不良资产管理流程

1、不良资产管理流程1目的本文件规定了 XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要 点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制.2适用范围本文件适用于本行不良资产的管理.3定义、缩写与分类3。1定义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚 至难以收回本金的银行资产，主要指不良贷款，包括次级、可疑和损失贷款及其利息。 不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收 或预计难以收回的信贷资产。3. 2缩写无3. 3分4职责与权限部门/岗位职责与权限不相

2、容职责资产管理部/ 经理岗制定不良资产处置方案，下达清收计划.资产管理部/ 监测分析岗负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。资产管理部/ 清收岗负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。5原则与基本规定5.1原则1）合规性原则.在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度 规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。2）效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化.3）创新性原则.大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式 ，通过体制、 机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营 管理

3、模式，提高集约化、市场化和专业化水平。5. 2、基本规定无6流程描述与控制要求阶段环节风险点6.1制定清收 计划方 案环节名称 适用部门 适用岗位 职贝要求 操作规范接贷款责任认定管理办法资产管理部门；监测分析岗；接收不良资产。接收已责任认定的不良资产环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 析。操作规范 要求对不良 为制定/、良1监测统计分析资产管理部门；监测分析岗；对不良资产进行统计和监测分建立和管理不良资产台账，按务产进行统计和动态监测分析,疗清收处置方案提供依据。风险描述：不良信贷资产统计、 监测、分析失真，不能 为不良信贷资产的清收处置方案提供有效 依据，给不良信贷资产的清收处置带来不

4、利 影响。风险等级：中等风险控制措施：加强工作责任心，提高业务素质 控制部门：资产管理部门；控制岗位：监测分析岗；环节名称 适用部门 适用岗位 职贝要求 收计划.操作规范 分调动员工彳 收和处置方1 下达清收计）制定清收方案资产管理部门； 经理岗；制定不良资产处置方案，下达清制订考核奖罚措施明确、能充双极性和主动性的不良资产清 裳，根据经营层的经营目标合理 划。风险描述：工作失职，未制订和组织实施不良信贷资产 处置与清收计划，不良信贷资产继续恶化。 风险等级：低风险控制措施：制定方案严密、科学，具有可操 作性。控制部门：资产管理部门；控制岗位：经理岗；6。2清收处置环节名称 适用部门 适用岗位

5、职责要求 处置和盘活，实施清收资产管理部门；清收岗；对不良资产进行专门的催收、风险描述：不良资产债权管理不到位，债权失去司法保 护或债权被悬空，恶化信贷资广风险。风险等级：高风险控制措施：建立不良信贷资产管理制度和检操作规范：1）加强对不良资产的管理，防止不良资产 的风险程度进一步恶化：a）认真整理、审查和完善不良债权的法律 文件和相关管理资料，包括对纸质文件和相 应电子信息的管理和更新；b）密切监控主债权诉讼时效、保证期间和申 请执行期限等，及时主张权利，确保债权始 终受司法保护；c）跟踪涉诉项目进展情况，及时主张权利； d）密切关注抵押（质）物价值的不利变化， 及时采取补救措施.对因客观原

6、因或其他不 可抗力桁尢法及时发现和补救的，应做出必 要说明和记录；e）调查和了解债务人（担保人）的其他债 务和担保情况以及其他债权人对该债务人（担保人）的债务追偿情况；f）及时发现债务人（担保人）主体资格丧 失、隐匿、转移和毁损资产，擅自处置抵押 物或将抵押物再次抵押给其他债权人等有 可能导致债权被悬空的事件或行为，采取措施制止、补救和进行必要说明，并向领导报 告。2）全力实施清收处置方案，通过方法及手段 的创新，不断提高处置能力，减少不良资产损 失.3）及时向借款人及担保人签发贷款逾期 通知书保证贷款诉讼时效。查监督制度，明确部门和岗位的职责和要求，严格执行责任追究。控制部门：资产管理部门；

7、控制岗位：清收岗；风险描述：放弃清收和债权追索， 恶化信用环境，信贷 资产风险加剧。风险等级：高风险控制措施：加大考核考评力度，严肃责任追究制度，实行末位淘汰。控制部门：资产管理部门；控制岗位：清收岗 ；风险描述：收贷不入账，造成信贷资产损失，并给本行 声誉带来负面影响。风险等级：中等风险控制措施：加强内控建设，定期进行岗位轮换；定期开展信贷资产外核工作， 发现问题及时、严肃处理。控制部门：资产管理部门；控制岗位：清收岗；环节名称：是否能收回适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗；职责理求：判断是否能收回。操作规范：能收回的应及时收回，不能收回 的根据情况申请抵债处理或核销。环节名称：不良资

8、产收回适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗；职责要求：收回不良资产。操作规范：及时收回不良资产本息。环节名称：是否以物抵债适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗；职责理求：判断是否进行以物抵债.操作规范：通过实施清收，判断不能收回 的不良资产债务人是否后符合杀件的资产 用来抵债。环节名称：转抵债资产操作流程 适用部门：资产管理部门； 适用岗位：清收岗；职责要求：资产抵债处置。操作规范：对符合以物抵债条件的债权及时提出以物抵债申请，对无力以货币资金偿还银行债权 , 或当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也无力以货币资金代为偿还债务 ，或担保人根 本无货币支付义务的，可根据债务人或担保 人以物

9、抵债协议或人民法院、仲裁机构的裁决，实施以物抵债.对债务人出现卜列情况时 可申请以物抵债：1）生产经营已中止或建设项目处于停、缓建 状态。2）生产经营陷入困境，财务状况日益恶化， 处于关、停、并、转状态.3）已宣告破产，银行有破产分配受偿权的.4）对债务人的强制执行程序无法执行到现 金资产，且执行实物资产或财产权利按司法 惯例降价处置仍无法成交的。5）债务人及担保人出现只后通过以物抵债 才能最大限度保全银行债权的其他情况。具体操作规范见抵债资产操作流程。环节名称：转呆账核销操作流程适用部门：资产管理部门；适用岗位：清收岗；职责要求：负责呆账核销。操作规范：对不能收回的不良资产（已进行抵债处置后，抵偿不足的不良资产）应参照呆账核销操作流程进行呆帐销核.7检查监督牵头