新增】如下下图折旧政策修修改：路径径同上，如如下图：选择要选择择需

4、要修改改的折旧政政策，然后后在工具栏栏上“修改”进入折旧旧政策修改改界面（与与折旧新增增界面类似似）修改所所需的项目目以后保存存。已经使用的的折旧政策策不允许修修改。3如何管理理减值政策策减值准备政政策是系统统预设基础础资料，包包括：0001 减值值；0022 减值，允允许转回；003 减值，不不允许转回回。减值政策全全局共享资资料，集团团资产会计计统一维护护。减值政策是是固定资产产类别必录录项之一，直接影响固定资产日常处理减值准备的计提。操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-固定资资产-基础设设置-减值政政策查看。4如何管理理固定资产产类别固定资产类类别

5、是满足足用户对固固定资产进进行分类管管理的要求求。固定资产类类别是在根根管理单元元中控制级级次，日常常应用中通通常有两种种模式：一一种在根管管理单元中中控制所有有级次，下下级组织单单元直接引引用；二种种是在根管管理单元中中控制一级级级次，下下级组织单单元各自定定义二级或或二级以上上级次。固定资产类类别是固定定资产卡片片必录项之之一，直接接影响固定定资产所有有业务管理理。操作前提：计量单位、折旧政策策，减值政政策已经维维护完毕。操作演示：步骤1：集集团资产会会计登录根根管理单元元（集团）在金蝶EAAS主界面面，选择功能菜单单-资产管理理-固定资产产-固定资产产-基础设置置-固定资产产类别双双击“

6、新增”如下图黄色底色为为必录项。项目中带带“”不允许手手工录入，需需点击或者者通过“F7”进入相应应的项目选选择。若固定资产产类别需新新增二级明明细，那么么“集团控制制级次”就需在一一级时候修修改到“2”否则无法法新增二级级明细。若固定资产产类别被下下级单元引引用，则不不能被修改改和删除。需取消被被引用记录录以后才能能做修改和和删除的维维护。固定资产类类别界面说说明分类属性说明及约束束是否可录入入类别 属 性编码资产的唯一一编码是名称资产的名字字手工输入使用年限该类卡片预预计使用年年的默认值值，大于00 手工输入预计净残值值率参与该类卡卡片预计净净残值的计计算，大于于等于0小小于1000手工输

7、入计量单位该类卡片的的默认计量量单位通过F7选选取预设折旧方方法从折旧方法法中选取通过F7选选取记账分类该类卡片的的记账科目目设置，在在基础数据据中定义通过F7选选取预设折旧政政策从折旧政策策中选取通过F7选选取集团控制级级次只能在一级级集团控制制级别中设设置，二级级控制级别别中该功能能变灰。编码规则前前缀手工录入，可可以作为此此类别卡片片的编码前前缀预设减值政政策可选择不减减值，减值值可冲回和和减值不可可冲回三种种政策通过F7选选择按评估值计计算净值选中则代表表卡片的账账面价值以以当前最新新的评估价价值为基础础计算，不不选中则代代表卡片的的账面价值值以入账时时的历史价价值为基础础计算步骤2

8、公公司资产会会计登录下下级管理单单元在金蝶EAAS主界面面，选择功能菜单单-资产管理理-固定资产产-固定资产产-基础设置置-固定资产产类别双双击工具栏栏“引入”如下图在导入固定定资产类别别窗口，可可以用“全选”引入需要要引入记录录，也可以以通过“取消”或者“删除”来取消、删除引入入数据。同同时，案例例中集团控控制级次22级，公司司资产会计计可以新增增3级别类类别。固定资产类类别修改方方法与折旧旧政策修改改操作方法法类似。5如何管理理使用状态态使用状态是是固定资产产卡片必录录项之一，也也可以作为为计提折旧旧的标准，直直接关系到到卡片的新新增和计提提折旧。任务：集团团资产会计计在根管理理单元中定定

9、义所有使使用状态，下下级组织单单元直接引引用根管理理单元中使使用状态资资料。操作演示：步骤1集团团资产会计计登录系统统定义使用用状态。在金蝶EAAS主界面面，选择功能菜单单-资产管理理-固定资产产-固定资产产-基础设置置-使用状态态如下图图编码：手工工录入，集集团内不重重复；名称：手工工录入；使使用状态名名称；集团控制级级次：集团团控制级次次数，如：使用状态态需新增二二级明细，那那么“集团控制制级次”就需要在在一级修改改到“2”，否则无无法新增二二级明细；计提折旧：如果固定定资产是否否计提折旧旧取决于卡卡片的使用用状态，那那么对使用用状态“计提折旧旧”选项也需需做相应的的控制；描述：非必必录项

10、，使使用状态文文字说明。操作说明：步骤2公司司资产会计计登录下级级管理单元元引用集团团使用状态态。在金蝶EAAS主界面面，选择功能菜单单-资产管理理-固定资产产-固定资产产-基础设置置-使用状态态如下图图在导入固定定资产类别别窗口，可可以用“全选”引入需要要引入记录录，也可以以通过“取消”或者“删除”来取消、删除引入入数据。同同时，案例例中集团控控制级次22级，公司司资产会计计可以新增增3级别类类别。6如何管理理变动方式式固定资产变变动方式是是固定资产产在进行新新增、变更更、清理、调拨、盘盘点等业务务时，需要要定义的资资产变动的的业务原因因。任务：集团团资产会计计统一制定定，下属各各企业资产产

11、会计直接接引用。操作演示：步骤1集团团资产会计计登录根管管理单元定定义固定资资产卡片变变动方式从金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-基础设设置-变动方方式，选选中某个节节点，点击击新增按钮，如如下图所示示：编码：手工工录入，不不允许重复复；名称：手工工录入，变变动方式名名称；对方科目：非必录项项；集团控制级级次：团控控制级次数数，如：使使用状态需需新增二级级明细，那那么“集团控制制级次”就需要在在一级修改改到“2”，否则无无法新增二二级明细；步骤2公司司资产会计计登录下级级组织单元元引入集团团定义的固固定资产卡卡片变动方方式。金蝶EASS的主界面面，选择资产管理理-固定资产产

12、-基础设置置-变动方式式，选中中某个节点点，点击【引引入】按钮钮，如下图图所示：操作说明：首先在工工具栏点击击【引入】按按钮，弹出出“导入变动动方式”窗口，在在窗口界面面用【全选选】【全清清】和【选选择】来控控制需要引引入的数据据。7如何管理理经济用途途固定资产经经济用途是是表明固定定资产经济济属性的重重要内容。分析：经济用途是是系统预设设基础资料料。经济用途一一级节点需需在根管理理单元中维维护，下级级组织单元元可增加下下级节点。经济用途是是固定资产产卡片必录录项。案例中集团团所有的下下级组织单单元直接引引用根管理理单元集团团的经济用用途数据。操作演示：类似变动动操作方法法。8如何管理理租赁类

13、型型租赁类型是是对资产租租赁的性质质划分。租赁类型是是系统预设设的基础资资料，分为为经营性租租赁和融资资租赁。租赁类型全全局共享受受资料，在在金蝶EAAS系统中中所有下级级组织单元元自动继承承管理单元元的租赁类类型资料，暂暂时不提供供新增，修修改，和删删除的功能能。租赁类型是是处理固定定资产租赁赁业务必不不可少的基基础资料。9如何管理理模拟折旧旧方案模拟折旧方方案是因纳税调调整、多会会计准则调调整、行业业性要求等等需要对同同一资产按按不同折旧旧方法、不不同折旧要要素进行折折旧。模拟折旧方方案只能在在具体实体体财务组织织中维护 操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择资产产管理-固定定资产-基

14、础础设置-模拟拟折旧方案案进入模模拟折旧方方案界面。用户需要要新增一个个模拟折旧旧方案时，点点击【新增增】进入模模拟折旧方方案新增界界面。如下下图所示：界面字段说说明属性说明及约束束编码名称模拟折旧政政策选择至少一一个折旧政政策模拟折旧方方法选择至少一一个折旧方方法模拟折旧要要素包括资产原原值、评估估价值、累累计折旧、减值准备备、预计使使用寿命、已使用寿寿命、残值值率，可以以手工录入入模拟的数数值10如何管管理评估方方法评估方法是是进行固定定资产评估估的具体方方法。案例：集团团资产会计计定义评估估方法，下下属各企业业自动继承承集团定义义的评估方方法。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择资

15、产产管理-固定定资产-基础础设置-评估估方法进进入评估方方法界面双双击工具栏栏“新增”如下图：编码：手工工录入，不不允许重复复；名称：手工工录入，评评估方法名名称；描述：非必必录项，评评估方法文文字性说明明；计算公式：手工定义义，评估方方法计算公公式。11如何管管理评估方方案评估方案是是在进行资资产评估时时，对评估估的对象、评估的要要素、财务务核算规则则作一个规规定。评估方案只只能登录具具体的组织织单元实体体中维护。案例中集集团是虚体体，不能定定义评估方方案，只能能登录某一一实体（集集团）进行行新增、修修改、删除除的操作。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择资产产管理-固定定资产-基础础

16、设置-评估估方案进进入评估方方案界面“新增”如下图。界面属性列列表说明属性说明及约束束是否可录入入编码手工录入是名称手工录入是评估目的简简述文字性说明明是评估方法该评估方案案适用的评评估方法F7选择评估项目可以进行评评估的卡片片项目，通过-系统统配置-参数数设置，进进入“参数设置置”，选择资产管理理-固定定资产进进入【参数列表表】。如下图图所示：参数说明请请参见金金蝶EASS参考指南南-固定资资产。步骤2其它它参数操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择系统统平台-系统统配置-参数数设置，进进入“参数设置置”，选择资产管理理-固定定资产进进入“其他参数数”。如下图图所示：1.1.22系统控制

17、制状态任务：集团团决定在20012年11月启用固固定资产，固固定资产系系统与总账账系统关联联启用。在金蝶EAAS系统里里,所有系系统在开始始使用前，都都必须设置置该系统的的启用期间间。固定资资产系统可可单独使用用，也可和和总账关联联使用，在在关联使用用模式下，固固定资产只只能同时或或者晚于总总账启用。并且启用用时固定资资产和总账账科目账目目一致。操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-系统平平台-系统配配置-系统状状态控制，双击进进入“系统状态态控制”界面，如如图所示：操作说明：固定资产产的启用期期间20112年1期期。注意：固定定资产既可可独立使用用也可与总总账系统关关联使用。联

18、用的前前提是：固固定资产与与总账系统统都已经启启用；固定定资产与总总账系统的的期间一致致；固定资资产系统启启用的初始始余额与总总账一致。联用后的当当期，固定定资产系统统或总账系系统反结账账、反初始始化时必须须先取消联联用。联用后，固固定资产必必须先于总总账结账。否则总账账不能结账账。固定资产初初始化业务务概述固定资产初初始化卡片片的录入实实际上录入入固定资产产在系统使使用之前的的卡片信息息和账务信信息。本章可以学学习到金蝶蝶EAS以以下业务：如何进行初初始化卡片片录入如何进行初初始化卡片片录入任务：录入入固定资产产初始化卡卡片并与总总账对账以以后结束初初始化。操作前提：固定资产基基础资料全全部

19、维护完完成。固定资产编编码规则建建立完成。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择资产产管理-固定定资产-初始始化弹出出“固定资产产卡片初始始化”页面，双双击工具栏栏“新增”如图步骤1 录录入基本信信息步骤2 录录入基本信信息后。用用户切换到到“原值与折折旧”页面。如如下图所示示：步骤3“原原值与折旧旧”页签录入入完毕以后后切换到“核算信息息”如下图建议： 如果固定定资产类别别有定义固固定资产记记账分类，那那么上图中中核算信息息自动携带带固定资产产分类中定定义的科目目信息。步骤4 若若固定资产产还需进行行附属设备备管理，那那么就需录录入附属设设备信息进入固定资资产卡片新新增界面后后，下窗体体

20、当前页签签自动设为为“附属设备备信息”页,新增增一条附属属设备信息息记录。如如下图所示示：步骤5折旧旧费用分摊摊进入固定资资产卡片新新增界面后后，下窗体体当前页签签自动设为为“折旧费用用分摊”页,单击击【】 新新增一条折折旧费用分分摊记录。如下图所所示：步骤6使用用部门进入固定资资产卡片新新增界面后后，下窗体体当前页签签自动设为为“使用部门门”页,单击击【】 新新增一条使使用部门记记录。如下下图所示：步骤7固定定资产初始始化信息固定资产启启用期间如如果不是在在年初启用用，那么就就必须录入入固定资产产初始化信信息如下图图若没有录入入固定资产产初始化信信息，那么么固定资产产系统与总总账系统账账面不

21、一致致，将无法法与总账联联用。结束初始化化在与总账联联用的情况况下，初始始化卡片余余额要与总总账进行对对账，余额额相等才允允许结束初初始化。对对账条件的的设置请参参见期末处处理与总账账对账操作作。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择资产产管理-固定定资产-初始始化弹出出“固定资产产卡片初始始化”页面，双双击工具栏栏“”。如果发发现初始化化数据有错错，可进行行反初始化化操作。固定资产日日常处理业业务概述操作前提：总账和固定定资产系统统联用；固定资产已已经结束初初始化；规则定义维维护完毕；单据转换规规则维护完完毕。日常处理业业务案例任务1（固固定资产新新增）：集团20112年1月月10日新购

22、购爱普生打打印机2台台，每台66,000元元，作为固固定资产分分配给销售售部使用，财财务部按有有关规定登登记入账。任务2（固固定资产变变动）：固定资产产行政大楼楼扩建，原原值增加2200,000元；固定资产产奔驰汽车车管理部门门变更为财财务部。任务3（固固定资产报报废）：集团报废加加工机床一一台，弃置置费用8000，残料料收入4,000。任务4（固固定资产拆拆分）：集团有限限公司将固固定资产卡卡片联想计计算机1000台，按按数量平均均拆分为110张卡片片。任务5（固固定资产调调拨）：集团有限限公司将方方正地电脑脑5台调入入到彩电厂厂任务6（计计提减值准准备）：计提IBBM电脑减减值准备6600

23、0元元任务7（固固定资产租租赁）：集团向森森那美公司司签订租赁赁合同融资资性租入原原值80,000宝宝马小轿车车一辆，租租金每月66,000元元,协议押押金2000,000元元。合同期期限5年。月末进行行租金结算算。如何处理固固定资产增增加固定资产的的取得，按按其来源不不同分为：购置、自自建、租入入、接受捐捐赠和盘盈盈的固定资资产等，固固定资产到到达既定地地点或完全全建造安装装后，资产产管理部门门或者财务务部门需将将固定资产产的各项资资料准备充充分，在固固定资产系系统中录入入卡片资料料，并进行行相应的账账务处理。任务1：集集团20112年1月月10日新购购爱普生打打印机2台台，每台66,000

24、元元，作为固固定资产分分配给销售售部使用，财财务部按有有关规定登登记入账。上述任务属属于固定资资产购置，公公司资产会会计将此固固定资产各各项资料准准备充分后后新增固定定资产卡片片，审批生生效后按公公司现行固固定资产管管理制度登登记入账。处理此类业业务分三步步：卡片新新增，审批批，登记入入账（生成成凭证）。业务场景一一：集团没有定定义固定资资产工作流流，公司资资产会计直直接对固定定资产卡片片进行审核核。步骤1 固固定资产卡卡片新增操作演示： 选择资产管理理-固定资产产-业务处理理-固定资产产增加进进入固定资资产增加界界面。如下下图所示：操作说明：依次在上上图录入固固定资产基基本信息、原值与折折旧

25、、核算算信息。以以及使用部部门和折旧旧费用分摊摊项目。黄黄色为必录录项，凡是是“”项目不允允许手工录录入，直接接选取。保保存以后提提交卡片。详细卡片片界面介绍绍参见初始始化卡片录录入介绍。步骤2 固固定资产卡卡片审核操作演示：选择资资产管理-固固定资产-业业务处理-固固定资产查查询进入入固定资产产界面操作说明：公司资产产会计通过过“Ctrll”键或“Shifft”键选取一一条或多条条固定资产产卡片点击击“”对固定资资产卡片进进行审核。步骤3 登登记入账（凭凭证生成）操作演示：选择资资产管理-固固定资产-业业务处理-固固定资产查查询进入入固定资产产卡片界面面（与固定定资产审批批界面一致致）。公司

26、司会计通过过“Ctrll”键或“Shifft”键选取一一条或多条条固定资产产卡片点击击工具栏“”。凭证同同步传递到到总账系统统。如何处理固固定资产变变更固定资产的的变更业务务分为两种种类型：一一种是需要要进行账务务处理的变变更，如：原值调增增调减、累累计折旧调调增调减等等；二种是是不需要进进行账务处处理的变更更，如：使使用部门、折旧方法法、折旧费费用分配科科目的变更更。固定资产调调整变动对对固定资产产折旧的影影响取决于于固定资产产基础资料料的折旧政政策。任务2：固固定资产行行政大楼扩扩建，原值值增加2000,000元；固定资产产奔驰汽车车管理部门门变更为财财务部。上述任务都都均属固定定资产变更

27、更业务案例例1涉及金金额变化，需需生成凭证证；案例22使用部门门改变，涉涉及到固定定资产折旧旧费用分配配科目的变变化，无需需生成凭证证。处理此类业业务分三步步：卡片新新增，审批批，登记入入账（生成成凭证）业务场景：案例没有有定义工作作流。如实实际业务定定义工作流流动操作与与固定资产产增加操作作类似。集团有限公公司行政大大楼扩建，原原值增加2200,000元元。步骤 1操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-固定资资产-业务处处理-固定资资产变更“新增”进入过滤滤界面如图图：操作说明：先点“卡片查询询”找到要进进行变动处处理的卡片片。双击打打开如下图图：注意：

28、直接接在固定卡卡片查询功功能中直接接选择此卡卡片。操作说明：在界面上上更改需变变更的项目目，例如：办公大楼楼原值增加加20.0000，同同时“变更方式式”也做相应应的调整。步骤2 将将变更记录录生成记账账凭证。操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-固定资资产-业务处处理-固定资资产变更选择固定定资产卡片片变更记录录，点击工工具栏“生成凭证证”直接生成成凭证传递递到总账。操作说明：操作方法法与固定资资产增加生生成凭证方方法类似。如何处理固固定资产清清理固定资产的的清理即固固定资产的的减少，主主要减少的的原因有：固定资产产投资转出出、报废、盘亏、清清理。固定资

29、产清清理业务包包括投资转转出、盘亏亏、清理任务3：集集团报废加加工机床一一台，弃置置费用8000，残料料收入4.000本任务属于于固定资产产清理业务务，集团资资产会计根根据公司有有关规定对对此固定进进行清理，并并做相应的的账务处理理。固定资产清清理业务一一般流程为为：卡片清理，审批批，登记入入账（生成成凭证）业务场景：由公司资资产会计直直接对固定定资产卡片片清理并做做相应的账账务实处理理。如果固固定资产清清理定义工工作流，参参考固定资资产新增业业务流操作作。步骤1 卡卡片清理操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产清理。在登录录卡片序时时簿时，系系

30、统会自动动弹出固定定资产卡片片查询框，此此时输入条条件，点击击确定，即即可进行查查询，结果果显示在卡卡片序时簿簿界面中，然然后选择卡卡片，点击击相应按钮钮，进行后后继操作。选中的卡卡片显示在在清理单界界面中（清清理的数量量，弃置费费用、出售售金额，残残值收入等等）如下图操作说明：案例中固固定资产卡卡片中资产产数量3，报报废其中的的一台。如如果全部报报废，那么么此张固定定资产卡片片金额为零零。步骤2 固定资产产清理记录录审批操作演示：在金蝶EAAS主界面面，选择功能菜单单-资产产管理-固定定资产-固定定资产-业务务处理-固定定资产清理理选择固固定资产卡卡片清理记记录，点击击工具栏“审批” 操作类

31、类似新增固固定资产卡卡片操作。注意：操作作固定资产产清理时每每次只能选选择一条记记录进行相相应操作。步骤3 登登记入账（凭凭证生成）操作演示：选择资资产管理-固固定资产-业业务处理-固固定资产清清理进入入固定资产产清理卡片片界面如下下图。操作说明：公司会计计通过“Ctrll”键或“Shifft”键选取一一条或多条条固定资产产卡片点击击工具栏“”生成单张张或汇总凭凭证。凭证证同步传递递到总账系系统。如何处理固固定资产拆拆分资产拆分是是当资产发发生部分报报损，出售售等原因发发生卡片数数量和价值值上的部分分减少或因因其他原因因需要分拆拆卡片时资产的拆拆分。任务4：集集团有限公公司将固定定资产卡片片联

32、想计算算机1000台，按数数量平均拆拆分为100张卡片。操作前提：固定资产本本期已计提提折旧。本业务启用用工作流，工工作流动情情况：流程程发起人（公公司资产会会计）新增增卡片，流流程发起人人审核卡片片。固定资产拆拆分的一般般流程：新新增拆分单单，审核拆拆分记录，查查看拆分结结果。步骤1拆分分单新增。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产拆分进入固定定资产拆分分序时簿“新增”拆分单，如如下图：操作说明：系统先弹弹出一张空空白的拆分分单，用户户填写拆分分单抬头信信息，然后后在“源卡片”页中选择择“资产编码码”，点击FF7按钮，弹弹出如下卡卡片选择界界

33、面： 点击【】查查询，卡片片记录列表表显示所有有已审核的的固定资产产记录，用用户每次只只能选择一一条记录，点点击确定，进进入“固定资产产拆分-新新增”界面。用户在卡片片拆分数量量中选取要要拆分成的的卡片数量量，在拆分分类型中选选择“按数量进进行拆分”或者是“按金额进进行拆分”，最后选选择拆分人人和被拆分分的卡片的的清理方式式。然后点点击工具条条上的【】按按钮，系统统会按用户户选择的拆拆分数量和和拆分类型型进行自动动拆分，并并把拆分后后的卡片纪纪录显示在在目标卡片片明细行中中。用户选择拆拆分后的新新卡片纪录录，点击工工具条上的的【】，调调出卡片编编辑界面，在在编辑界面面中将新卡卡片信息补补录完整

34、，然然后点击【】按钮，退出编辑界面。用户检查拆拆分单确认认无误后，点点击【】保保存，该拆拆分单将由由工作流自自动转入审审核流程进进行审核。若用户点点击【】暂暂存，则暂暂时不会转转入审核流流程。若用户需要要修改暂存存的固定资资产拆分单单时，则需需要选择要要更改的拆拆分单，点点击【】直直接进入固固定资产拆拆分单编辑辑界面进行行修改，修修改后保存存或者暂存存。步骤2拆分分单审核操作演示：选择资资产管理-消消息中心进入消息息中心提交交审批结果果。（操作作类似固定定资产新增增）若用户需要要修改已审审核的固定定资产拆分分单，用户户选择需要要修改的拆拆分单，点点击序时簿簿上的【】进进行反审核核，由工作作流将

35、拆分分单以消息息形式向制制单者发出出修改信息息。用户可可在消息中中进行处理理。修改后后保存拆分分单。当用户需要要删除暂存存和保存的的固定资产产拆分单时时，用户选选择需要删删除的拆分分单，点击击【】直接接删除所选选择拆分单单。如何处理固固定资产组组合由于各种原原因需要合合并卡片，可可以进行资资产的组合合。固定资产组组合与固定定资产拆分分类似。如何处理固固定资产调调拨固定资产调调拨是指集集团内部的的各个公司司之间进行行资产转移移，调出公公司的资产产减少，调调入公司的的资产增加加。任务5：AA公司将方方正地电脑脑5台调入入到B公司司操作前提：本期固定资资产已经计计提折旧。固定资产调调拨业务需需要定义

36、工工作流。固定资产调调拨业务流流程图 工作流说说明：固定定资产调拨拨单和固定定资产审核核在本流程程为同一人人。步骤1A公公司新增调调拨单。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产调拨在工具栏栏中“双击”进入如下下图所示界界面：操作说明：按F7选选取调拨方方式、调入入组织、调调入方负责责人等调拨拨单抬头信信息。在固固定资产明明细中新增增一行如上上图红圈所所示进行固固定资产查查询界面点点击【】查查询记录列列表显示所所有已审核核的固定资资产记录，用用户选择需需要调拨的的固定资产产，点击【】按钮，如上图选择需要调拨的数量。“提交”以后进入挑拨单审核流程。步

37、骤2调拨拨单审核操作演示：选择资资产管理-消消息中心进入消息息中心提交交审批结果果。如下图图所示：操作说明：提交审批批结果以后后进入下级级流程处理理。步骤3B确确认固定资资产调入结结果，进入入新增卡片片流程。清理单信息息与固定资资产清理类类似。如何处理固固定资产减减值固定资产减减值是根据据企业估算算的资产可可收回价值值来计提减减值准备，。固定资产是是否需要计计提减值准准备，取决决与固定资资产基础资资料：减值值政策。任务6：计计提IBMM电脑减值值准备6,000元元此业务在EEAS固定定资产管理理系统中处处理减值计计提，审批批计提结果果，生成减减值凭证根据企业估估算的资产产可收回价价值来计提提减

38、值准备备。对于固定资资产是否需需要计提减减值准备，取取决与固定定资产基础础资料：减减值政策。步骤1 减减值计提操作演示：选择从金金蝶EASS的主界面面，选择资产管理理-固定资产产-业务处理理-资产减值值进入“资产减值值”，在该界界面可以完完成等一系系列操作。如图所示示：操作说明：“本期计提提减值准备备金额”输入减值值金额。步骤2 审审批计提结结果作演示：选选择从金蝶蝶EAS的的主界面，选选择资产产管理-固定定资产-业务务处理-资产产减值进进入“资产减值值”，如上图图所示在工工具栏“审核”减值结果果步骤3 生生成减值凭凭证操作演示：审核计提提结果以后后出现如下下图界面：操作说明：在工具栏栏选择“

39、生成凭证证”传递到总总账系统。在此界面可可以查看该该固定资产产已计提减减值准备情情况和本期期计提减值值准备情况况。如果发发现减值计计提错误，先先删除减值值凭证，反反审核计提提结果，然然后重置减减值计提。如何处理固固定资产租租赁固定资产的的租赁按性性质分为两两种：一是是经营性租租赁；二是是融资性租租赁。经营性租赁赁，是由出出租公司向向承租人提提供设备，并并负责设备备的维修、保养和人人员培训，一一般期限较较短，在租租赁期内支支付的租金金总额小于于所租资产产的原始成成本，而且且可视情况况随时终止止合同。 融资性租租赁是由租租赁公司按按承租方要要求出资购购买设备，在在较长的契契约规定时时期内，承承租人

40、按规规定支付一一定的租金金，在租赁赁期内支付付的租金总总额大于所所租资产的的原始成本本，而且不不可随便终终止合同。合同期满满，承租人人须将所租租资产交还还出租人，或或者，根据据合同，买买下或继续续承租该设设备。处理固定资资产经营性性租赁业务务不需要新新增固定资资产卡片有有两种方法法：一是通通过租赁合合同关联生生成租入单单，然后进进行租金结结算；二是是直接录入入租入单，然然后进行租租金计算。处理固定资资产融资性性租赁业务务有两种类类方法：一一是通过租租赁合同生生成租入单单，然后进进行租金结结算；二是是直接录入入租入单，然然后进行租租金计算。集团采用的的是融资性性租赁业务务的第一种种类方法。任务7

41、：集集团向森那那美公司签签订租赁合合同融资性性租入原值值80,000宝宝马小轿车车一辆，租租金每月66,000元元,协议押押金20,000元元。合同期期限5年。月末进行行租金结算算。处理固定资资产租赁业业务流程：租赁合同同、租入单单、生成固固定资产卡卡片、租金金结算 步骤1 新新增租赁合合同操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业务处处理-固定资资产租赁-租租赁合同管管理。在在登录租赁赁合同序时时簿时，“新增”租赁合同同如下图所所示：操作说明：根据实际际情况录入入租赁合同同、地点、日期。合合同基本信信息、合同同条款。甲甲方、乙方方和提供担担保方。提提交以后审审核。步骤

42、2租入入单操作演示：由租赁合同同关联生成成租入单 如图所示示双击“生成成租入单”进入如下下界面操作说明：关联生成成租入单自自动继承租租赁合同所所有信息。融资性租租入固定资资产需要生生成固定资资产卡片，在在“租赁资产产信息”栏中补充充资产类别别、名称、计量单位位、租金等等固定资产产卡片相关关信息提交交以后审核核。步骤3 生生成固定资资产卡片操作演示：在金蝶EEAS主界界面，选择择功能菜菜单-资产管管理-固定资资产-固定资资产-业务处处理-固定资资产查询完善固定定资产卡片片基本资料料操作说明：类似新增增卡片操作作。步骤4 租租金结算操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定资资产-业

43、务处处理-固定资资产租赁-资资金租入处处理如下下图：操作说明：依次添入入以上各项项信息，提提交以后生生成付款单单位传递到到出纳系统统。经出纳纳复核以后后可直接生生成凭证传传递到总账账。如何处理固固定资产盘盘点固定资产盘盘点是对固固定资产的的实存情况况进行调查查，以确定定资产的实实际状况，摸摸清数量、使用状态态、存放地地、使用部部门情况等等。固定资产盘盘点一般流流程：建立盘点任任务单、录录入实际盘盘点信息、生成盘点点差异表、盘点差异异处理。步骤1建立立盘点任务务单操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定定资产-业务处理理-固定定资产盘点点“”如下图：操作说明：“基本信息息栏”按实

44、际业业务录入信信息。盘点点范围默认认为所有固固定资产，也也可对盘点点的范围做做控制；盘盘点设置是是对盘点业业务的控制制。所有信息录录入完毕提提交并审核核开始盘点点。步骤2录入入实际盘点点信息。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定定资产-业务处理理-固定定资产盘点点进入固定定资产盘点点序时簿选选择一条盘盘点任务在在工具栏“开始盘点点”进入如下下界面：操作说明：在红圈所所示录入实实际盘点数数量。数据录入完完毕提交审审核完毕进进入下一步步生成盘点点差异表操操作。步骤3 生生成盘点差差异表操作演示：从金蝶EEAS的主主界面选择择资产管管理-固定定资产-业务处理理-固定定资产盘点点进

45、入固定定资产盘点点序时簿选选择一条盘盘点任务在在工具栏“生成盘点点差异表”进入如下下界面：步骤4盘点点差异调整整处理操作演示：如上图所所示分别在在差异原因因、时候调调整、处理理动作、处处理方法做做相应的选选择提交以以后自动进进行盘盈、盘亏处理理。盘盈生生成一张固固定资产卡卡片，盘亏亏生成清理理记录。如何进行固固定资产查查询固定资产查查询主要是是进行固定定资产卡片片信息查询询，同时也也可以进行行固定资产产新增、查查询、修改改、删除、变更、清清理、生成成凭证、审审核与反审审核等操作作。操作演示：选择固固定资产查查询，出出现固定资资产卡片对对话框。如如下图所示示：用户输入条条件。点击击“确定”。结果

46、显显示在固定定资产卡片片界面中。如下图所所示：固定资产折折旧管理概述固定资产折折旧管理主主要是计提提折旧、进进行折旧结结果确认。涉及计提提折旧、折折旧维护、工作量维维护和模拟拟折旧。本章可以学学习到金蝶蝶EAS以以下业务： 工作量折旧旧模拟折旧计提折旧折旧管理固定资产折折旧管理业业务案例任务：计提提和管理本本期固定资资产折旧。如何进行工工作量管理理操作前提：本企业必必须有折旧旧方法为工工作量的固固定资产。操作演示：从金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-折旧管管理-工作量量出现“工作量维维护”界面，如如下图所示示：操作说明：用户只需需在当期工工作量中输输入当期测测算的工作作量即

47、可；检查无误误后，点击击“保存”按钮，保保存工作量量。如何进行模模拟折旧利用模拟折折旧，可以以模拟同一一资产在不不同折旧方方法、折旧旧政策、折折旧要素取取值下的折折旧计提金金额，并可可以自动计计算差异，为为纳税调整整或管理决决策提供准准确依据。操作演示：从金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-折旧管管理-模拟折折旧出现现模拟折旧旧模拟条件件过滤对话话框。如下下图所示：选择模拟的的期间范围围和模拟的的方案，再再勾选需要要差异计算算的方案，再再选择模拟拟的卡片范范围，点击击确定，既既可进行模模拟计算。注意：在选择差异异计算的方方案时，只只能选择两两个方案。如何计提折折旧折旧是分摊摊

48、固定资产产价值损耗耗的一种手手段。操作演示：从金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-折旧管管理-计提折折旧出现现计提折旧旧对话框。如下图所所示：说明：当选选择“重新计提提选项”，只对当当期计提后后发生变化化的卡片重重新进行计计提。温馨提醒：若当前期间间未结束初初始化，则则系统会提提示“计提折旧旧失败！系系统还未结结束初始化化，不能计计提折旧！”。若本期还有有未审核业业务，则系系统会提示示“计提折旧旧失败！本本期存在未未审核业务务，请全部部审核完毕毕后再计提提折旧！”。若本期已计计提过折旧旧，且已生生成记账凭凭证，则系系统会提示示“计提折旧旧失败!本本期折旧已已计提并已已生成凭证

49、证，不能再再计提折旧旧！”。 若本期已经经计提但还还未生成记记账凭证，则则系统会弹弹出提示框框，询问用用户是否需需要重新计计提。如何进行折折旧管理折旧维护是是根据固定定资产卡片片计提折旧旧结果，通通过手工修修改调整固固定资产的的折旧金额额及折旧费费用分摊金金额。操作演示：选择从金金蝶EASS的主界面面，选择资产管理理-固定资产产-折旧管理理-折旧维护护进入“折旧维护护界面”，在该界界面可以重重新分摊折折旧费用和和手工修改改折旧金额额。如下图图所示：若该期折旧旧费用金额额有变化，用用户可以在在本期实提提折旧额中中手工修改改金额。若折旧费用用分摊发生生变化，用用户可以点点击【】出出现“折旧费用用分

50、摊维护护”对话框。如下图所所示：分摊金额可可以由用户户手工更改改，分摊金金额合计数数要与实际际分摊金额额合计相等等。用户所所做的更改改在在生成成凭证中反反映出来。固定资产期期末处理概述固定资产明明细分类账账和总账是是按实物（总总账还可以以按类别）单单独记账的的，在期末末时固定资资产的明细细账和总账账的数据与与总账系统统的数据进进行核对，查查看两边是是否一致，并并且可以查查找是否有有业务没有有记账，固定资产对对账就是将将固定资产产系统的业业务数据（资资产原值、累计折旧旧、减值准准备）与总总账系统的的财务数据据（对应科科目余额）进进行核对，以以保证双方方数据的一一致性。本章可以学学习到金蝶蝶EAS

51、以下下业务：固定资产对对账固定资产期期末结账固定资产如如何与总账账对账任务1：将将本期固定定资产与总总账对账。操作前提：在对账之前前，首先要要选定总账账系统的对对账数据来来源，因此此，要指定定对账科目目。一组对对账科目及及相关选项项的组合即即为对账方方案。对账账方案分默默认和非默默认两种。默认对账账方案用于于结账或结结束初始化化时，系统统进行对账账检查时自自动调用，因因此一个公公司只能有有一个默认认对账方案案。如果选择了了按固定资资产类别明明细对账，则则选择了科科目时，还还要选择对对应的固定定资产类别别用户进入固固定资产对对账功能时时，必须进进行权限检检查；如果果该用户没没有对账的的权限，则则

52、给予用户户提示并退退出，不允允许对账操操作，用例例结束操作演示：从金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-期末处处理-固定资资产对账出现自动动对账对话话框。如下下图所示：在对账过过滤条件框框中，选择择进行对账账的固定资资产科目、累计折旧旧科目、减减值准备科科目及是否否包含未过过账凭证。如果想把把选定科目目设置为对对账方案，则则点击保存存方案按钮钮，系统弹弹出方案名名录入框，用用户录入方方案名称，点点击确定进进行保存。如果想把把对账方案案保存为默默认方案，只只需选中“设为默认认方案”选项保存存即可。方案定义义中的固定定资产原值值科目、累累计折旧科科目、减值值准备科目目定义的是是总账

53、系统统的取值科科目，可以以定义多条条，允许是是非明细科科目。当点点击新增时时，增加一一条科目定定义行，由由使用者选选择或输入入科目；当当点击删除除时，删除除一条科目目定义行，在在方案保存存时不允许许存在空行行。固定资资产原值科科目、累计计折旧科目目、减值准准备科目操操作方式相相同。当选中“按资产类类别明细对对账”时，方案案中还需要要录入需要要对账的明明细资产类类别。当系统中中已存在一一个默认方方案时，再再保存另一一个默认方方案时，系系统提示“只能存在在一个默认认方案！”。期末结账期末结账特特指会计年年度最后一一个期间之之前的期间间，由当前前会计期间间结转到下下一会计期期间。本期所有的的资产增减

54、减变动折旧旧等业务全全部处理完完毕后，就就可以进行行期末结账账处理。要要进行下一一期间的处处理，必须须将本期的的业务全部部进行结账账处理，系系统才能进进入下一期期间，期末末结账包括括结账和反反结账。任务2：固固定资产期期末结账。操作前提：用户进行结结账时，必必须进行权权限检查；如果该用用户没有结结账的权限限，则给予予用户提示示并退出，不不允许结账账，用例结结束。固定资产系系统与总账账是否对平平(当系统参参数中设置置“固定资产产系统与总总账对平后后才能结账账”时需检查查，否则不不用检查)。本期是否计计提折旧(当系统参参数中设置置“本期计提提折旧才能能结账”时需检查查，否则不不用检查)。本期是否需

55、需要重提折折旧（当检检查到本期期折旧以后后又发生了了影响折旧旧的业务）。本期业务是是否全部审审核并生成成凭证(当系统参参数中设置置“本期业务务全部生成成凭证才能能结账”时需检查查，否则不不用检查)。操作演示：从金蝶EAAS的主界界面，选择择资产管管理-固定资资产-期末处处理-固定资资产对账出现自动动对账对话话框。如下下图所示：固定资产账账表查询概述固定资产系系统提供固固定资产清清单、固定定资产构成成表、固定定资产变动动记录表、固定资产产折旧表、折旧费用用分配表、固定资产产明细分类类账、固定定资产增减减汇总表、固定资产产到期提示示表、固定定资产附属属设备明细细表、固定定资产数量量统计表、固定资产

56、产评估历史史表等报表表的统计查查询。如何查询固固定资产清清单固定资产清清单可以按按各种条件件组合列示示单位中各各种固定资资产的清单单报表，并并能让用户户按照一定定条件进行行汇总统计计。固定资资产清单报报表中的项项目大致跟跟固定资产产卡片相同同。固定资产清清单可进行行虚体（集集团汇总查查询）和实实体（单个个公司）查查询。操作演示：从金蝶EEAS的主主界面，选选择资产产管理-固定定资产-报表表统计-固定定资产清单单进入固固定资产过过滤界面。如下图所所示：条件页签：会计科目表表：默认显显示当前公公司的会计计科目表，如如当前公司司为虚体，则则可以修改改，否则不不可修改。会计期间类类型：默认认显示当前前

57、公司的会会计期间类类型，如当当前公司为为虚体，则则可以修改改，否则不不可修改。公司：默认认显示当前前公司，如如当前公司司为虚体，则则可以修改改，否则不不可修改。会计年度：系统默认认当前会计计年度。可可调整。会计期间：系统默认认当前固定定资产期间间。可调整整。期间范范围取自“会计期间间”内定义的的情况。初始卡片：用户指定定。系统默默认为空。选择了该该条件，则则只对初始始化期间的的固定资产产卡片分析析。用户指指定了“初始化期期间”后，则“会计年度度”和“会计期间间”自动变为为灰；“机制标志志”的四种状状态同时变变为灰。显示未审核核卡片：选选中则已提提交但未审审核卡片也也可参与显显示与统计计机制标志

58、：复试选择择。系统默默认为空。（显示当当前所有有有效卡片。）卡片的的有效状态态分四种，由由用户指定定显示某一一种或某几几种。新增：当期期新增的固固定资产卡卡片。变更：当期期通过变更更的固定资资产卡片。部分清理：当期通过过部分清理理的固定资资产卡片。完全清理：当期已完完全清理完完成的固定定资产卡片片。汇总设置：总系统设设置了六个个汇总条件件：固定资资产类别、经济用途途、使用状状态、存放放地点、来来源方式、成本中心心。汇总：用户户指定是否否按这个条条件进行汇汇总。级次：分三三种：逐级级；明细；指定。系系统默认为为逐级。汇总总栏未选选择，则级级次栏自动动为灰，不不能选择。选择指指定，则则可由用户户输

59、入数字字。上移下移移：选择某某个汇总条条件，通过过上移下下移决定显显示的列顺顺序及汇总总包含关系系按自定义统统计类别汇汇总：选中中则可按照照自定义统统计类别汇汇总。按汇总形式式展示：选选中则不显显示卡片行行，只显示示汇总行。包含本期完完全清理卡卡片：选中中则显示本本期已完全全清理的卡卡片，否则则只显示在在册有效的的资产卡片片信息。自定义页签签：可以按照固固定资产卡卡片的任意意信息作为为查询条件件进行过滤滤。排序页签：决定固定资资产信息显显示列是否否排序。如如果选择排排序，系统统支持升序序、降序两两种排序方方法。同时时可以通过过上下键来来调整排序序的先后次次序。如何查询固固定资产构构成表固定资产

60、构构成分析表表分析各会会计期间的的固定资产产按照不同同项目分类类后，资产产原值的构构成比例。固定资产构构成表可进进行虚体和和实体查询询。操作前提：用户必须有有查询固定定资产构成成分析表的的权限。根据查询条条件成功查查询并显示示相应的结结果。操作演示：选择资资产管理-固固定资产-报报表统计-固固定资产构构成表进进入固定资资产过滤界界面。如下下图所示：会计科目表表：默认显显示当前公公司的会计计科目表，如如当前公司司为虚体，则则可以修改改，否则不不可修改。会计期间类类型：默认认显示当前前公司的会会计期间类类型，如当当前公司为为虚体，则则可以修改改，否则不不可修改。公司：默认认显示当前前公司，如如当前