X财务分析报告

1、XX财务分分析报告TOC o 1-3 h z u一、XXX及其财务务概况2二、XXX主要业务务数据2XX最新（44季度）财财务摘要2XX最新（44季度）主主要财务数数据图表分分析2三、XXX的盈利能能力分析3XX最新（44季度）盈盈利能力数数据摘要3四、XXX的资产流流动性分析析4XX最新（44季度）资资产流动新新数据摘要要4XX最新（44季度）资资产流动新新图表分析析4五、XXX的负债分分析负负债程度4XX最新（44季度）负负债程度数数据摘要4XX最新（44季度）负负债程度图图表分析4六、XXX的资产使使用效率分分析5XX最新（44季度）资资产使用效效率数据摘摘要5XX最新（44季度）资资产

2、使用效效率图表分分析5七、XXX的现金创创造能力分分析5XX的现金金创造能力力数据摘要要5XX的现金金创造能力力图表分析析6八、XXX的经营风风险和财务务风险分析析6XX的经营营风险和财财务风险数数据摘要6XX的经营营风险和财财务风险图图表分析6九、XXX的财务比比率分析6XX的财务务比率分析析数据摘要要6XX的财务务比率分析析雷达图7十、XXX的杜邦分分析72010-03-331 杜杜邦分析72009-12-331 杜杜邦分析82009-09-330 杜杜邦分析92009-06-330 杜杜邦分析10结论与分析析11 XX及其财财务概况天津XX股股份有限公公司坐落于于天津新技技术产业园园区武

3、清开开发区，公公司于966年9月成成立（原天天津市大通通XX制药有有限公司），22000年年9月完成成股份制改改造，正式式更名为天天津XX股份有有限公司。预计20110年度，XXX净利润润8,0888.133万元，比比上年同期期增长255.62%；总资产产利润率为为1.33346%，主主营业务利利润率为665.57721%，总总资产净利利润率为11.32664%，成成本费用利利润率为662.3994%，销销售净利率率31.88968%，主营业业务利润2287755899.58元，净净资产收益益率（ROOE）1.5%。2009年年1至9月月，XX股份有有限公司实实现营业收收入140064.994

4、万元，同同比增长88.41%，实现属属于母公司司所有者的的净利润55272.88万元元，同比增增长8.995%。”被更正为为“报告期内内，公司实实现营业收收入140064.994万元，同同比增长226.766%，实现现归属于母母公司所有有者的净利利润52772.888万元，同同比增长552.544%2008年年，资产负负债率422.18%；同时流流动比率和和速动比率率稳步提高高，20008年流动动比率和速速动比率分分别为1.17%和0.993%；20099年度主营营业务收入入增长率220.366%，净利利润增加率率25.776%，总总资产增长长率3888.98%，净资产产增长率6638.448

5、%，每每股收益增增长率-99.32%。 XX主要业业务数据XX最新（44季度）财财务摘要10一季09年报09三季09中报每股收益(元)0.282.031.40.73每股净资产产(元)18.69918.4114.714.05每股现金含含量(元)-0.4662.681.34-流动资产合合计(万元元)887011.9903188.2141366.6246999.8资产合计(万元)10488831061778275133.8954.779主营业务收收入(万元元)4388.44225088.1140644.98231.54净利润1399.778096.985272.882768.83XX最新（44季度）

6、主主要财务数数据图表分分析XX的盈利利能力分析析XX最新（44季度）盈盈利能力数数据摘要10一季09年报09三季09中报总资产利润润率ROAA(%)1.334467.6255919.1664511.20099主营业务利利润率(%)65.5772177.4550877.1667575.90027总资产净利利润率(%)1.3266412.6662221.4222311.93311营业利润率率(%)37.6005340.9661143.6992738.79918主营业务成成本率(%)33.455321.0006721.3111922.63324销售净利率率(%)31.8996835.9773737.

7、4889533.63368主营利润比比重()171.88999182.55605174.33997190.66483投资收益率率ROICC(%)-12.3327-6.55507主营业务利利润(元)2877559001743226794410853355800624799682净资产收益益率ROEE(%)1.58.7329.64418.122XX最新（44季度）盈盈利能力图图表分析XX的资产产流动性分分析XX最新（44季度）资资产流动新新数据摘要要10一季09年报09三季09中报流动比率(%)9.534477.502281.611171.40334速动比率(%)9.259987.330031.3

8、81141.11998现金比率(%)-720.3396-86.83396XX最新（44季度）资资产流动新新图表分析析XX的负债债分析负债程度度XX最新（44季度）负负债程度数数据摘要10一季09年报09三季09中报长期负债比比率(%)-03.470020产权比率(%)-12.9887554.6777855.36607资产负债率率(%)10.2992612.700535.3449538.12218XX最新（44季度）负负债程度图图表分析XX的资产产使用效率率分析XX最新（44季度）资资产使用效效率数据摘摘要10一季09年报09三季09中报应收账款周周转率(次次)13.40088446.33115

9、28.5559615.19926存货周转率率(次)0.633352.266641.456680.82889固定资产周周转率(次次)-4.45009-总资产周转转率(次)0.041160.35220.57114-流动资产周周转率(次次)0.04990.447791.156630.74661股东权益周周转率(次次)0.04770.427780.927720.59115XX最新（44季度）资资产使用效效率图表分分析XX的现金金创造能力力分析XX的现金金创造能力力数据摘要要10一季09年报09三季09中报经营现金净净流量对销销售收入比比率(%)-0.533040.60.360050.21668资产的经

10、营营现金流量量回报率(%)-0.022220.127720.184430.07223经营现金净净流量与净净利润的比比率(%)-1.666291.66880.961170.64446经营现金净净流量对负负债比率(%)-0.211561.001120.521140.18995XX的现金金创造能力力图表分析析XX的经营营风险和财财务风险分分析XX的经营营风险和财财务风险数数据摘要2010200920082007收入增长率率(%)-20.3661157.55529111.11082EBIT增增长率(%)-21.4220970.41148-净利润增长长率(%)-25.7448564.44401431.8

11、8652XX的经营营风险和财财务风险图图表分析XX的财务务比率分析析XX的财务务比率分析析数据摘要要XX3000026得分行业均值市场均值成长性28.44446.62251.033财务能力94.81139.150.311偿债能力92.25538.35550.7现金流量1.3439.152.044经营能力42.89938.35549.477盈利能力79.03331.58846.799XX的财务务比率分析析雷达图XX的杜邦邦分析2010-03-331 杜杜邦分析净资产收益率1.5%总资产收益率1.3264%主营业务利润率31.8968%总资产周转率0.0416%净利润13,997,7主营业务收入4

12、3,884,369主营业务收入43,884,369资产总额1,048,827,734主营业务收入 43,884,369全部成本26,829,363其他利润 -315,087所得税 2,742,218流动资产887,018,667长期资产161,809,066主营业务成本 15,108,470营业费用9,481,250管理费用5,752,356财务费用-3,512,712货币资金835,486,632短期投资 0应收账款 6,081,490存货25,576,596其他流动资产19,873,950长期投资 3,072,794固定资产 112,895,909无形资产0其他资产43,373,553权益

13、乘数1/(1-0.1)乘以乘以除以除以-+-+2009-12-331 杜杜邦分析净资产收益率8.7358%总资产收益率12.6622%主营业务利润率35.9737%总资产周转率0.352%净利润80,969,818主营业务收入22,5080,548主营业务收入225,080,548资产总额1,061,777,342主营业务收入 22,5080,548全部成本132,603,641其他利润 3,012,981所得税 14,520,070流动资产903,181,732长期资产158,595,609主营业务成本 50,753,754营业费用49,424,027管理费用32,668,017财务费用-2

14、42,157货币资金867,201,835短期投资 0应收账款 464,106存货20,770,400其他流动资产14,745,392长期投资 3,179,540固定资产 109,090,153无形资产0其他资产43,651,622权益乘数1/(1-0.13)乘以乘以除以除以-+-+2009-09-30 杜邦邦分析净资产收益率29.64%总资产收益率 21.4223%主营业务利润率 37.4895%总资产周转率 0.5714%净利润52,728,774主营业务收入 140,649,363主营业务收入 140,649,363资产总额275,138,134主营业务收入140,649,363全部成本

15、78,486,121其他利润70,567所得税9,505,035流动资产141,366,502长期资产133,771,663主营业务成本140,649,363营业费用29,823,373管理费用16,112,657财务费用436,307货币资金99,445,427短期投资 0应收账款9,305,031存货20,197,221其他流动资产12,418,822长期投资3,369,057固定资产102,652,685无形资产0其他资产26,439,661权益乘数1/(1-0.35)乘以乘以除以除以-+-+2009-06-330 杜杜邦分析净资产收益率 18.12%总资产收益率 11.9311%主营业

16、务利润率 33.6368%总资产周转率 0.3547%净利润 27,688,305主营业务收入 82,315,449主营业务收入 82,315,449资产总额246,997,747主营业务收入82,315,449全部成本49,674,079其他利润130,859所得税5,083,924流动资产118,741,919长期资产128,255,827主营业务成本19,835,767营业费用19,793,035管理费用9,747,451财务费用297,825货币资金73,476,791短期投资 0应收账款10,291,757存货23,997,522其他流动资产10,975,850长期投资3,369,0

17、57固定资产96,885,743无形资产0其他资产26,690,798权益乘数 1/(1-0.38)乘以乘以除以除以-+-+结论与分析析2009年年XX主营营收入、营营业利润分分别为2.25、00.92 亿元，分分别同比上上升20.4%、221.222%，净利利润0.880 亿元元，同比增增长25.8%。RROE 333.2%，每股经经营性现金金流1.99 元。据据盈利预测测，预计22010、20111 年实现现营业收入入3.188 亿元、4.155 亿元，同同比增长330.455%、300.27%，公司未未来的发展展目标是，逐逐步成为以以化学药物物及中药现现代化产品品为主导，拥拥有众多自自主知识产产权，并具具有国际竞竞争能力的的医药