2022年财务部工作职责及考核标准

1、第PAGE8页共NUMPAGES8页2022年财务部工作职责及考核标准1.企业财务制度建设(1)编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等(2)制订财务考核办法及财务控制措施(3)实施和维护企业会计电算化系统2.财务规划与计划(1)制订企业的财务战略规划与年度财务计划(2)制订企业年度、季度、月度财务收支计划(3)监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会3.库房管理(1)负责材料验收、归类、整理等工作(2)负责材料入库、出库资料手续的办理与整理工作(3)负责库房资料的整理、归档，保证资料的安全完整(4)负责库房及周边卫生4.现

2、金出纳(1)负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作(2)办理各种支票、汇票等收付款业务(3)负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理(4)负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理_日常会计核算(1)负责企业会计账务处理工作(2)负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩(3)企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作6.财务分析与报告(1)定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告(2)针对问题，及时提出财务控制措施和建议(3)对企业新的业务项目进行财务分析和预测7.财务审计(1)对企业经营成果、效益状况

3、的真实性、合法合规性进行审计(2)对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议(3)协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作8.投融资管理(1)根据董事会及总经理指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策(2)根据董事会及总经理指示，做好资金筹集、供应和使用管理工作(3)与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径9.税务筹划(1)及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息(2)规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况10.安全保密工作(1)保证部门资产安全(2)保证公司经营资料等相关档案的安全完

4、整(3)保证公司经营机密的安全完整11.其他任务(1)公司职工食堂账务处理工作(2)公司高管公办行程事务办理工作(3)部门绩效考核工作(4)其他临时性工作2022年财务部工作职责及考核标准（二）1.审核一切开支凭证，是否做到各项开支都符合规定，日常零星开支所需库存现金不能超过限额，超额部分应存入银行。2.财务人员支付现金，是否从现金收入中直接支付，每一交易行为发生，是否按规定办理，如有积压或事后补办者，应查明其原因。3.会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字计算是否正确，借贷是否平衡。4.应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。5.记账凭证所附原

5、始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备，记账凭证编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。6.各单位是否按国家统一规定认真编写会计报表附注及其说明，做到项目齐全，内容完整，是否按照国家及上级权属部门规定的期限对外报送财务报告，报告是否具有合法性、真实性。7.凭证、账薄、财务报表等是否及时整理、装订和保存，保管是否妥善，是否登记备忘薄，相关账薄、凭证的销毁是否依照规定期限及手续办理。8.票证保管人员是否建立票证领用登记簿，详细记录票证的领用人，时间、种类、领用数量、起止号码、收回时间。领用票证是否在票证登记簿上签字或盖章。9.票证领用人是否根据实际发生的经济业务内容开具票据，是否按照

6、票证内容逐次、逐栏、全部联次一次填写，是否填写齐全，字迹是否清晰，是否涂改。对金额填写差错的，是否重开，开具正确的发票是否加盖财务专用章或发票专用章。10.记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限是否明确，并相互分离、相互制约。11.银行账户印鉴使用是否实行分管并用制，是否由一人统一保管使用。印签保管人临时出差时，是否经批准由其委托他人代管。12.银行账户往来是否逐笔登记入账，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。公司财务部按月与银行对账单核对，未达账项，应做出银行余额调节表，达到试算平衡。13.部门工作要求是否严谨，各职能岗位的日常工作是否均能按程序和规范

7、的运作要求进行，是否做到了工作质量达标，工作效率高。14.在税务处理及银行信贷等方面沟通协调工作是否做得较好，为公司的快速发展是否营造良好的外部氛围。15.部门安全工作是否做到位，公司资产安全工作是否得到保障，部门档案资料是否安全完整。16.与其他职能部门在工作上是否能相互地沟通和协作配合，达到较好的效果。2022年财务部工作职责及考核标准（三）了解在当前销售策略下的市场状况;组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益;参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算

8、分析与平衡会议。负责重要内审活动的组织与实施;掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况;主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况;组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益;按规定审批从银行提现金的作业;负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等;参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与

9、重要经济问题的分析和决策;做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神;组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作;组织做好信息工作2022年财务部工作职责及考核标准（四）1、根据国家相关法律法规与公司财务制度与流程指引，完成材料(包括原材料、包装物、低值易耗品)购入、出库、暂估、报废、盘点的核算工作。2、审核分析物资采购计划，并监督执行，防止盲目采购，形成库存积压，认真审核采购价格，控制材料物资的采购成本。3、对购置、调入、租赁、封存、调出的固定资产，督促有关部门或人员办理会计手续。定期对固定资产账务进行核对，作到账实相符，并按期编报固定资产增减变动情况的会计报表。

10、4、规范资本性支出财务管理制度及流程。5、依照生产运营中心下发的预算编制要求，配合业务部门完成本公司资本性支出预算编制工作。6、审核、监督物流管理部各月的资金计划执行情况，规范及优化应付账款管理的业务流程，负责采购合同付款条款的复核工作，节约资金成本，提高经济效益;并每月定期对应付账款账龄进行分析。7、定期对供应商进行对账。2022年财务部工作职责及考核标准（五）-编制其他收入及银行托收相关凭证，及时完成付款部分月度结账工作-判断及追踪银行余额调节表未达账项-编制相关的月度调节表，Review并追踪异常账款-完成市场财务部经理/付款及银行经理分配的其它工作和项目2022年财务部工作职责及考核标

11、准（六）1.协助门店营运部门管理、跟踪每日单品销售及毛利(含团购)。2.配合组织和参与门店盘点工作，监督盘点结果的准确性。3.跟踪、监督商品库存调拨。4.负责门店行政性财务管理，包括但不限于日常费用管理、发票日常管理、证照及印章使用管理、服务合同管理、固定资产管理、购物卡管理等。5.及时跟进门店意外事故的保险跟踪。6.完成上级交办的其他工作。2022年财务部工作职责及考核标准（七）1、账务处理负责速递、股份单体、股份分投融资、税费、及其他组无法认领的单据入账。2、总账管理负责全网总账管理事项。3、合并报表出具负责速递单体、速递含虚体、速递含分公司、速递含子公司、股份单体、股份分单体、股份含分公

12、司、股份含子公司、股份含先达合并报表出具，负责母公司现金流量表、股份含子公司合并现金流量表编制4、合并附注出具负责速递、股份单体、股份分、股份含分公司、股份含子公司、股份含先达合并附注出具5、定期报告财务数据出具负责定期报告报表数据及分析整理、财务附注整理及复核、先达报表及附注复核、其他特殊事项整理及复核6、其他资料提供负责税务报表、关联交易、资本支出、募集资金、利润分版块数据等资料提供7、系统优化负责NC系统合并报表及附注优化8、档案管理负责部门会计档案管理2022年财务部工作职责及考核标准（八）1、协助制定公司价格、政策方案;2、客户订单需求对接及销售制单;3、销售、库存数据统计分析及结果输出。2022年财务部工作职责及考核标准（九）1、根据集团下发的年度预算战略目标，协助推动制定事业部年度预算管理工作，完成年度预算方案、年度预算资源配置;2、根据事业部年度预算及产品规划，负责所辖品类的经营收入、成本费用的核算、统计归集，定期出具月度、季度、半年度、年度管理报表;3、根据财务内控机制对事业部日常促销活动财务费用进行预算审核，优化并提升资源配置管理与内部管控能力;4、定期对事业部大型促销方案或者新品方案进行评估，并出具评估报告，为营销决策提供财务数据支持;5