二财政支出结构的理论模型

1、二、财政支出结构的理论模型预测模型定性研究与定量研究的结合，是科学的预测的发展趋势。在实际预测工作中，应 该将定性预测和定量预测结合起来使用，即在对系统做出正确分析的基础上，根 据定量预测得出的量化指标，对系统未来走势做出判断。回归分析法基本思想：根据历史数据的变化规律，寻找自变量与因变量之间的回归方程式， 确定模型参数，据此预测。回归问题分为一元和多元回归、线性和非线性回归。特点：技术比较成熟，预测过程简单；将预测对象的影响因素分解，考察各因素 的变化情况，从而估计预测对象未来的数量状态；回归模型误差较大，外推特性 差。适用范围：回归分析法一般适用于中期预测。回归分析法要求样本量大且要求样

2、本有较好的分布规律，当预测的长度大于占有的原始数据长度时，采用该方法进 行预测在理论上不能保证预测结果的精度。另外，可能出现量化结果与定性分析 结果不符的现象，有时难以找到合适的回归方程类型。时间序列分析法基本思想：把预测对象的历史数据按一定的时间间隔进行排列，构成一个随时间 变化的统计序列，建立相应的数据随时间变化的变化模型，并将该模型外推到未 来进行预测。适用范围：此方法有效的前提是过去的发展模式会延续到未来，因而这种方法对 短期预测效果比较好，而不适合作中长期预测。一般来说，若影响预测对象变化各因素不发生突变，利用时间序列分析方法能得到较好的预测结果；若这些因素发生突变，时间序列法的预测

3、结果将受到一定的影响。灰色预测法基本思想：将一切随机变量看作是在一定范围内变化的灰色变量，不是从统计规 律角度出发进行大样本分析研究，而是利用数据处理方法（数据生成与还原），将 杂乱无章的原始数据整理成规律性较强的生成数据来加以研究，即灰色系统理论 建立的不是原始数据模型，而是生成数据模型。适用范围：预测模型是一个指数函数，如果待测量是以某一指数规律发展的，则 可望得到较高精度的预测结果。影响模型预测精度及其适应性的关键因素，是模 型中背景值的构造及预测公式中初值的选取。BP神经网络法人工神经网络的理论有表示任意非线性关系和学习等的能力，给解决很多具有复 杂的不确定性和时变性的实际问题提供了新

4、思想和新方法。利用人工神经网络的学习功能，用大量样本对神经元网络进行训练，调整其连接 权值和闭值，然后可以利用已确定的模型进行预测。神经网络能从数据样本中自 动地学习以前的经验而无需繁复的查询和表述过程，并自动地逼近那些最佳刻画 了样本数据规律的函数，而不论这些函数具有怎样的形式，且所考虑的系统表现 的函数形式越复杂，神经网络这种特性的作用就越明显。误差反向传播算法（BP算法）的基本思想是通过网络误差的反向传播，调整和修 改网络的连接权值和闭值，使误差达到最小，其学习过程包括前向计算和误差反 向传播。它利用一个简单的三层人工神经网络模型，就能实现从输入到输出之间 任何复杂的非线性映射关系。目前

5、，神经网络模型已成功地应用于许多领域，诸如经济预测、财政分析、贷款抵押评估和破产预测等许多经济领域。优点:可以在不同程度和层次上模仿人脑神经系统的结构及信息处理和检索等功 能，对大量非结构性、非精确性规律具有极强的自适应功能，具有信息记忆、自 主学习、知识推理和优化计算等特点，其自学习和自适应功能是常规算法和专家 系统技术所不具备的，同时在一定程度上克服了由于随机性和非定量因素而难以 用数学公式严密表达的困难。缺点：网络结构确定困难，同时要求有足够多的历史数据，样本选择困难，算法复杂，容易陷入局部极小点。支持向量机法支持向量机是基于统计学习的机器学习方法，通过寻求结构风险化最小，实现经 验风险

6、和置信范围的最小，从而达到在统计样本较少的情况下，亦能获得良好统 计规律的目的。其中支持向量机是统计学习理论的核心和重点。支持向量机是结构风险最小化原 理的近似，它能够提高学习机的泛化能力，既能够由有限的训练样本得到小的误 差，又能够保证对独立的测试集仍保持小的误差，而且支持向量机算法是一个凸 优化问题，因此局部最优解一定是全局最优解，支持向量机就克服了神经网络收 敛速度慢和局部极小点等缺陷。核函数的选取在SVM方法中是一个较为困难的问题，至今没有一定的理论方面 的指导。组合预测法在实际预测工作中，从信息利用的角度来说，就是任何一种单一预测方法都只利 用了部分有用信息，同时也抛弃了其它有用的信

7、息。为了充分发挥各预测模型的优势，对于同一预测问!，往往可以采用多种预测方法进行预测。不同的预测方法往往能提供不同的有用信息，组合预测将不同预测模型按一定方式进行综合。 根据组合定理，各种预测方法通过组合可以尽可能利用全部的信息，尽可能地提 高预测精度，达到改善预测性能的目的。优化组合预测有两类概念，一是指将几种预测方法所得的预测结果，选取适当的 权重进行加权平均的一种预测方法，其关键是确定各个单项预测方法的加权系 数；二是指在几种预测方法中进行比较，选择拟合度最佳或标准离差最小的预测 模型作为最优模型进行预测。组合预测是在单个预测模型不能完全正确地描述预 测量的变化规律时发挥其作用的。理论模

8、型为了研究地方财政支出结构与经济增长之间的关系，我们借鉴Shanyatnana、SworoP和Z心u( 1 9 9 6 )的方法，建立评价和优化地方财政支出结构的理 论框架。考虑经济由三个部门组成：家庭、生产厂商和地方政府了 J淇中家 庭部门是代表性无限寿命家庭，以消费获得效用，生产厂商是同质充分竞争性 企业，按照完全竞争条件雇佣劳动与租赁资本进行生产，并使其利润最大化。假定地方政府通过征收率为,r的所得税为其支出筹集财政收人。(-)家庭部门 家庭的 目标是在家庭预算约束下最大化一生的贴现效用，即e-(0 - n)tdt乎maxu(c(t)= J其中0为不变替代弹性系数,p是贴现率,n为人口增

9、长率，在均衡时劳 动力市场出清，家庭获得合意的就业数量，每人在每劳动时间提供一个单位 的劳动服务，获得w(t)的工资收人，同时家庭通过出租资本而获得利 息收入rt(t)这样家庭所获得的总收人等于劳动收人与资本利息收人之和。其预 算约束为：k(t)=w(t)+ k r(t)-c(t )- nk初始条件为：k(0)=l边界条件 为:lim k. exp r(y)-ndv 0 ,边界条件就是保持满足“非蓬齐 0 t y s对策”条件，限制家庭债务的增长不能渐进地高于利率。(二)生产厂商代表性厂商的行为是在竞争状态下选择它的产出来最大化利润。经济中典型 的企业从家庭租借资本、雇佣劳动进行生产。假定总量

10、生产函数有三种生 产要素：私人资本存量k (资本要素同时反 映人力资本和物 资资本)与两 种地方财政支出9 1和9 2,如果生产函数是固定替代弹性(C E S )生产 函数，则其形式为:y=akY+Bg+yg &-1/&，为了分析的简便，假设只有两种地 方财政支出,以，P，丫分别代表资本、两种地方财政支出的产出弹性，&为替代参 数,1/(1+& )为替代弹性。生产厂商的目标就是使税后利润最大化(用6表示资本的折旧率), 即：max(1-t)y-wl-(n_+6)k(三地方政府地方政府通过征收税率为t ,的所得税为其支出筹集财政收人,地方财政实行平衡 预算政策，那么:g=ty=g1+g2 ( 3

11、 )其中,g1占地方财政支出的比例8中由下式 给定:g1 = = 8r(4)yg2 = (1 8)ry ( 5 )在这一经济中,企业与家庭 面临同样的 利率和工资率,社会供给与需求平衡，代表性家庭的最终债务为零，根据家庭目 标及企业追求利润最大化条件，把地方政府对8和t 了的决策视为给定时，典 型“经济人”选择消费c和资本k使其效用最大化,在此情况下的经济均衡等同解 以下最大化问3:maxu(c(t)=0jC1-e 1-1 -e /e-(0-n) dts.tk(t)=(1-t)y-c(t)-(6+n)k(t)lim k . exp -jtr(v) 一 ndv 00C1-c 1 .)e-(0 -

12、 n)t + 入(1 -t)ak-& + 0g1-& + yg2-& -1/& c(t) (c + n)k(t)(6)由 最优性条件为1 0八=0得到人=e-(0-n)tc-e( 7 )上式表明Hanlilotn乘子为贴现后消费的边际效用 。由 Euler 方程为 =X =- 得到5KX = -X(1 - t)(ak-& + Bg1-& + yg2Y)aky-1 - (c + n) (8 )将式(7 )两边取对数并对时间求导得: TOC o 1-5 h z XcX = _e _ - (p n)(9)结合式(8 )和式(9)可以求出消费的增长方 Xc程为：r= = c = a(17t)(以ky

13、+ pg 1& + yg2-& )-(1+&)/&k -&-1 一 已+亶(10)把式 c ee 和 式 (5) 代 入 式 (10) 可得:r = c =以(叮)(以 + (g / k)-&PN + y(1 )-&-1 P + C ( 1 1) cee利用式(2 )式(4 )和式(5 )得到P卜y(1 )-&/ al/& (12 ) 把式(12)代人式(11),求得经济的最优增长率为 r =以(1七)以丫& /丫& - Pt + y(1 - / -(1+0/& + p+5 ( 13 )为 了 找 ee到最优增长率r与中的关系，我们利用式(13)对小求导得到：dr =贝1 r)(1 + &)-

14、(1+)+ y(1 - )-(1+ ( 14 )令式(14)等于 deg - p-& + y(1 - )-&-1/&零，可以 得出第一种 地方财政支 出的最优规模 尼 由下式给出： e /(i _e)=( /邛肉逐)可见经济增长率不仅受地方财政支出的产出弹性的 影响，也受地方财政支出比例影响，实际上在一定条件下，每项地方财政支 出都存在其最优比例。上述模型表明，增加g1是否可以提升经济稳态的增长率不仅取决于这两部分 支出的生产力和r,而且 也依赖于它们最初在地方财政支出中的比例e和 1-e ,即 使g1客观上更具有生产性,即 r ,但是如果它原来在财政支出中 的份额太高，增加gl也不会提高经济增长率。另外，我们知道1(1+&)为两种 财政支出的替代弹性,我们求扩对替代弹性的导数得 到：(1-e)( /Y)i/(i+&)ln( /y)，在1/( l + &)增加即两种财政支出的替代性 增强时,最优比例e会随之提高。相反，在替代弹性很低时，提高 g的比重不能 促进经济增长。该模型可以扩展到有多种地方财政支出的结构优化分析, 如果有N种地方财政支 出，每一种地方财政支出产