分公司财务管理统一规定

1、分公司财务管理规定为了规范公司平常工作行为，加强财务管理，提高公司效益，特 制定本制度。一：借款的有关规定1:出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证”， 填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后， 方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无端未报销者，每延迟一 天扣其所报差旅费金额日勺1%并不得再借款。2：公司员工一般不容许因私借款，如有特殊因素需要借款日勺， 需注明理由和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批， 1000元以上报总部由财务副总审批。还款期限内不还清欠款，财务 部门有权在当月工资中扣回。并视具体状况对当事人处以所借款额 10%30%日勺

2、罚款。3：试用人员借支差旅费，若借款人未能归还借款，由分公司经 理或其委托人负连带责任。4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结 欠部分金额或三天内不办理报销手续日勺人员欠款，财务部门有权在当 月工资中扣回。并视具体状况对当事人进行其所欠款项日勺10%30% 日勺罚款。二：费用管理制度（一）：差旅费日勺有关规定1:公司人员出差前都应填写“出差申请单”出差期限视具体状 况核定，不能核定日勺，由出差人员在出差回来后补填。2 :出差半途因特殊状况需要延时外，不得因私事或借故延长差 期，否则除不予报销旅费外，并依情节轻重按人事管理制度论处。3：出差旅费分为交通费、住宿费、餐费、招待费、

3、杂费等，其 报销最高限额如下：费用职位经理副经理主任主任如下交通费实支实支实支实支每日住宿费160140120100每日餐费早餐10101010中晚餐20202020每日杂费10101010阐明：1、交通费以正规单据认定，如单据遗失，须同行人为证共同 签字，方可报销，无同行人者由经理核准报销。2、分公司人员一般状况不得乘飞机，如有特殊状况或合理成本 考虑需乘飞机日勺需经主管副总审批，未经审批而自行搭乘飞机日勺， 则以火车或客车日勺原则予以报销。3、因时间急切或交通不变或业务客观需要须出租车代步日勺，由经理 核准，经理必须对出租车严加限制。打日勺费用必须在票面上写明 从何处至何处、办何事，并注明

4、日期。未注明或不合理日勺不能报 销。（福州市内出租车里程车费核定日勺原则：a、凯旋商 一汽 车南站、台江税务所、好又多超市、大利嘉城、元洪城等地，出 租租车费定为8元。B、凯旋商厦东街直销处、津泰路、八一七路，汽车北站、火车站等地，出租车费为15元。C、其她地 方视实际里程而定。）4、住宿费以凭证于给付原则内认定，超过部分自付。我司有住宿 场合且能住宿日勺或出差在外有人支付住宿费日勺不得报销住宿费， 如低于原则日勺，按实支和原则额日勺差额日勺50%奖励给当事人。住宿 费额度以原则房认定即两个人日勺原则与一种人同。以此类推。5、低阶人员随高阶人员因公出差时，其宿费可比照高阶人员日勺 出差旅费原则

5、。6、原则上应当天来回日勺出差，不得报销住宿费。7、餐费在原则内以符合规定日勺票据（正规发票和在客观上无正 规发票时获得收款收据。）报销，超原则日勺自付。由公司、代理商或 其她个人供应餐饮或已报销招待费日勺，不另报餐费。如无符合规定 票据则改为补贴方式，分别为早餐5元、中晚餐各15元。8、杂费如包裹费、电话费（无手机费报销人员）等，金额控制在10元以内，凭正规单据报销。无补贴。已报手机费者不得报 电话费。9、费用报销必须填写下表:差旅费报销明细单项目 时间自何处至 何处交通费住宿费餐费招待费杂费合计月曰至月 日月 日至月 日月 日至月 日合计10、在费用报销上弄虚作假、多开金额和冒领行为的，经发现，按原发票金额的三倍惩罚，并上报总部由总部按规定作 行政解决。（二）：伙食费根据福建分公司日勺实际状况原则如下：1、福州办事处共9人（涉及保姆和外雇人员一名），加上有时 代理商在此吃饭，每月定为2500元。2、龙岩办事处2人，每月定为900元。3、莆田专卖店1人，每月定为480元。如超过以上原则