贸易壁垒关税

1、第二篇 国际贸易政策本篇的研究重点为国家政策方面的内容，其中关税政策、区域经济一体化理论和不同国家贸易战略和政策的选择是研究重点从理论上讲，本篇内容是国际贸易理论的具体运用和实践，与各国实际操作具有非常直接的联系，是各国政府调节国民经济和制定相关国际贸易政策的基础2022/8/191第六章 国际贸易政策与措施上一篇的所有内容都说明了一个道理，即开放的经济和自由贸易政策会为世界带来更多的好处，各参与国会获得更多的贸易利益，根据这样的贸易理论各国应该奉行自由贸易政策以获得更多的福利但现实经济运行并非如此，绝大多数国家在参与国际经济过程中实际上不同程度的都存在贸易保护问题，国际经济就是在贸易保护和自

2、由经济的矛盾中不断发展的过程本篇的内容主要学习，各国不同贸易政策对世界经济的影响以及各国奉行贸易保护主义的真正原因2022/8/192第一节 关税概述一、关税及其目的关税是一国对通过其关境进出口商品所征收的一种税种，由于关税的征收提高了商品的成本，影响了商品的国际竞争能力，因而也称为关税壁垒关税的征收有两个方面的作用1）削弱进口商品的竞争力，保护国内市场、限制甚至禁止进口商品，同时可以增加国家的财政收入2）通过关税可以调节本国的贸易顺差与逆差2022/8/193关税概述2、关税的种类按照不同标准划分，可以将关税分为进口、出口和过境关税按照征收对象财政关税和保护关税按照目的划分财政关税是指以增加

3、财政收入为目的的关税，不能太高也不能太低，太高会阻止商品的进口，但太低就达不到征收目的保护关税一般是为了保护本国工业而征收的关税，这种税收通常是比较高的，如日本对大米征收400%的关税，我国在80年代对汽车征收200%的关税都属于这种性质从量税按照商品的数量、重量、容量和体积征收的关税从价税按照商品的价格进行征收混合税即从量和从价都使用的税收选择税两种方式都可以，但选择较高的一种作为征收标准2022/8/194局部均衡与一般均衡分析局部均衡是指其他因素不变时，只考察单个市场，单个行为主体的分析方法一般均衡分析则是将所有有联系的个体市场的变化作为整体来考察的一种分析方法比如，咖啡可以增进健康，如

4、果这个命题成立则会引发一系列与咖啡有关的行业和产品的生产与消费发生变化，如白糖、茶、饮料甚至酒单个考察的结果往往不具有现实性或者可靠性比较低，比如降低工资可以增加生产，增加就业，但这样做的结果会使得收入降低，需求下降，从而失业增加最终抵消局部效应的影响力2022/8/195生产者剩余与消费者剩余在市场经济运行中，最有效率的量是从社会的有限资源中得到最大的价值量从竞争市场的交换双方来说，最大的价值可以用代表消费者剩余与生产者剩余之和的总剩余来表示消费者剩余是指消费者愿意支付的价格与实际支付价格之间的差异，从图形上反映为需求价格曲线以下和实际支付价格以上的面积，因而价格的变化会引起消费者剩余和总剩

5、余的变化消费者剩余能衡量消费者总的净收益，反映了买者的经济福利2022/8/196生产者剩余与消费者剩余生产者剩余与消费者剩余的概念极为相似，是指生产者接受的市场价格与生产者成本之间的差额，从图形上看就是供应曲线上方和实际价格下方的面积当市场上只存在买卖双方时，消费者剩余与生产者剩余之和就是社会总剩余，代表了一个社会的总福利水平，总福利水平越高说明这个社会的总经济效率越高总剩余=生产者剩余+消费者剩余2022/8/197生产者剩余与消费者剩余PAP1P2DQ2Q1BACSP1P2Q1Q00PCBQ生产者剩余消费者剩余2022/8/198生产者剩余与消费者剩余说明：需求曲线为D，代表在这条曲线上

6、各点所对应的消费者愿意付出的价格与购买数量的关系，假如价格为P1，消费者实际购买量为Q1，如果小于Q1，则消费者愿意支付的价格都会高于P1，只有在这个量上实际购买的价格与消费者愿意支付的价格是相等的，因而总的消费者剩余为面积A，如果价格跌到P2，则总的消费者剩余上升到A+B+C，反之，消费者剩余就会减少2022/8/199生产者剩余与消费者剩余对于生产者而言，供应曲线为S，在P1价格条件下，愿意供应的数量为Q1，假设销售量同样为Q1，则生产者可以获得的总效益为A+B,净收益=总效益-总成本=A+B-B=A,这时，生产者剩余就是面积A，如果市场价格提高到P2，则生产者剩余会增加面积C上述论断的基

7、础为供给曲线同时表示这是一条成本曲线，如果均衡点位于曲线下方企业就会亏损，同样，对于需求曲线也是同样的道理2022/8/1910生产者剩余与消费者剩余天霸牌手机消费者ABCD分别愿意支付1000元、900元、800元和700元如果只有一部手机，四个消费者竞争，结果一定是A会得到手机，假如他得到手机的价格为950元，则相比1000元而言，50元就是他获得的“消费者剩余”，假如有四部手机，并且是以700元的价格出售，则四位消费者的消费者剩余分别为，300、100和200元，合计为600元，构成消费者总剩余，图形显示为P1000900800700Q0cba423D2022/8/1911生产者剩余与消

8、费者剩余生产者剩余也是同样的道理。生产者出售一种商品得到的收入减去成本就是生产者剩余，说白了就是企业赚的利润。这里的关键问题是各家的成本，谁的成本低，谁就能够获得较多的生产者剩余。假如现在有4家电脑供应商，A的成本是700元，B的成本是800元，C的成本是900元，D的成本为1000元，如果都按照1000元的价格出卖，那么他们出售1台电脑将分别获得300元、200元和100元的生产者剩余。图形显示为Scba1000Q0P9008007004322022/8/1912生产者剩余与消费者剩余总剩余如何达到最大化是每个社会需要解决的问题，这个问题在市场运作中应该是需求曲线与供给曲线的交叉点，脱离此点

9、社会就会遭受损失PABP00DSP0P1PQQ2Q0Q10QQ1DSbcedEaP1S2022/8/1913生产者剩余与消费者剩余生产者剩余也是同样的道理。生产者出售一种商品得到的收入减去成本就是生产者剩余，说白了就是企业赚的利润。这里的关键问题是各家的成本，谁的成本低，谁就能够获得较多的生产者剩余。假如现在有4家电脑供应商，A的成本是700元，B的成本是800元，C的成本是900元，D的成本为1000元，如果都按照1000元的价格出卖，那么他们出售1台电脑将分别获得300元、200元和100元的生产者剩余。图形显示为Scba1000Q0P9008007004322022/8/1914生产者剩

10、余与消费者剩余总剩余如何达到最大化是每个社会需要解决的问题，这个问题在市场运作中应该是需求曲线与供给曲线的交叉点，脱离此点社会就会遭受损失PABP00DSP0P1PQQ2Q0Q10QQ1DSbcedEaP1S2022/8/1915生产者剩余与消费者剩余说明：在自由竞争条件下，供给曲线与需求曲线的交点决定市场价格，相交于E点，对应的价格为P0,这时，社会总剩余为面积A+B假如不是相交于E点，由于某种原因价格上升到P1，则消费需求减少到Q1，则消费者剩余损失了面积a，生产者剩余变为a+b+c+d，但由于实现这样条件的基础为所有生产者生产的产品都可以卖出去，但事实上并不存在这样的条件因而生产者剩余这

11、时只有面积d，与均衡点相比不但没有增加反而损失了面积b，总剩余损失了面积a+b2022/8/1916生产者剩余与消费者剩余上述分析还没有考虑过剩产品的成本，如果加上这部分损失，则对于整个社会而言就会更大同样，如果价格下降，总剩余也会损失结论在自由竞争条件下，受市场规律的自发调节，最终可以达到总剩余的最大化，这也是众多经济学家反对政府的干预，提倡自由经济主张的主要理论依据2022/8/1917第二节 关税的局部均衡分析一、小国的关税效应小国的分析基点在于其进出口量比较小，其变化不会对国际贸易产生比较大的影响，即国际市场价格不会因为他们的进出口量而发生变化，因而他们是国际商品价格的接受者而不是制定

12、者，其税收的影响比较直接的方面是对本国消费者、生产者和政府财政的影响这里的小国有别于地理上的小国概念，是一个纯经济学概念，比如新加坡是贸易大国2022/8/1918小国的关税效应横轴表示小麦的供应量，纵轴表示小麦的价格PbaS4S1DSEQPW0小国关税的局部均衡效应ecPD2022/8/1919小国的关税效应横轴表示小麦的供应量，纵轴表示小麦的价格PdcbaS4S3S2S1DSEQPW（1+t）PW0小国关税的局部均衡效应B为生产效率损失D为消费减少损失2022/8/1920小国的关税效应在没有参与国际贸易前，该国的价格由供求曲线决定，交叉点为E点，对应的市场价格比较高，如果参与贸易，世界市

13、场的价格为PW，由于其是小国，其进口量不会对市场价格发生影响，因而这是一条与供应量平行的直线该国在这样的市场环境下，会从其他国家进口商品，这种行为就会对生产者和消费者发生不同程度的影响对消费者而言，价格下降，将增加消费者剩余，面积为a+b对生产者而言，由于价格下降，其生产者剩余会减少，面积为a从整个社会角度看，生产者减少的部分就是消费者所得部分，因而a部分对整个社会的福利没有影响该国通过贸易的净收益为面积b2022/8/1921小国的关税效应如果该国对进口产品征收关税，则市场价格变为PW（1+t），这时，消费者剩余由于征收税款减少了a+b+c+d，由于价格上升，生产者剩余增加了a，由于国家征收

14、税款，财政收入增加了c则总剩余减少了（a+b+c+d）-（a+c）=b+d这两部分的减少原因具体为，b部分是由于国内价格提高鼓励了那些效率较低的生产商进行生产对社会资源造成的损失，由原来国外厂商提供改为由国内厂商提供，d部分则是由于价格提高以后，消费者被迫支付较高的价格而放弃的消费造成的损失，因而关税对小国的社会福利是净减少的2022/8/1922小国的关税效应上述分析是小国的国内情况，由于关税导致了国内和国际市场的分割，因而对国际市场会产生不利影响，具体为PP小国征收关税对世界市场的影响MDfcXSXSQM2M10PwPW（1+t）2022/8/1923小国的关税效应说明：MD为该国对商品的

15、进口需求量，P为国内价格，在此点没有进口PW为国际市场价格，这条线同时代表国际市场对于该商品的供应曲线，如果该线与进口需求曲线相交于E点，则代表该国进口OM2数量的商品如果该国对商品征收关税，则在较高的价格条件下，消费者对商品的需求减少，减少量为M2M1，由于国家收税，因而财政收入可以提高，具体数额为面积c部分，但该国损失的f部分则没有办法补偿，是社会福利的净损失，相当于前图的（b+d）部分2022/8/1924大国的关税效应与小国相比，大国关税效应最大的不同点在于，大国进口商品征收关税后引起的进口需求减少和进口数量的缩减会导致进口品的世界价格下跌，这是因为大国的需求量大，可以在一定程度上影响

16、进口商品的世界市场价格，而不像小国那样完全由国内承担关税引致的价格上涨，大国征收关税在提高了国内价格的同时，也压低了国外生产商的价格，这样，外国出口商和国内消费者会共同承担关税带来的损失2022/8/1925大国的关税效应PdcbaQDDSS0E2E1SH+FSH+F+tSHPWPWPHeGtDH大国关税局部均衡图PHE关税的生产效应关税的消费效应关税的价格效应关税的财政收入效应2022/8/1926大国的关税效应说明：DH为大国对小麦的需求曲线，SH为大国的供给曲线，这条曲线与国外供给曲线SF加总就成为世界小麦的供给曲线SH+F世界供给曲线与需求曲线的交点E1决定了国际市场的小麦价格为PW，

17、这时，国内供给量为OS，为了满足消费者需求，还需要从国外进口SD数量的小麦假如该国决定对小麦征收关税，税率为t，这将降低本国的进口需求量，从而使得征税后的总供给曲线上移为SH+F+t，该点与DH的交点E2就成为新的市场价格，由于大国对市场的影响力，因而价格变为PH，由于价格提高，国内生产会增加到OS，这就是关税的生产效应2022/8/1927大国的关税效应对于国内消费者而言，由于价格提高，消费受到抑制，消费量从没有关税的OD，下降到OD，这也称为关税的消费效应，由于大国需求量的变动会影响到世界市场的小麦供求情况，所以大国进口量的减少会导致小麦的价格下跌，从PH下降到PW，这样，外国生产者只能以

18、PW的价格向该国出口小麦，这是关税的价格效应，而政府征收的关税收入则为单位税额与进口量的乘积，即c+e的面积，这是关税的财政收入效应2022/8/1928大国的关税效应关税对大国造成的福利影响如图所示，征收关税以后，消费者剩余损失为（a+b+c+d）部分，生产者剩余增加了a部分，政府从征税中获得的好处为（c+e）部分综合来看，a和c部分属于国民收入的再分配，对整个国家的福利没有影响能够影响国民福利水平的因素为（b+d）和e这两部分，如果前者大于后者，则表明征税对国家的影响为负面的，如果相反，则征收税款对国家是有好处的其中b部分是由于生产效率损失造成的国民福利降低，d部分则是消费损失，还有一块e

19、，则是由于大国征税改变了其贸易条件导致价格下降带来的好处这是大国所独有的关税贸易条件效应2022/8/1929大国的关税效应大国征收关税对小麦国际市场的影响P大国征税对世界市场的影响gfceQM1M2EMDXS0PWPWPH2022/8/1930大国的关税效应说明：该图与前图最大的区别在于，外国对本国的产品供应曲线不再是一条平行的直线，而是一条向上延伸的直线，表明随着价格的提高供应量才会增加，而不是无限供给大国的需求曲线与总供给曲线的交点E成为国际市场在自由贸易条件下的均衡点，对应的价格为PW，由于大国征税，需求下降，使得国际市场价格下跌到PW，同时国内价格变为征税后的PH需求量缩减为OM2图

20、中，（c+f）为大国消费者剩余的损失，（e+g）为外国生产商剩余的损失，其中（c+e）部分转化为大国的财政收入，属于贸易条件改善得益，而（f+g）则是世界福利的净损失，f部分为大国的消费者损失，g则是出口国的福利损失结论：大国征税可能会为本国带来利益，但就整个世界而言，福利受损是确定无疑的2022/8/1931课堂练习（1）什么是里昂剔夫之谜（2）图示说明规模报酬与国际贸易的关系（3）为什么要素禀赋相似的发达国家之间的贸易量会比较大，试用产业内贸易理论说明（4）图示说明出口要素增长是如何影响国际贸易规模的2022/8/1932第三节 关税的一般均衡分析一、小国关税的一般均衡分析AEEIIWWD

21、D小麦0B丝绸FPP小国关税的一般均衡分析GWWSS2022/8/1933小国关税的一般均衡分析说明：横轴表示丝绸，纵轴表示小麦生产可能性曲线的形状表示该国在生产丝绸方面具有比较优势在自由贸易条件下，生产均衡点位于P点，过P点做一条与生产可能性曲线相切的直线W，代表小麦的国际市场价格比价，此时，该国的消费点位于比价线与社会无差异曲线的切点E，可以享受到比较高的社会福利，该国进口小麦，出口丝绸2022/8/1934小国关税的一般均衡分析现在假定该国对进口的小麦征收税率为t的从价税，世界市场的价格线不会改变，因为他是小国，但对于国内生产者和消费者而言，小麦和丝绸的相对价格会发生变化，即小麦由于征收

22、关税价格上升如果用D表示征收关税以后的国内两种商品的比价曲线，征税后的生产均衡点会向上移动到P点，因为价格提高会刺激国内生产更多的小麦，从而使得生产丝绸的资源减少，向国际市场出口的丝绸减少，但国际贸易仍然要按照原来的比价进行，这是小国所无法改变的2022/8/1935小国关税的一般均衡分析过P做一条与W平行的直线W，该国的生产与消费的均衡点决定于该国的两种商品的比价与国际市场比价之间的关系，如果征税以后小国的小麦价格仍然低于国际市场价格，则该国还要出口丝绸换取小麦，反之则不会出口丝绸了，因而该国最终的消费点一定位于国内价格线与国际价格线的交点E，这个点的获得就是国内价格线的平行移动，P由两国的

23、生产率决定，国内价格与国际市场价格相等时，就不会增加生产量了，因为国内生产者收益是由国内价格决定的，因而消费点必须同时满足国内价格与国际价格，因而这两条线的交叉点决定了国内生产扩大的量，是由利润水平决定的，如果国内生产者的利润超过进口商，则人们更愿意进口，否则国内生产商会扩大产量，而利润是由价格决定的新的消费均衡点上两种产品消费的边际替代率要与征税后的国内相对价格比例相等，假如美国生产小麦的劳动生产率是中国的两倍，则税率为100%时，中国就不会进口小麦而是自己生产了过E做一条与W相切的社会无差异曲线就会获得该国的消费均衡点，显然，这条社会无差异曲线明显低于在自由贸易条件下的社会无差异曲线，小国

24、的福利降低了，由于小国不能对国际市场价格施加影响，因而这种福利损失只能由小国自己承担2022/8/1936大国关税的一般均衡分析大国关税的一般均衡分析要比小国复杂的多，这是因为大国如果对某种商品征收关税不仅会影响到该国生产和消费者的利益，同时对世界市场的价格也会发生影响，具体为大国征收关税意味着在国内这种商品的价格会提高，会刺激生产者增加对进口商品的投入，同时减少对出口商品的投入，同时，由于大国征收关税会抑制消费者对该类商品的需求，从而减少进口数量使得世界市场该类商品的价格下跌这样，一方面大国进口商品的价格会降低，另一方面由于大国供给国际市场的其他产品产量减少，价格会上升使得大国的贸易条件得到

25、改善但大国贸易条件的改善是以损害消费者利益为代价的，因而大国征税以后的总体福利是不确定的2022/8/1937大国关税的一般均衡分析一、大国关税降低福利水平APIIWWDD小麦0B丝绸EEP大国征收关税福利降低的情况2022/8/1938大国关税的一般均衡分析说明：大国的生产均衡点位于P点，在自由贸易条件下，其生产与消费的均衡点位于E点如果征税，则大国的生产点会上移到P点，在国内形成一条新的比价曲线，同时由于大国减少了进口量，从而使得商品的比价线发生变化，原来的比价线会变得更加陡峭，代表这时丝绸在国际市场上的价格更高，大国的贸易条件改变同时，国内比价线会与国际比价线相交于点E，在该点国内的价格

26、与国际价格相等，从而成为大国的生产与消费的均衡点2022/8/1939大国关税的一般均衡分析过E和E点分别做两条社会无差异曲线，这时可以看到，大国的社会无差异曲线由于征收税款而降低了，这是因为，征收的税款所带来的福利小于消费者遭受的损失，即关税的保护成本大于贸易条件改善所带来的利益造成的，这点与小国的分析结果是一致的所不同的是小国不存在贸易条件改善的问题，它的损失是肯定的，而对于大国而言，如果这种条件的改善可以超过消费者损失，则对大国是有利的2022/8/1940大国关税的一般均衡分析一、大国关税增进福利水平APIIWWDD小麦0B丝绸EEP大国征收关税福利增加的情况2022/8/1941大国

27、关税的一般均衡分析说明：征税以后，国内市场价格没有发生大的变化，生产点的移动比较平缓，与自由贸易的均衡点距离比较接近，同时，关税的征收引起国际市场小麦价格的大幅度下跌，极大改善了大国的贸易条件，在新的均衡点上，大国的福利得到了提高结论：大国可以利用自己对世界市场的影响力压低进口商品的国际价格，使关税产生的贸易条件超过保护成本的损失2022/8/1942第四节 最优关税理论根据上述分析，如果大国可以在很大程度上影响国际贸易的价格，其就可以利用关税达到增加国民福利的目的，因为关税税率是贸易条件改善的递增函数，但同时，关税税率会直接影响到该国的消费水平和消费量，亦即关税税率是贸易量的递减函数，这样，

28、如何确定一个比较科学的税率使得大国的福利水平整体达到最高就是需要考虑的问题对大国而言，自由贸易未必是最佳选择，至少在理论上是存在通过关税税率的变化而达到提升国民福利水平的可能性的2022/8/1943最优关税的含义即大国利用其对国际市场价格的影响力，对关税税率进行调整，改变贸易条件使得国民福利的提升大于由于贸易量减少而给消费者带来的损失tMtbt0WW2022/8/1944最优关税的含义说明横轴为关税税率，纵轴为福利水平t即为最优关税，并且实现最大化福利W，tb代表禁止性关税水平注意（1）最优关税不能是禁止性关税，因为会导致贸易中断（2）最优关税给一国带来的福利增加是以伙伴国遭受损失为前提条件

29、的，因而会遭到贸易伙伴的报复（3）最优关税虽然可以增进一国的福利，但对世界贸易造成的损失是确定的2022/8/1945最优关税的测度最优关税的推导可以通过两条途径进行（1）局部均衡模型fQySDMEQdM0dPPWPtPb+d2022/8/1946最优关税的测度说明描绘商品y的国际市场，DM是A国进口需求曲线，SX为外国的出口供给曲线，该国为具有买方垄断优势的大国，因为可以影响商品的价格，因而供给曲线为向右上方倾斜的直线自由贸易时，均衡点为E，该国以PW的价格进口数量为Q的产品现在该国要对这种商品收税，问题是如何确定最适当的关税税率确定最优税率的原则为，边际收益与边际损失相等即W（t）=max

30、f-（b+d）2022/8/1947最优关税的测度假定关税税率从t增大到（t+dt），则边际收益等于平置阴影面积，边际损失等于直立阴影面积由于关税税率的边际变动dt任意小，因而梯形面积可以近似矩形面积度量于是，边际收益=mdP，M是进口量，dP表示外国出口价格P的边际变化量边际损失=tPdM，dM表示进口数量M的边际变化量当t为最优税率时，MdP=tPdM2022/8/1948最优关税的测度解上述方程可以得到t=（dP/dM）（M/P）=1/（dM/M）/（DP/P）在需求弹性给定的条件下， （dM/M）/（DP/P）反映了SX曲线的弹性es因此t=1/ es，最优关税率等于外国出口供给弹性的

31、倒数，弹性值越大，最优关税水平越低，当趋向于无穷大时，最优关税税率等于0，转变为小国的情况需求变化率与价格变化率之比为供给价格弹性，最优关税就是供给弹性的倒数2022/8/1949关税报复和关税战上述分析的基础为，第一，国家对于产品拥有买方垄断地位，第二，对方不会对该国的关税措施进行报复但这样的条件在现实中是不存在的，因为这是一国采用牺牲他国利益而为自己牟利的做法，比如向其他国家的进口产品征税提升自己的国民福利，一定会遭到其他国家的报复，如果这种格局形成，就会爆发关税战，即贸易战，其结果是国际贸易的数量减少，利益受损，所有国家的福利状况恶化2022/8/1950关税报复和关税战图示说明E2E1

32、EB1BA2A1A0XYE3PWP1P2IaIbIaIb2022/8/1951关税报复和关税战说明OAOB分别为两国的提供曲线，相交的E点决定了贸易均衡点，价格为PW，贸易无差异曲线IAIB代表两国均享有较高的社会福利假设A国对B国实施最优关税，其提供曲线内移到OA1，在E1点与B国的提供曲线相交，获得比较好的贸易条件，价格为P1，A国的福利改善而B国的福利恶化对此，B国的反应是课征报复性关税，提供曲线OB内移到OB1，在E2点获得有利的贸易条件P22022/8/1952关税报复和关税战对于B国的报复行动，A国又会实施反报复，经过的反复的关税战，两国贸易最终可能在E3点达到平衡，此时，两国的贸易条件相对于自由贸易而言都没有改善，贸易量锐减，双方的福利水平也大幅度下降最优关税理论说明：大国征收一定程度的进口关税能够提高国家的福利水平，这个结论曾经为贸易保护主义提供了重要的理论依据，但这种以邻为壑的做法只有在一定范围内才是有效