发电企业粉煤灰监察方案

1、发电企业粉煤灰管理专项效能监察工作方案2015年，集团公司对公司系统粉煤灰管理情况统一组织 开展效能监察。为切实做好此项工作，制定本方案。一、监察依据1、集团公司2012年效能监察工作指导意见。2、集团公司效能监察暂行办法。3、集团公司关联交易管理办法。4、相关的国家法律法规和集团公司规章制度。二、监察范围（一）企业范围：公司所属的燃煤发电企业。（二）时间范围：2014年1月1日至至12月31日，必要时可追溯到以前年度。三、监察内容重点从以下七个方面开展粉煤灰管理情况效能监察：（一）粉煤灰业务管理体制情况。1、粉煤灰业务是否自营，自营方式的情况；2、粉煤灰业务是否对外委托，确定对外委托单位的方

2、式以及有关费用的情况；3、粉煤灰业务是否委托燃煤电厂所属多经企业经营，委托收费标准、职责划分情况。（二）粉煤灰管理制度建设情况。1、是否建立粉煤灰管理的专门制度；2、制度是否涵盖粉煤灰生产、销售、核算、外运等各 方面；3、对粉煤灰生产、销售、核算、外运等方面的管理责 任是否界定清晰明确。（三）粉煤灰生产管理情况。1、生产管理是否纳入发电生产统一调度体系；2、粉煤灰、渣的生产、运输是否由发电企业根据发电 生产需要进行安排；3、是否发生粉煤灰生产、运输影响发电生产的事件；4、粉煤灰生产人员是否经过电力生产培训合格上岗；5、粉煤灰生产安全责任是否明确。（四）粉煤灰销售管理及收益情况。1、发电企业是否

3、有职能部门对粉煤灰销售情况进行管 理；2、粉煤灰销售收入情况，发电企业粉煤灰业务的收入 情况。（五）粉煤灰核算管理情况。1、是否建立了生产、销售、统计一体的粉煤灰核算管 理体制；2、粉煤灰的生产、销售数量情况，耗用燃煤的数量 及灰分情况，粉煤灰生产、销售数量与耗用燃煤数量之间是 否匹配；3、粉煤灰业务是否纳入燃煤发电企业会计核算体系，是否建立独立科目进行核算。（六）粉煤灰管理效能监察开展情况。（七）粉煤灰管理方面好的做法及意见建议。四、方法步骤本次效能监察由集团公司统一组织，并按企业自查自纠 和集团公司重点检查两个阶段实施。（一）自查自纠阶段（2012年 月至月）。各燃煤发电企业要按照集团公司

4、确定的监察内容，对本 企业2011年以来粉煤灰管理情况进行自查自纠，分析查找 存在问题的原因，研究制订改进措施，并完成粉煤灰管理情 况效能监察报告（见附件1），于 月 日前报送集团公司监 察部。报送资料的真实准确性由企业行政主要负责人负责。（二）重点检查阶段（2012年 月）。集团公司将于 月份根据各企业自查自纠和日常掌握 的情况，选择部分企业进行重点检查，并对其上报的效能监 察报告进行复核。集团公司成立由安生部、审计部、财务部、监察部参加 的效能监察工作办公室，具体负责公司系统粉煤灰管理情况 效能监察工作的组织实施。办公室设在监察部。附件：1、粉煤灰管理情况效能监察报告附件1:粉煤灰管理情况

5、效能监察报告企业名称:主要内容基本判断（是/否）存在问题及原因分析改进一、粉煤 灰业务 管理体 制情况1、粉煤灰业务是否自营，自营方式的 情况。2、粉煤灰业务是否对外委托，确定对 外委托单位的方式以及有关费用的情 况。3、粉煤灰业务是否委托燃煤电厂所属 多经企业经营，委托收费标准、职责 划分情况。二、粉煤 灰管理 制度建 设情况1、是否建立粉煤灰管理的专门制度。2、制度是否涵盖粉煤灰生产、销售、 核算、外运等各方面。3、对粉煤灰生产、销售、核算、外运 等方面的管理责任是否界定清晰明 确。三、粉煤 灰生产 管理情 况1、生产管理是否纳入发电生产统一调 度体系。2、粉煤灰、渣的生产、运输是否由发 电企业根据发电生产需要进行安排。3、是否发生粉煤灰生产、运输影响发 电生产的事件。4、粉煤灰生产人员是否经过电力生产 培训合格上岗。5、粉煤灰生产安全责任是否明确。四、粉煤 灰销售 管理及 收益情 况1、发电企业是否有职能部门对粉煤灰 销售情况进行管理。2、粉煤灰销售收入情况，发电企业粉 煤灰业务的收入情况。五、粉煤 灰核算 管理情 况1、是否建立了生产、销售、统计一体 的粉煤灰核算管理体制。2、粉煤灰的生产、销售数量情况，耗 用燃煤