现流表复核表

1、审计工作底稿, 现金流量表复核表 ,客户名称：,编制人：,项目：,复核人：,项目,流量表金额,资产负债表差额或利润表金额,备注,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金,42,431,382.65 ,营业收入,14,216,606.43,+|应收票据减少数（-增加数）,+|应收账款减少数（-增加数）,7,310,816.22 ,+|预收账款增加数（-减少数）,20,903,960.00,+|增值税销项税额,-其他非收现营业收入,收到的税费返还,0.00 ,+收到消费税返还,+|收到营业税返还,+|收到出口退税,+|收到其它税费返还,收到其他与经营活动有关的现金,-22,646

2、.04 ,+|营业外收入中收到的现金项目,+|其他应收款减少数,164,114.46 ,+|其他应付款增加数,-186,760.50 ,+|其他应付款中筹资资金,+|其他,经营活动现金流入小计,42,408,736.61 ,购买商品、接受劳务支付的现金,37,492,426.99 ,营业成本,12,464,095.61,+存货的增加,+预付账款的增加,33,136,800.07,+应付票据的减少,+应付账款的减少,-8,108,468.69,+增值税进项税额,-减存货成本中职工工资,-减存货成本中的折旧等非付现费用,-其他,支付给职工以及为职工支付的现金,767,578.26 ,+生产成本中为

3、职工费用,+营业费用中的职工费用,+管理费用中的职工费用,723,933.38 ,+应付职工薪酬的减少,43,644.88,+其他,支付的各项税费,1,214,182.87 ,营业税金及附加,469,148.01,+实际缴纳的增值税,+管理费用中的各项税费,52,236.21 ,+应交税费的减少,692,798.65 ,-应交增值税的减少,+收到税费返还冲减的营业税金及附加,+其他,支付的其他与经营活动有关的现金,886,782.17 ,+|经营费用其他付现费用,+|管理费用的其他付现费用,1,073,542.67 ,+|营业外支出的其他付现费用,+|其他应收款的增加,-|其他应付款的减少,1

4、86,760.50 ,-其他,经营活动现金流出小计,40,360,970.29 ,经营活动产生的现金流量净额,2,047,766.32 ,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,+长期股权投资收回金额,+持有至到期投资收回金额,+交易性金融资产收回金额,取得投资收益收到的现金,0.00 ,+投资收益,+权益法核算下损益调整减少数,+应收股利的减少额,+应收利息的减少额,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,0.00 ,+|处置固定资产资产收到的现金,+|处置无形资产收到的现金,+|处置其他长期资产收回的现金,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,收到其他与投资活动有关

5、的现金,投资活动现金流入小计,0.00 ,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,2,679,764.68 ,+固定资产增加数（仅借方发生额）,1,959,764.68 ,+|在建工程增加数（仅借方发生额）,720,000.00 ,+|工程物资增加数（仅借方发生额）,-在建工程完工转入的固定资产增加额,+应付资产购建款的减少,其他应收款中增加的工程预付款,投资支付的现金,0.00 ,+长期股权投资增加数,+持有至到期投资增加数,+交易性金融资产增加数,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,2,679,764.68 ,投资活动产生的现

6、金流量净额,-2,679,764.68 ,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金,0.00 ,+实收资本增加额,+资本公积增加额,取得借款收到的现金,2,000,000.00 ,+短期借款增加数（仅贷方发生额）,2,000,000.00 ,+长期借款增加数（仅贷方发生额）,收到其他与筹资活动有关的现金,0.00 ,+其他应付款中增加的现金筹资,+其他借款贴息收入,筹资活动现金流入小计,2,000,000.00 ,偿还债务支付的现金,7,000,000.00 ,+短期借款减少数（仅借方发生额）,7,000,000.00 ,+|长期借款减少数（仅借方发生额）,+其他,分配股利、利润或偿付利息支付的现金,0.00 ,+利润分配中的股利分配,+|财务费用中的利息支出,+|在建工程中的利息支出,+应付股利的减少额,+应付利息的减少额,+其他,预提费用中未支付的利息,支付其他与筹资活动有关的现金,0.00 ,+支付的筹资费用,+其他应付款中的现金筹资归还,筹资活动现金流出小计,7,000,000.00 ,筹资活动产生的现金流量净额,-5,000,000.00 ,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,-5,631,998.36 ,4377681.