伺服电机项目人员招聘与配置

1、泓域/伺服电机项目人员招聘与配置伺服电机项目人员招聘与配置目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112166451 一、 企业员工工作任务的指派方法 PAGEREF _Toc112166451 h 2 HYPERLINK l _Toc112166452 二、 企业组织劳动分工与协作的方法 PAGEREF _Toc112166452 h 2 HYPERLINK l _Toc112166453 三、 面试的方法 PAGEREF _Toc112166453 h 6 HYPERLINK l _Toc112166454 四、 面试提问的设计 PAGEREF _Toc112

2、166454 h 9 HYPERLINK l _Toc112166455 五、 利用笔试甄选应聘人员的方法 PAGEREF _Toc112166455 h 11 HYPERLINK l _Toc112166456 六、 笔试的适用范围 PAGEREF _Toc112166456 h 12 HYPERLINK l _Toc112166457 七、 项目基本情况 PAGEREF _Toc112166457 h 12 HYPERLINK l _Toc112166458 八、 公司基本情况 PAGEREF _Toc112166458 h 15 HYPERLINK l _Toc112166459 九、

3、项目投资计划 PAGEREF _Toc112166459 h 16 HYPERLINK l _Toc112166460 建设投资估算表 PAGEREF _Toc112166460 h 18 HYPERLINK l _Toc112166461 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc112166461 h 19 HYPERLINK l _Toc112166462 流动资金估算表 PAGEREF _Toc112166462 h 21 HYPERLINK l _Toc112166463 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc112166463 h 22 HYPERLINK l _Toc112

4、166464 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc112166464 h 23 HYPERLINK l _Toc112166465 十、 项目经济效益 PAGEREF _Toc112166465 h 24 HYPERLINK l _Toc112166466 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc112166466 h 25 HYPERLINK l _Toc112166467 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc112166467 h 26 HYPERLINK l _Toc112166468 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc112166

5、468 h 28 HYPERLINK l _Toc112166469 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc112166469 h 30 HYPERLINK l _Toc112166470 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc112166470 h 32企业员工工作任务的指派方法在企业劳动组织过程中，为了提高人力资源资源配置的有效性，通常可以采用运筹学的数量分析方法。例如，在解决员工任务指派问题时，企业普遍采用的一种方法匈牙利法，就是实现人员与工作任务配置合理化、科学化的典型方法。在应用匈牙利法解决员工任务合理指派问题时，应当具备两个约束条件：员工数目与任务数目相等；求解的是最小

6、化问题，如工作时间最小化、费用最小化等。企业组织劳动分工与协作的方法（一）企业组织劳动分工的方法1、把直接生产工作和管理工作、服务工作分开。特别要保证对直接从事物质生产活动以及在生产经营活动中起关键作用的工作如产品开发、市场营销等，进行合理分工。2、把不同的工艺阶段和工种分开。企业的整个生产过程可以分成不同的工艺阶段。按照生产工艺阶段的不同，又可以把工作分成不同的工种或操作岗位。例如，在机械制造企业里，生产过程一般可以分为准备阶段（铸、锻）、加工阶段和装配阶段；在加工阶段又可进一步分为车工、铣工、磨工、钳工等工种。把不同的工种和工艺阶段分开，可以按照员工的技术专长合理配备员工。3、把准备性工作

7、和执行性工作分开。例如，在机床上加工零件是执行性工作，而加工前准备图纸、准备工具、调整机床等都属于准备性工作。将两者分开，使生产准备员工专干准备性工作、生产员工专干执行性工作，便于发挥两者的专长，提高劳动效率。4、把基本工作和辅助工作分开。基本工作是指直接加工劳动对象的工作。辅助工作是指为基本工作服务的工作。例如，在纺织企业中，清花、纺纱、织布都是基本工作，修车、加油、领料、送半成品则是辅助工作。把基本工作和辅助工作分开，是为了让基本员工不干或少干辅助工作，使其劳动时间能得到更充分的利用。5、把技术高低不同的工作分开。把不同技术等级的工作分配给相应等级的员工去做。6、防止劳动分工过细带来的消极

8、影响。（1）使每一项分工都具有独立的技术内容。（2）掌握低等级工作后要向高等级工作发展。（3）掌握本工种技术后要向多工种技术发展。（4）既从事生产工作，又参加管理工作。（二）企业组织劳动协作的方法如前所述，生产组是企业中最基本的协作关系和协作形式。在组织生产组时，应当特别注意：生产组的组织一定是将生产工作活动中有直接联系的员工组合在一起，不能把生产上没有联系的员工凑合在二起。一般来说，以下几种情况需要组成生产组。1、生产作业须员工共同完成。生产作业必须由几个人共同完成，而不能分配给每个员工独立完成时，需要组织生产组，如石油化工企业里的设备检修组、机械制造业的装配组等。2、看管大型复杂的机器设备

9、。在员工共同看管大型复杂的机器设备情况下，需要组成生产组，如机械制造企业的锻压生产组、冶金企业的高炉炉前生产组等。3、员工的工作彼此密切相关。当员工的工作彼此密切联系时，为了加强协作配合，需要组成生产组。例如，在流水生产线中，各道工序联系十分密切，为了加强全线各道工序的协作配合，需要组成生产组。4、为了便于管理和相互交流。生产工作虽然分配给每个人独立去完成但为了互相帮助，交流经验，也要组成生产组，如机械制造企业的车工组和铣工组、纺织企业的细纱生产组等。5、为了加强工作联系。为了加强准备工作、辅助工作和基本工作的紧密联系和相互协作，可以组成生产组。例如，建筑企业中，砌砖瓦工和运送灰、浆、瓦的员工

10、组成一个生产组。6、在员工没有固定的工作地或者没有固定的工作任务的情况下，为了便于调动和分配他们的工作，需要组成生产组，如厂内运输组、电工组、水暖工组等。7、生产组按员工的工种组成情况区分，有专业生产组和综合生产组两种。专业生产组是由从事相同工种或作业的员工组成，综合生产组是由从事不同工种或作业的员工组成。一般来说，在专业生产组里，员工进行同样工作，因而便于员工掌握和提高技术，便于组长进行技术指导。但由于分工范围较窄，在某些行业如建筑业和采掘业的企业中，组织专业生产组往往不容易保证生产成员充分利用工时。而综合生产组把完成某项工作相互紧密联系的有关工种组织在一起，有利于加强协作配合；同时组内成员

11、除了负责工种工作外，还可适当承担.部分其他工种的作业。这样可以充分利用工时，有利于克服忙闲不均的现象，并能促进员工互相学习技术，培养多面手。但是，在某些企业中，如建筑企业从事大型工程项目时，一些主要工种的工作量很大，需要较长时间才能完成，在这种条件下，组织专业生产组还是有利的。因此，在企业里究竟采取哪一种生产班组的形式较好，要从实际出发，在有利于提高工效、节约劳动力的前提下，根据具体的生产条件决定。按轮班员工的组成情况分，生产组又可分为轮班生产组（即按照横班组织生产组）和圆班生产组（即按照早、中、夜三班组成一个生产组）两种。无论组织哪一种形式的生产组，企业都必须合理配备生产组的人员，建立明确的

12、岗位责任制，克服组内成员职责不清和无人负责的现象生产组组织工作的内容主要包括：搞好作业组的民主管理，同时结合生产实际情况，建立完善的岗位责任制度；为作业组正确配备人员；选择一个好的组长（生产组长的人选可通过民主选举、领导批准等办法产生）；合理确定生产组的规模，一般以10-20人为宜。面试的方法由于人员资格审查与初选不可能全面反映应聘者的全部信息，使组织不能对应聘者有深层次的了解，同时，个人也无法得到关于组织更为全面的信息，而采用面试的方法，则可使这一问题迎刃而解。面试是供需双方通过正式交谈，使用人单位能够客观全面地了解应聘者的业务知识水平、外貌风度、工作经验、求职动机等信息。同时，也使应聘者能

13、够更全面地了解招聘单位的相关信息。由于面试非常复杂，应先按照一定的标准将面试进行分类，目的是掌握相应的特点。（一）初步面试和诊断面试从面试所达到的效果来看，面试可分为初步面试和诊断面试。1、初步面试用来增进用人单位与应聘者的相互了解，在这个过程中应聘者对其书面材料进行补充（如对技能、经历等进行说明）组织对其求职动机进行了解，并向应聘者介绍组织情况、解释岗位招募的原因及要求。初步面试类似于面谈，它比较简单、随意。通常，初步面试是由人力资源部门负责招聘的人员主持，不适合的人员或对组织不感兴趣的应聘者将被淘汰掉。2、诊断面试则是对经初步面试甄选合格的应聘者进行实际能力与潜力的测试，目的在于招聘单位与

14、应聘者双方补充深层次的信息，如应聘者的表达能力、交际能力、应变能力、思维能力、个人工作兴趣与期望等，组织的发展前景、个人的发展机遇、培训机遇等。诊断面试由用人部门负责，人力资源部门参与，它更像正规的考试。对于高级管理人员的招聘，则组织的高层领导也会参加。诊断面试对组织的录用决策与应聘者是否加入组织的决策至关重要。（二）结构化面试和非结构化面试根据面试的结构化程度，面试可分为结构化面试和非结构化面试。1、结构化面试是指在面试之前，已经有一个固定的框架或问题清单面试考官根据框架控制整个面试的进行，按照设计好的问题和有关细节逐发问，严格按照这个框架对每个应聘者分别进行相同的提问。这种面试的优点是对所

15、有应聘者均按同一标准进行，可以提供结构与形式相同的信息，便于分析、比较，减少主观性，同时有利于提高面试的效率，且对面试考官的要求较少。缺点是谈话方式过于程式化，难以随机应变，所收集信息的范围受到限制。2、非结构化面试无固定模式，事先不用做太多准备，面试者只要掌握组织、岗位的基本情况即可。非结构化面试可以说是漫谈式的，即面试考官与应聘者随意交谈，无固定题目，无限定范围，海阔天空，无拘无束，让应聘者自由发表议论、抒发感情。这种面试的主要目的在于给应聘者充分发挥自己能力与潜力的机会，通过观察应聘者的知识面、价值观、谈吐和风度了解其表达能力、思维能力、判断力和组织能力等。这种面试有很大的随意性，需要面

16、试考官有丰富的知识和经验，以及掌握灵活的谈话技巧，否则很容易使面试失败。同时，由于面试考官所提问题的真实意图比较隐蔽，要求应聘者有很好的理解能力与应变能力。其优点是灵活自由，问题可因人而异，可深入浅出，可得到较深入的信息；其缺点是这种方法缺乏统一的标准，易带来偏差，且对面试考官的要求较高。面试提问的设计（一）面试提问设计技巧在面试之前，面试考官需要准备一些基本的问题。这些基本问题的来源，主要是招聘岗位的工作说明书和应聘者的个人资料。通过回顾工作说明书，就会对岗位的职责和任职资格有所了解，并且会考虑到该岗位所需要的主要能力，由此可以准备一些用来判断应聘者是否具备岗位所要求的能力的问题。另外，通过

17、甄选应聘者的简历或申请表，一定也会发现某些矛盾或对某些问题感兴趣，也可以准备一些有关应聘者过去经历的问题。例如，某人力资源总监助理的岗位空缺，其职责之一是对应聘者进行面试，并将合适的候选人推荐给合适的部门。根据这项职责，可以设计以下提问。1、请举一个例子说明你是怎样对应聘者进行面试的。面试之前你要进行哪些准备活动？面试的过程是怎样的？你是怎样作出判断的？2、你是否经常向用人部门的负责人推荐人选？请讲述某一次你所推荐的人选被用人部门拒绝的经历，你是怎样处理这件事情的？3、你是否遇到过与用人部门的负责人在对一个候选人的判断上产生分歧的时候，你是怎样处理的？4、能不能告诉我你所遇到的最难得出结论的候

18、选人，具体情况是怎样的？你是怎样做的？这些基本的面试问题不宜过多，而且这些问题最好是开放式的问题，能够让面试考官从应聘者的回答中引发出更多的问题。仔细倾听应聘者的回答，可以找到很多值得进一步追问的问题。（二）面试提问举例1、你为何要申请这项工作？（了解应聘者的求职动机）2、你认为这项工作的主要职责是什么？如果你负责这项工作你将怎么办？（了解应聘者对应聘岗位的了解程度及其态度）3、你认为最理想的领导是怎样的？请举例说明。（了解应聘者的管理风格及行为倾向）4、对你来应聘，你的家庭成员的态度怎样？（了解应聘者家庭成员是否支持）5、你的同事当众批评、辱骂你时，你怎么办？（了解应聘者现场处理棘手问题的经

19、验及处理冲突的能力）6、你的上级要求你完成某项工作，你的想法与上级不同，而你又确信你的想法更好，此时你怎么办？（了解应聘者在困境中是否能够冷静处理问题）利用笔试甄选应聘人员的方法由于人员资格审查与初选不能反映应聘者的全部信息，企业不能对应聘者进行深层次的了解，个人也无法得到关于企业更为全面的信息，因此需要通过其他选择方法使企业与个人各自得到所需要的信息，以便企业进行录用决策，以及个人进行是否加入企业的决策。笔试就是选择方法之（一）提高笔试的有效性应注意三个问题命题是否恰当命题是笔试的首要问题，命题恰当与否，决定着笔试考核的效果如何。无论是以招聘管理人员和科技人员为目的的论文式笔试，还是以招录员

20、工和职员为目的的测试式笔试，其命题必须既能考核应试者的文化程度，又能体现出应聘岗位的工作特点和特殊要求。考试命题过难、过易都会影响其效果。（二）确定评阅计分规则各个考题的分值，应与其考核内容的重要性及考题难度成比例。若分值分配不合理，则总分数不能有效表示被测试者的真正水平，（三）阅卷及成绩复核在阅卷和成绩复核时，顾客观、公平，不徇私情。为此，应防止阅卷人看到答卷人的姓名，阅卷人共同讨论打分的宽严尺度，并建立严格的成绩复核制度，以及考试违规处理的制度等。笔试的适用范围笔试是一种最古老而又最基本的选择方法，它是让应聘者在试卷上笔答事先拟好的试题，然后根据应聘者解答的正确程度予以评定成绩的一种选择方

21、法。这种方法主要通过测试应聘者的基础知识和素质能力，判断该应聘者对招聘岗位的适应性。对基础知识和素质能力的测试，一般包括两个层次即一般知识和能力与专业知识和能力。一般知识和能力是指一个人的社会文化知识、智商、语言理解能力、数字才能、推理能力、理解速度和记忆能力等。专业知识和能力是指与应聘岗位相关的知识和能力，如财务会计知识、管理知识、人际关系能力、观察能力等。现在有些企业也通过笔试来测试应聘者的性格和兴趣，但性格和兴趣通常要运用心理测试的专门技术来测试仅靠笔试中的一部分题目很难得出准确的结论。项目基本情况（一）项目投资人xxx有限责任公司（二）建设地点本期项目选址位于xx。（三）项目选址本期项

22、目选址位于xx，占地面积约89.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资39441.82万元，其中：建设投资30760.20万元，占项目总投资的77.99%；建设期利息721.53万元，占项目总投资的1.83%；流动资金7960.09万元，占项目总投资的20.18%。（六）资金筹措项目总投资39441.82万元，根据资金筹措方案，xxx有限责任公司计划自筹资金（资本金）24716.63万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额14725.19万元。（七）经济评价1、项目达产年预

23、期营业收入（SP）：86200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：72842.50万元。3、项目达产年净利润（NP）：9745.19万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.22%。5、全部投资回收期（Pt）：6.41年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：37597.05万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积59333.00约89.00亩1.1总建筑面积103923.02容积率1.751.2基底面积35599.80建筑系数60.00%1.3投资强度万元/亩331.302总投资万元39441.822.1建设投资万元30760

24、.202.1.1工程费用万元26064.902.1.2工程建设其他费用万元3790.972.1.3预备费万元904.332.2建设期利息万元721.532.3流动资金万元7960.093资金筹措万元39441.823.1自筹资金万元24716.633.2银行贷款万元14725.194营业收入万元86200.00正常运营年份5总成本费用万元72842.506利润总额万元12993.597净利润万元9745.198所得税万元3248.409增值税万元3032.5710税金及附加万元363.9111纳税总额万元6644.8812工业增加值万元23221.3413盈亏平衡点万元37597.05产值14

25、回收期年6.41含建设期24个月15财务内部收益率17.22%所得税后16财务净现值万元8020.39所得税后公司基本情况（一）公司简介公司自成立以来，坚持“品牌化、规模化、专业化”的发展道路。以人为本，强调服务，一直秉承“追求客户最大满意度”的原则。多年来公司坚持不懈推进战略转型和管理变革，实现了企业持续、健康、快速发展。未来我司将继续以“客户第一，质量第一，信誉第一”为原则，在产品质量上精益求精，追求完美，对客户以诚相待，互动双赢。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与

26、设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。（二）核心人员介绍1、龙xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。2、吴xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。3、徐xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至20

27、02年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、余xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。5、向xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建

28、设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资30760.20万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装

29、工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计26064.90万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为13618.84万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为11846.46万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为599.60万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3790.97万元。（五）预备费本期项目预备费为904.33万元。建设投资估算表

30、单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用13618.8411846.46599.6026064.901.1建筑工程费13618.8413618.841.2设备购置费11846.4611846.461.3安装工程费599.60599.602其他费用3790.973790.972.1土地出让金1996.071996.073预备费904.33904.333.1基本预备费456.85456.853.2涨价预备费447.48447.484投资合计30760.20（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款14725.19万元，贷款利率按4.9%进行测算

31、,建设期利息721.53万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息721.53180.38541.151.1.1期初借款余额7362.5951.1.2当期借款14725.197362.607362.601.1.3当期应计利息721.53180.38541.151.1.4期末借款余额7362.59514725.191.2其他融资费用1.3小计721.53180.38541.152债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计721.53180.38541.15（七）

32、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为7960.09万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0036792.1044676.1352560.151.1应收账款0.0016556.4520104.2623652.071.2存货0.0012877.2315

33、636.6418396.051.2.1原辅材料0.003863.174690.995518.811.2.2燃料动力0.00193.16234.55275.941.2.3在产品0.005923.537192.858462.181.2.4产成品0.002897.383518.244139.111.3现金0.002943.373574.094204.811.4预付账款0.004415.055361.146307.222流动负债0.0031220.0437910.0544600.062.1应付账款0.0011239.2113647.6216056.022.2预收账款0.0019980.8324262.

34、4328544.043流动资金0.005572.066766.087960.094流动资金增加0.005572.061194.011194.015铺底流动资金0.0011037.6313402.8415768.05（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资39441.82万元，其中：建设投资30760.20万元，占项目总投资的77.99%；建设期利息721.53万元，占项目总投资的1.83%；流动资金7960.09万元，占项目总投资的20.18%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资39441.82100.00%1.1

35、建设投资30760.2077.99%1.1.1工程费用26064.9066.08%1.1.1.1建筑工程费13618.8434.53%1.1.1.2设备购置费11846.4630.04%1.1.1.3安装工程费599.601.52%1.1.2工程建设其他费用3790.979.61%1.1.2.1土地出让金1996.075.06%1.1.2.2其他前期费用1794.904.55%1.2.3预备费904.332.29%1.2.3.1基本预备费456.851.16%1.2.3.2涨价预备费447.481.13%1.2建设期利息721.531.83%1.3流动资金7960.0920.18%（九）资金筹

36、措与投资计划本期项目总投资39441.82万元，其中申请银行长期贷款14725.19万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资39441.82100.00%1.1建设投资30760.2077.99%1.2建设期利息721.531.83%1.3流动资金7960.0920.18%2资金筹措39441.82100.00%2.1项目资本金24716.6362.67%2.1.1用于建设投资16035.0140.65%2.1.2用于建设期利息721.531.83%2.1.3用于流动资金7960.0920.18%2.2债务资金14725.1937.3

37、3%2.2.1用于建设投资14725.1937.33%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金项目经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入86200.00万元；具体测算数据

38、详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0060340.0073270.0086200.002增值税0.002457.692984.343032.572.1销项税0.007844.209525.1011206.002.2进项税0.005386.516540.768173.433税金及附加0.00294.92358.12363.913.1城建税0.00172.04208.90212.283.2教育费附加0.0073.7389.5390.983.3地方教育附加0.0049.1559.6960.65（二

39、）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=3032.57万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用72842.50万元，其中：可变成本62509.74万元，

40、固定成本10332.76万元。达产年项目经营成本70483.42万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0041434.6950313.5559192.412工资及福利费0.003317.333317.333317.333修理费0.001154.861154.861154.864其他费用0.006818.826818.826818.824.1其他制造费用0.00561.79561.79561.794.2其他管理费用0.00644.52644.52644.524.3其他营业费用0.005612.515

41、612.515612.515经营成本0.0052725.7061604.5670483.426折旧费0.001597.631597.631597.637摊销费0.0039.9239.9239.928利息支出0.00721.53721.53721.539总成本费用0.0055084.7863963.6472842.509.1其中：固定成本0.0010332.7610332.7610332.769.2可变成本0.0044752.0253630.8862509.74（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加363

42、.91万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=12993.59（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=12993.5925.00%=3248.40（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额12993.59万元，缴纳企业所得税3248.40万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=12993.59-3248.40=9745.19（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第

43、1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0060340.0073270.0086200.002税金及附加0.00294.92358.12363.913总成本费用0.0055084.7863963.6472842.504利润总额0.004960.308948.2412993.595应纳所得税额0.004960.308948.2412993.596所得税0.001240.082237.063248.407净利润0.003720.226711.189745.198期初未分配利润0.000.003348.209053.449可供分配的利润0.003720.2210059.3818798.6310法定

44、盈余公积金0.00372.021005.941879.8611可供分配的利润0.003348.209053.4416918.7712未分配利润0.003348.209053.4416918.7713息税前利润0.006921.9111906.8316963.52（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.22%。本期项目投资财务内部收益率17.22%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高

45、。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=8020.39（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8020.39万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.41年。本期项目全部投资回收期6.41年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0060340.0073270.008620