企业投融资管理制度-

1、 PAGE 918竭诚为您供应优质文档/双击可除企业投融资管理制度篇一：公司融资管理制度铜陵市金顺矿业有限公司融资管理方法第一章总则第一条目的为规范融资行为，降低资本成本，削减融资风险，提高 资金利用效益，依据国家有关财经法规规定，并结合铜陵市金顺矿业有限公司（以下简称“公司”）具体状况制定本方法。其次条融资定义本制度所指的融资，包括权益资本融资和债务资本融资 两种方式。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本 的融资，如增发及配股（上市之后）等；债务性融资是指融 资结束后增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机 构借款、发行企业债券、融资租赁等。短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（

2、含一年） 的债务性融资。长期债务性融资，是指负债期限超过一年（不含一年） 的债务性融资。第三条融资的原则适度负债，防范风险；遵守国家法律、法规规定；全部融资由公司统一筹措；依据公司战略和业务进展的需要以及资本市场的情 况在不同时期实行不同的融资政策；综合权衡，降低成本，合理确定公司资本结构。 第四条适用范围本方法适用于本公司的融资行为，公司所属控股子公司 的融资参照本方法执行，公司所属参股公司的融资行为遵照 该参股公司的公司章程规定办理。其次章融资组织与决策第五条依据融资方案的不同，依据公司章程的规定，在 授权范围内，由公司财务部具体实施全公司的融资工作。第六条财务部负责公司短期负债融资和长期

3、借款、融资 租赁等长期负债融资管理，主要负责以下事项：制定公司融资事项的管理方法。提出融资事项具体方案，并负责落实。提出或审查公司重点项目的长期负债融资方案。负责对公司全部筹集资金的使用监督与管理。第七条融资的申请及审批权限公司长、短期借款、融资租赁的融资，由财务部提出 具体融资方案，报财务总监审核同意后，数额在董事会授权 范围以下的，经总经理办公会争辩后由总经理批准；董事会 授权范围以外的，报董事会批准。重大经营项目的融资，由财务部提出融资方案，公司 在审批该投资项目时一并审批其融资方案。项目实施阶段， 融资方案或融资规模需要转变的，变动数额在董事会授权范 围以下的，由公司总经理审批，超过授

4、权范围的，报公司董 事会批准后办理。第八条融资政策的选择融资政策应结合公司进展状况、资金需求、经营业绩、 风险因素、外部资金市场供应状况、国家相关政策法规要求 制定。公司调整时期，应实行保守的融资政策，尽可能削减 银行借款等负债融资。公司进展时期，应实行稳健的融资政策，可通过增加 融资租赁等方式融资，改善资本结构，降低资本成本。公司快速成扩张时期，可实行激进的融资政策，选择 多种融资方式，通过金融机构贷款等方式乐观筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。第三章权益资本融资第九条公司依据经营和进展的需要，依照法律、法规的规定，经董事会做出决议，可以接受下列方式增加权益资本：增加注册资本；

5、增资扩股。第十条在注册或增资扩股时，财务部应督促全部股东遵 照国家有关法规和董事会要求，准时、足额交付资本金，对 未按时或足额交付资本金的，应提交董事会做股权调整等处 理。第四章债务资本融资第十一条财务部统一负责公司债务资本的融资工作。 第十二条债务资本融资方式通过银行贷款猎取短期借款、长期借款。发行企业债券。第十三条公司短期借款融资程序财务部依据财务预算和资金方案确定公司短期内所 需资金，编制融资方案表；依据融资规模大小，分别由财务总监、总经理和董事 会审批融资方案；财务部负责签订借款合同，并监督资金的到位和使用， 借款合同内容包括借款人、借款金额、利息率、借款期限、利息及本金的偿还方式、违

6、约责任等； 4.双方法人代表或授权人签字。第十四条短期借款的管理财务部在短期借款到位当日依据借款类别在短期借 款台账中登记。财务部负责监督借款资金的使用，原则上应依据借款 方案使用该项资金，不得任凭转变资金用途。财务部准时计提和支付借款利息。财务部应建立资金台账以具体记录各项资金的筹集、 运用和本息归还状况。第十五条长期债务资本融资包括长期借款、发行公司债 券等方式。第十六条长期借款融资程序及管理长期借款必需编制长期借款方案使用书，包括项目可 行性争辩报告、项目批复、公司批准文件、借款金额、用款 时间与方案、还款期限与方案等。财务总监、总经理和董事会依其职权范围审批该项长 期借款方案。财务部负

7、责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款 种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的 偿还方式和资金来源、违约责任等。长期借款利息的处理依据企业会计制度执行。第十七条债务性融资的报批材料，应包括以下内容： 1.融资款项的用途及用款项目背景状况；用款与还款方案；融资数量与债权人；担保方式与内容；用款项目经济性与还款力量分析；其他需要说明的事项。第十八条假如某项筹资是直接为项目投资服务的，则此 项目的投资效益率必需大于该项筹资的资本成本。假如某项 筹资的直接效果是无法计量的，则应当选择资金成本最低的 筹资方案。篇二：公司投融资管理制度xx 有限公司投融资管理制度第一章总则第一条为加强 xx

8、 有限公司（以下简称“公司”）内部把握，规避风险，提高经济效益，促进公司规范运作，爱护投 资者合法权益，依据中华人民共和国公司法（以下简称“公司法”）等有关法律法规和公司章程等相关制度的规定，特制定本制度。其次条本制度所称投融资决策主要是指公司投、融资及 资产项目的管理决策，包括：对内投资、对外投资、对外融 资、重大资产重组等。其次章对内投资决策管理第三条对内投资是指公司利用自有资金或银行贷款进行基本建设、技术改造、购买大型机器、设备及项目建设等。第四条公司对内投资的决策程序：（一）相关业务部门依据公司规划方案，结合相关部门 和单位组织编制的项目可行性争辩报告，提出公司固定资产 投资方案；（二

9、）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（三）管理层依据审批结果负责组织实施，相关部门按 公司有关规定办理项目建设手续。第三章对外投资决策管理第五条对外投资是指公司为猎取将来收益而将肯定数量的货币资金、股权以及经评估后的实物或无形资产等作价 出资，对外进行各种形式的投资活动。第六条公司设立投资并购小组，由财务及证券相关人员 组成，负责履行对外投资的相关工作。第七条依据投资期限的长短，公司对外投资分为短期投 资和长期投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且持 有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、 基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年， 不能随时变现或不预备变现的各

10、种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。包括但不限于下列类型：（一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；（二）公司出资与其他境内、外独立法人实体、自然人 成立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其他境内、外独立法人实体；（四）经营资产出租、托付经营或与他人共同经营；（五）其他投资行为。第八条公司短期投资的决策程序：（一）投资并购小组负责预选投资机会和投资对象，根 据投资对象的盈利力量编制短期投资方案；（二）财务部负责供应公司资金流量状况；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（四）管理层依据审批结果负责组织实施。涉及证券投 资的，公司必需执行严格的联合把握制度，即至少要由两名 以上

11、人员共同操作，且投资操作人员与资金管理人员分别、 相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产 的存入或取出，必需由相互制约的两人联名签字。第九条公司长期投资的决策程序：（一）公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估， 提出投资建议，提交总经理办公会争辩；并依据审核意见， 组织相关部门对其进行调研、论证，编制可行性争辩报告及 有关合作意向书，再次提交公司争辩；（二）提交董事会审议；（三）按本制度规定的审批权限履行审批程序；（四）管理层依据审批结果负责组织实施。第十条公司在进行投资决策时，需聘请技术、经济、法 律等有关机构和专家进行询问；决策投资项目不能仅考虑项 目的酬劳率，更要关注投资风险的分析与防范，对投资项目 的决策要实行谨慎的原则。第十一条公司监事会、审计部应 依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为准时提出订正 意见，对(企业投融资管理制度)重大问题提出专项报告，提 请项目投资审批机构争辩处理。第四章重大资产重组的决策管理第十二条重大资产重组是指公司在日常经营活动之外购买、出售