糯米食品项目研究分析

1、泓域咨询 /糯米食品项目研究分析糯米食品项目研究分析xxx有限责任公司目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112381881 一、 项目名称及建设性质 PAGEREF _Toc112381881 h 4 HYPERLINK l _Toc112381882 二、 项目承办单位 PAGEREF _Toc112381882 h 5 HYPERLINK l _Toc112381883 三、 项目定位及建设理由 PAGEREF _Toc112381883 h 5 HYPERLINK l _Toc112381884 主要经济指标一览表 PAGEREF _Toc112381

2、884 h 5 HYPERLINK l _Toc112381885 四、 背景和必要性 PAGEREF _Toc112381885 h 7 HYPERLINK l _Toc112381886 五、 公司简介 PAGEREF _Toc112381886 h 8 HYPERLINK l _Toc112381887 六、 建筑工程建设指标 PAGEREF _Toc112381887 h 9 HYPERLINK l _Toc112381888 建筑工程投资一览表 PAGEREF _Toc112381888 h 9 HYPERLINK l _Toc112381889 七、 产品规划方案及生产纲领 PAG

3、EREF _Toc112381889 h 10 HYPERLINK l _Toc112381890 产品规划方案一览表 PAGEREF _Toc112381890 h 10 HYPERLINK l _Toc112381891 八、 保障措施 PAGEREF _Toc112381891 h 11 HYPERLINK l _Toc112381892 九、 公司经营宗旨 PAGEREF _Toc112381892 h 13 HYPERLINK l _Toc112381893 十、 劳动安全分析 PAGEREF _Toc112381893 h 13 HYPERLINK l _Toc112381894

4、十一、 项目进度安排 PAGEREF _Toc112381894 h 15 HYPERLINK l _Toc112381895 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc112381895 h 15 HYPERLINK l _Toc112381896 十二、 项目运营期原辅材料供应及质量管理 PAGEREF _Toc112381896 h 16 HYPERLINK l _Toc112381897 主要原辅材料一览表 PAGEREF _Toc112381897 h 16 HYPERLINK l _Toc112381898 十三、 建设投资估算 PAGEREF _Toc112381898 h

5、 17 HYPERLINK l _Toc112381899 建设投资估算表 PAGEREF _Toc112381899 h 18 HYPERLINK l _Toc112381900 十四、 建设期利息 PAGEREF _Toc112381900 h 19 HYPERLINK l _Toc112381901 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112381901 h 19 HYPERLINK l _Toc112381902 十五、 流动资金 PAGEREF _Toc112381902 h 20 HYPERLINK l _Toc112381903 流动资金估算表 PAGEREF _Toc11

6、2381903 h 20 HYPERLINK l _Toc112381904 十六、 项目总投资 PAGEREF _Toc112381904 h 21 HYPERLINK l _Toc112381905 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112381905 h 22 HYPERLINK l _Toc112381906 十七、 资金筹措与投资计划 PAGEREF _Toc112381906 h 22 HYPERLINK l _Toc112381907 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112381907 h 23 HYPERLINK l _Toc112381908

7、十八、 经济评价财务测算 PAGEREF _Toc112381908 h 23 HYPERLINK l _Toc112381909 十九、 项目盈利能力分析 PAGEREF _Toc112381909 h 25 HYPERLINK l _Toc112381910 二十、 招标组织方式 PAGEREF _Toc112381910 h 26 HYPERLINK l _Toc112381911 二十一、 总结 PAGEREF _Toc112381911 h 30 HYPERLINK l _Toc112381912 二十二、 附表 PAGEREF _Toc112381912 h 30 HYPERLIN

8、K l _Toc112381913 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc112381913 h 30 HYPERLINK l _Toc112381914 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc112381914 h 31 HYPERLINK l _Toc112381915 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc112381915 h 32 HYPERLINK l _Toc112381916 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc112381916 h 32 HYPERLINK l _Toc112381917 利润及利润分配表 PAGERE

9、F _Toc112381917 h 33 HYPERLINK l _Toc112381918 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc112381918 h 34 HYPERLINK l _Toc112381919 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc112381919 h 35 HYPERLINK l _Toc112381920 建设投资估算表 PAGEREF _Toc112381920 h 36 HYPERLINK l _Toc112381921 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112381921 h 36 HYPERLINK l _Toc112381922 固定资产

10、投资估算表 PAGEREF _Toc112381922 h 37 HYPERLINK l _Toc112381923 流动资金估算表 PAGEREF _Toc112381923 h 38 HYPERLINK l _Toc112381924 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112381924 h 39 HYPERLINK l _Toc112381925 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112381925 h 40报告说明随着国家对食品安全的重视，政府部门陆续颁布了中华人民共和国产品质量法、中华人民共和国食品安全法、食品生产许可管理办法、食品经营许可管理办法等一系

11、列政策法规，同时随着消费者消费理念逐步提升、食品安全消费意识越来越强，食品制造行业准入标准也越来越高。严格的食品安全标准，完善的食品安全监管体系，提高了食品制造行业的进入门槛。大型食品制造企业能够在厂区、产线、设备、加工工艺等方面持续进行升级改造，为食品制造质量安全提供了有效保障。根据谨慎财务估算，项目总投资6272.09万元，其中：建设投资4735.13万元，占项目总投资的75.50%；建设期利息50.70万元，占项目总投资的0.81%；流动资金1486.26万元，占项目总投资的23.70%。项目正常运营每年营业收入13600.00万元，综合总成本费用10263.51万元，净利润2447.0

12、7万元，财务内部收益率31.00%，财务净现值6013.51万元，全部投资回收期4.73年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目名称及建设性质（一）项目名称糯米食品项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目项目承办单位（一）项目承办单位名称xxx有限责任公司（二）项目联系人邱xx项目定位及建设理由必须认清形势，增强忧患意识，强化底线思维，保持战略定力，自觉遵循经济规律、自然规律和社会规律，紧紧抓住战略机遇期，积极主动适应经济发展新常态，坚持问题导向，以坚强毅力和攻坚克难的勇气，切实解决突出矛盾和问题，把辽宁老工业基地振兴发展大业推向前进。主要经济指标一览表序号项

13、目单位指标备注1占地面积10667.00约16.00亩1.1总建筑面积19904.111.2基底面积6826.881.3投资强度万元/亩279.152总投资万元6272.092.1建设投资万元4735.132.1.1工程费用万元3998.992.1.2其他费用万元631.172.1.3预备费万元104.972.2建设期利息万元50.702.3流动资金万元1486.263资金筹措万元6272.093.1自筹资金万元4202.873.2银行贷款万元2069.224营业收入万元13600.00正常运营年份5总成本费用万元10263.516利润总额万元3262.767净利润万元2447.078所得税万

14、元815.699增值税万元614.4510税金及附加万元73.7311纳税总额万元1503.8712工业增加值万元4938.5813盈亏平衡点万元3849.38产值14回收期年4.7315内部收益率31.00%所得税后16财务净现值万元6013.51所得税后背景和必要性随着国家对食品安全的重视，政府部门陆续颁布了中华人民共和国产品质量法、中华人民共和国食品安全法、食品生产许可管理办法、食品经营许可管理办法等一系列政策法规，同时随着消费者消费理念逐步提升、食品安全消费意识越来越强，食品制造行业准入标准也越来越高。严格的食品安全标准，完善的食品安全监管体系，提高了食品制造行业的进入门槛。大型食品制

15、造企业能够在厂区、产线、设备、加工工艺等方面持续进行升级改造，为食品制造质量安全提供了有效保障。（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。公司简介公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际

16、看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”

17、、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。建筑工程建设指标本期项目建筑面积19904.11，其中：生产工程15098.32，仓储工程2236.49，行政办公及生活服务设施1463.34，公共工程1105.96。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程3891.3215098.321880.391.11#生产车间1167.404529.50564.121.22#生产

18、车间972.833774.58470.101.33#生产车间933.923623.60451.291.44#生产车间817.183170.65394.882仓储工程1911.532236.49181.782.11#仓库573.46670.9554.532.22#仓库477.88559.1245.452.33#仓库458.77536.7643.632.44#仓库401.42469.6638.173办公生活配套354.321463.34233.063.1行政办公楼230.31951.17151.493.2宿舍及食堂124.01512.1781.574公共工程682.691105.9699.07辅助

19、用房等5绿化工程1354.7124.43绿化率12.70%6其他工程2485.418.207合计10667.0019904.112426.93产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1糯米食品undefinedunde

20、fined2糯米食品undefinedundefined3糯米食品undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx13600.00保障措施(一)深化国际交流合作在产业技术标准、知识产权、产业应用等方面广泛开展国际交流，不断拓展合作领域。加强与国外产业研究机构开展交流合作，及时准确把握世界产业发展趋势。鼓励企业与国外产业先进企业和研发机构合作，鼓励企业创造条件到境外设立产业研发机构，努力掌握产业核心技术。鼓励跨国公司、国外机构等在本地设立产业研发机构、人才培训中心，争取更多高端产业项目落户本地。(二)加强行业管理完善运行监测网络和指

21、标体系，定期发布行业信息，促进行业平稳运行。发挥行业协会等中介组织在加强信息交流、行业自律、企业维权等方面的积极作用。(三)营造良好发展环境深化企业投资管理体制改革，促进民间资本投向产业领域。加大专利等知识产权保护力度，营造有利于产业发展的诚信、规范、公平的市场环境。倡导“工匠精神”，传承和创新工业文化，为产业提供强大的精神动力，探索产学研用协同创新的组织形态和“产业+知识创造”的实践之路。广泛开展典型案例宣传，提高全社会对产业的认识，调动社会各方参与的主动性、积极性。(四)推进科技创新应用发挥科技创新及推广应用优势，建立产业创新试验区，对重点项目给予财政补助，提升自主创新能力，加速科技创新成

22、果转化应用，带动产业快速发展。(五)厚植人才队伍推动重点企业与高等院校、专业院所的合作。推动重点产业集群与高等职业学校合作，建立一批实训基地，定向培养专业技术工人。从行业龙头骨干、单项冠军、隐形冠军和专精特新企业中遴选企业主要负责人，组建创新型企业家培育库，培养一批具有国际视野与创新能力的企业家。(六)加大扶持力度一是研究推动产业项目的激励政策，采用补贴、落实相关税费政策等手段，激励产业项目建设；二是产业示范项目激励，采用补贴、优先评优等方式鼓励建设单位积极申报产业评价标识、产业示范项目。公司经营宗旨加强经济合作和技术交流，采用先进适用的科学技术和科学经营管理方法，提高产品质量，发展新产品，并

23、在质量、价格等方面具有国际市场上的竞争能力，提高经济效益，使投资者获得满意的利益。劳动安全分析本项目的建设与经营一定要认真贯彻执行国家和行业有关劳动保护、安全生产与卫生法规标准，从生产工艺设计和设备选型中，特别关注生产安全与卫生可能发生的事故，并积极采取有效防范措施，确保生产经营活动的顺利进行。（一）设计标准及规定本项目根据国家现行关于加强防尘、防毒工作的有关规定，认真执行劳动保护设施“三同时”的原则。在生产过程中采用相应防范措施，使其达到工业企业设计卫生标准和工业企业设计噪音卫生标准。1、中华人民共和国安全生产法2、国务院关于防尘防毒工作的决定3、建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定4、关于

24、生产建设工程项目职业劳动安全卫生监察规定5、建设项目职业安全卫生“三同时”管理暂行规定6、生产设备安全卫生设计总则GB508320087、工业企业设计卫生标准TJ367920088、工业与民用电力装置接地设计规范GBJ6520089、工业企业噪声控制设计规范GBJ878510、建筑抗震设计规范GBJ118911、建筑物防雷设计GB5008712、职业性接触毒物危害程度分级GB5044200813、生产性粉尘作业危害程序分级GB5817200814、工业企业设计防火规范GB50160200615、压力容器安全技术监察规程16、建设项目职业安全卫生监督的暂行规定17、工业企业职业安全卫生设计规范S

25、H 30479318、工业企业采光设计标准GB/T50033200119、压力管道安全管理与监察规定GB1501998（二）主要不安全因素及职业危害因素1、自然危害因素有：暴雨、洪水、雷电、地震、酷热等。2、生产过程中的不安全因素有：电气事故、机械伤害、操作事故、运输设备伤害等。3、生产过程中的主要职业危害有：粉尘、烟气、噪声、CO等。项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容12345678910111

26、21可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营项目运营期原辅材料供应及质量管理（一）主要原材料供应本期工程项目原材料及辅助材料均在国内市场采购，xxx有限责任公司拥有稳定的供应渠道并且和这些供应商建立了比较密切的上下游客户关系。（二）主要原材料及辅助材料管理1、所有原材料及辅助材料，在进厂前必须进行严格的质量检验，其质量必须符合国家有关标准的要求，为确保最终成品的质量，原辅料购入需进行各项指标的检测，并按标准程序进行验收、入库贮存。2、本期工程项目还可根据具体订单

27、的特殊要求，按照顾客的不同期望采购不同的原辅材料，以确保产品质量和满足用户需求。主要原辅材料一览表序号主要原辅材料单位年消耗量备注1.2.3.4.5.6.7.8.合计.建设投资估算本期项目建设投资4735.13万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计3998.99万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2426.93万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报

28、价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1496.03万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为76.03万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为631.17万元。（三）预备费本期项目预备费为104.97万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2426.931496.0376.033998.991.1建筑工程费2426.932426.931.2设备购置费1496.031496.031.3安装工程费76.0376.032其他费用631.17631.172.1土地出让金

29、319.43319.433预备费104.97104.973.1基本预备费55.4455.443.2涨价预备费49.5349.534投资合计4735.13建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款2069.22万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息50.70万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息50.7050.700.001.1.1期初借款余额2069.221.1.2当期借款2069.222069.220.001.1.3当期应计利息50.7050.700.001.1.4期末借款余额2069.222069.221.2其他融资费用

30、1.3小计50.7050.700.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计50.7050.700.00流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1486.26万元。流动资金估算表单位：万元序

31、号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产5461.756372.047737.479102.911.1应收账款2457.792867.423481.864096.311.2存货1911.612230.212708.123186.021.2.1原辅材料573.49669.07812.44955.811.2.2燃料动力28.6733.4540.6247.791.2.3在产品879.341025.901245.731465.571.2.4产成品430.11501.79609.32716.851.3现金436.94509.76619.00728.231.4预付账款655.41764.64928.

32、501092.352流动负债4569.995331.656474.157616.652.1应付账款1645.191919.392330.692741.992.2预收账款2924.803412.264143.464874.663流动资金891.761040.381263.321486.264流动资金增加891.76148.63222.94222.945铺底流动资金1638.521911.612321.242730.87项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6272.09万元，其中：建设投资4735.13万元，占项目总投资的75.50%；建设期利息

33、50.70万元，占项目总投资的0.81%；流动资金1486.26万元，占项目总投资的23.70%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6272.09100.00%1.1建设投资4735.1375.50%1.1.1工程费用3998.9963.76%1.1.1.1建筑工程费2426.9338.69%1.1.1.2设备购置费1496.0323.85%1.1.1.3安装工程费76.031.21%1.1.2工程建设其他费用631.1710.06%1.1.2.1土地出让金319.435.09%1.1.2.2其他前期费用311.744.97%1.2.3预备费104.971.67%1.

34、2.3.1基本预备费55.440.88%1.2.3.2涨价预备费49.530.79%1.2建设期利息50.700.81%1.3流动资金1486.2623.70%资金筹措与投资计划本期项目总投资6272.09万元，其中申请银行长期贷款2069.22万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6272.09100.00%1.1建设投资4735.1375.50%1.2建设期利息50.700.81%1.3流动资金1486.2623.70%2资金筹措6272.09100.00%2.1项目资本金4202.8767.01%2.1.1用于建设投资2665

35、.9142.50%2.1.2用于建设期利息50.700.81%2.1.3用于流动资金1486.2623.70%2.2债务资金2069.2232.99%2.2.1用于建设投资2069.2232.99%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入13600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=614.45万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包

36、括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用10263.51万元，其中：可变成本8946.32万元，固定成本1317.19万元。正常经营年份项目经营成本9918.69万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附

37、加73.73万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3262.76（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3262.7625.00%=815.69（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额3262.76万元，缴纳企业所得税815.69万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=3262.76-815.69=2447.07（万元）。项目盈利能力分析（一

38、）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=31.00%。本期项目投资财务内部收益率31.00%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6013.51（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6013.51万元（大于0），

39、说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=4.73年。本期项目全部投资回收期4.73年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。招标组织方式（一）项目招标方式1、本期工程项目投资数额较大，为了在较大范围内选择设备和材料供应商节约

40、投资成本，采用公开招标方式；项目建设单位将通过报刊、广播、电视等新闻媒体发布招标广告，凡具备相应资质、符合投标条件的单位不受地域和行业限制均可申请投标。2、项目建设单位为了在较大范围内选择土建工程队伍和设备及重要材料的供应商节约投资成本，建议对土建施工、设备采购采用公开招标方式，勘察、设计等采用邀请招标方式。（二）项目招标方案本期工程项目招标工作包括：设计方案招标、施工监理招标、工程施工招标等。（三）堪察设计招标方案项目立项后，项目建设单位要做好设计方案的招标工作，同时确定设计单位。设计方案招标邀请江苏省内实力强、信誉好的设计院参加。设计方案确定的同时，选择方案中标的单位作为设计单位，这样有利

41、于设计进一步完善和提供后期的服务。（四）监理招标方案为了保证参与本期工程项目建设的施工监理工作的水平，监理单位的选择宜采用招标方式。可选择三家以上监理单位进行投标。监理单位的招标工作应安排在工程开工之前，以便监理单位能够尽早地参与工程建设管理。（五）施工招标方案根据我国目前工程建设的特点，建设项目的施工招标一般需要多次完成，本期工程项目施工招标也是如此，因而，在工程管理过程中要科学地安排。本期工程项目宜采用专业项目施工分包招标。在本期工程项目的建设过程中，会有许多专业工程项目需要另行发包。这些专业工程包括：高级装饰装修工程、消防工程、弱电工程以及活动设施和设备安装工程等。这些专业工程项目招标需

42、要在不同的阶段进行，招标内容可能包括该专业工程的设计和施工，因此，合理地安排专业工程招标对顺利完成本期工程项目的实施、控制工程项目的整体质量和进度是非常重要的。（六）材料、设备的采购招标方案对于本期工程项目所采购的材料和设备，项目建设单位应该采用招标方式进行采购。1、材料的采购。本期工程项目的建筑材料品种较多，项目建设单位招标采购的材料应局限在品质要求高、材料价格昂贵、用量较大的重要材料。材料的采购招标要根据工程的施工组织进度的要求进行。2、设备的采购。本期工程项目的设备由项目建设单位负责采购功能要求高、价格昂贵的大型设备、中型设备和小型设备。设备采购工作的安装也要根据工程项目的施工组织进度计

43、划来进行，以不影响工程工期，降低工程总投资为标准。（七）项目开标、评标和中标1、开标工作由招标人主持，在招标文件确定的提交投标文件截止时间的同一时间，招标文件中预先确定的地点，邀请所有投标人参加招标活动。2、开标时由招标人委托公正机构检查并公证；投标人的投标应当能够最大限度地满足招标文件中规定的各项综合评价标准或者完全能够满足招标文件的实质性要求。3、评标工作由招标人依法组建的评标委员会负责；评标委员会由五人以上单数组成，其中：技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的2/3；专家应当从事相关领域工作满八年并具有高级职称或具有同等专业水平。4、中标人确定后，招标人应向其发出中标通知书，并同时将中

44、标结果通知所有未中标的投标人；自中标通知发出三十日内，招标人和中标人应按规定签订书面合同。5、中标人确定后，招标人向中标人发出中标通知书，该通知书具有法律效力，若中标人放弃中标项目，应当承担法律责任；自中标通知书发出三十日之内，按照招标文件，招标人和中标人签订书面合同，同时，中标人不得向他人转让中标项目，不得将中标项目肢解后分别向他人转让。总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。附表营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项

45、目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入8160.009520.0011560.0013600.002增值税345.33412.61513.53614.452.1销项税1060.801237.601502.801768.002.2进项税715.47824.99989.271153.553税金及附加41.4449.5161.6373.733.1城建税24.1728.8835.9543.013.2教育费附加10.3612.3815.4118.433.3地方教育附加6.918.2510.2712.29综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费5054.81

46、5897.287160.988424.682工资及福利费521.64521.64521.64521.643修理费121.18121.18121.18121.184其他费用851.19851.19851.19851.194.1其他制造费用81.5081.5081.5081.504.2其他管理费用76.1376.1376.1376.134.3其他营业费用693.56693.56693.56693.565经营成本6548.827391.298654.999918.696折旧费237.04237.04237.04237.047摊销费6.396.396.396.398利息支出101.39101.3910

47、1.39101.399总成本费用6893.647736.118999.8110263.519.1其中：固定成本1317.191317.191317.191317.199.2可变成本5576.456418.927682.628946.32固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目折旧年限123451房屋建筑物201.1原值2894.342756.862619.382481.902344.421.2当期折旧费137.48137.48137.48137.48137.481.3净值2756.862619.382481.902344.422206.942机器设备152.1原值1572.061472.5013

48、72.941273.381173.822.2当期折旧费99.5699.5699.5699.5699.562.3净值1472.501372.941273.381173.821074.263合计3.1原值4466.404229.363992.323755.283518.243.2当期折旧费237.04237.04237.04237.04237.043.3净值4229.363992.323755.283518.243281.20无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123451无形资产501.1原值319.43319.43319.43319.43319.431.2当期摊销费6.396

49、.396.396.396.391.3净值313.04306.65300.26293.87287.48利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入8160.009520.0011560.0013600.002税金及附加41.4449.5161.6373.733总成本费用6893.647736.118999.8110263.514利润总额1224.921734.382498.563262.765应纳所得税额1224.921734.382498.563262.766所得税306.23433.60624.64815.697净利润918.691300.781873.9224

50、47.078期初未分配利润0.00826.821914.843409.889可供分配的利润918.692127.603788.765856.9510法定盈余公积金91.87212.76378.88585.7011可供分配的利润826.821914.843409.885271.2612未分配利润826.821914.843409.885271.2613息税前利润1632.542269.373224.594179.84项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.008160.009520.0011560.0013600.001.1营业收入0.008160.009

51、520.0011560.0013600.002现金流出4735.137482.027589.429831.3210363.982.1建设投资4735.130.002.2流动资金891.76148.621114.70371.562.3经营成本6548.827391.298654.999918.692.4税金及附加41.4449.5161.6373.733所得税前净现金流量-4735.13677.981930.581728.683236.024累计所得税前净现金流量-4735.13-4057.15-2126.57-397.892838.135调整所得税408.13567.34806.151044.

52、966所得税后净现金流量-4735.13371.751496.981104.042420.337累计所得税后净现金流量-4735.13-4363.38-2866.40-1762.36657.97计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：40.84%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：31.00%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：9621.25万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：6013.51万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.12年；6、项目投资回收期（所得税后）：4.73年。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额2069.222069.222069.222069.221.2当期还本付息50.70101.39101.39101.39101.391.2.1还本1.2.2付息50.70101.39101.39101.39101.391.3期末借款余额2069.222069.222069.222069.222069.222利息备付率41.233偿债备付率35.58建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2426.931496.0376.033998.991.1建筑工程费2426.932426.931.2设备购置