南方沪深300指数证券投资基金XXXX年年度报告

1、.南方沪深300指数证券投资基金2021年年度报告PAGE ：.； 第 页 HYPERLINK wordwendang wordwendang本文更多信息请登陆 HYPERLINK wordwendang wordwendang 中文word文档库本文由【 HYPERLINK wordwendang 中文word文档库】 HYPERLINK wordwendang wordwendang 搜集整理。 HYPERLINK wordwendang 中文word文档库免费提供海量教学资料、行业资料、范文模板、运用文书、考试学习和社会经济等word文档南方沪深300指数证券投资基金2021年年度报告2

2、021年12月31日基金管理人：南方基金管理基金托管人：中国工商银行股份报告送出日期：2021年3月29日1 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚伪记载、误导性陈说或艰苦脱漏，并对其内容的真实性、准确性和完好性承当个别及连带的法律责任。本年度报告曾经三分之二以上独立董事签字赞同，并由董事长签发。基金托管人中国工商银行股份根据本基金合同规定，于2021年03月25日复核了本报告中的财务目的、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚伪记载、误导性陈说或者艰苦脱漏。基金管理人承诺以老实信誉、勤勉尽责的原那么管理和运用基

3、金资产，但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募阐明书及其更新。本报告期自2021年1月1日起至12月31日止。1.2 目录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc288081853 1 重要提示及目录 PAGEREF _Toc288081853 h 2 HYPERLINK l _Toc288081854 1.1 重要提示 PAGEREF _Toc288081854 h 2 HYPERLINK l _Toc288081855 1.2 目录 PAGEREF _Toc288081855 h 3 HYP

4、ERLINK l _Toc288081856 2 基金简介 PAGEREF _Toc288081856 h 5 HYPERLINK l _Toc288081857 2.1 基金根本情况 PAGEREF _Toc288081857 h 5 HYPERLINK l _Toc288081858 2.2 基金产品阐明 PAGEREF _Toc288081858 h 5 HYPERLINK l _Toc288081859 2.3 基金管理人和基金托管人 PAGEREF _Toc288081859 h 6 HYPERLINK l _Toc288081860 2.4 信息披露方式 PAGEREF _Toc2

5、88081860 h 6 HYPERLINK l _Toc288081861 2.5 其他相关资料 PAGEREF _Toc288081861 h 6 HYPERLINK l _Toc288081862 3 主要财务目的、基金净值表现及利润分配情况 PAGEREF _Toc288081862 h 7 HYPERLINK l _Toc288081863 3.1 主要会计数据和财务目的 PAGEREF _Toc288081863 h 7 HYPERLINK l _Toc288081864 3.2 基金净值表现 PAGEREF _Toc288081864 h 7 HYPERLINK l _Toc28

6、8081865 3.3 过去三年基金的利润分配情况 PAGEREF _Toc288081865 h 9 HYPERLINK l _Toc288081866 4 管理人报告 PAGEREF _Toc288081866 h 10 HYPERLINK l _Toc288081867 4.1 基金管理人及基金经理情况 PAGEREF _Toc288081867 h 10 HYPERLINK l _Toc288081868 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的阐明 PAGEREF _Toc288081868 h 11 HYPERLINK l _Toc288081869 4.3 管理人对报告期

7、内公平买卖情况的专项阐明 PAGEREF _Toc288081869 h 11 HYPERLINK l _Toc288081870 4.4 管理人对报告期内基金的投资战略和业绩表现的阐明 PAGEREF _Toc288081870 h 12 HYPERLINK l _Toc288081871 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 PAGEREF _Toc288081871 h 12 HYPERLINK l _Toc288081872 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核任务情况 PAGEREF _Toc288081872 h 13 HYPERLINK l _Toc28808

8、1873 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的阐明 PAGEREF _Toc288081873 h 14 HYPERLINK l _Toc288081874 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的阐明 PAGEREF _Toc288081874 h 15 HYPERLINK l _Toc288081875 5 托管人报告 PAGEREF _Toc288081875 h 16 HYPERLINK l _Toc288081876 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 PAGEREF _Toc288081876 h 16 HYPERLINK l _Toc288081877 5.2

9、 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的阐明 PAGEREF _Toc288081877 h 16 HYPERLINK l _Toc288081878 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完好发表意见 PAGEREF _Toc288081878 h 16 HYPERLINK l _Toc288081879 6 审计报告 PAGEREF _Toc288081879 h 17 HYPERLINK l _Toc288081880 6.1 审计报告根本信息 PAGEREF _Toc288081880 h 17 HYPERLINK l _Toc288081

10、881 6.2 审计报告的根本内容 PAGEREF _Toc288081881 h 17 HYPERLINK l _Toc288081882 7 年度财务报表 PAGEREF _Toc288081882 h 18 HYPERLINK l _Toc288081883 7.1 资产负债表 PAGEREF _Toc288081883 h 18 HYPERLINK l _Toc288081884 7.2 利润表 PAGEREF _Toc288081884 h 20 HYPERLINK l _Toc288081885 7.3 一切者权益基金净值变动表 PAGEREF _Toc288081885 h 21

11、 HYPERLINK l _Toc288081886 7.4 报表附注 PAGEREF _Toc288081886 h 22 HYPERLINK l _Toc288081887 8 投资组合报告 PAGEREF _Toc288081887 h 45 HYPERLINK l _Toc288081888 8.1 期末基金资产组合情况 PAGEREF _Toc288081888 h 45 HYPERLINK l _Toc288081889 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 PAGEREF _Toc288081889 h 46 HYPERLINK l _Toc288081890 8.3 期末按公允

12、价值占基金资产净值比例大小排序的一切股票投资明细 PAGEREF _Toc288081890 h 47 HYPERLINK l _Toc288081891 8.4 报告期内股票投资组合的艰苦变动 PAGEREF _Toc288081891 h 55 HYPERLINK l _Toc288081892 8.5 期末按债券种类分类的债券投资组合 PAGEREF _Toc288081892 h 56 HYPERLINK l _Toc288081893 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 PAGEREF _Toc288081893 h 57 HYPERLINK l _

13、Toc288081894 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的一切资产支持证券投资明细 PAGEREF _Toc288081894 h 57 HYPERLINK l _Toc288081895 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 PAGEREF _Toc288081895 h 57 HYPERLINK l _Toc288081896 8.9 投资组合报告附注 PAGEREF _Toc288081896 h 57 HYPERLINK l _Toc288081897 9 基金份额持有人信息 PAGEREF _Toc288081897 h 58 HYP

14、ERLINK l _Toc288081898 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人构造 PAGEREF _Toc288081898 h 58 HYPERLINK l _Toc288081899 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 PAGEREF _Toc288081899 h 58 HYPERLINK l _Toc288081900 10 开放式基金份额变动 PAGEREF _Toc288081900 h 59 HYPERLINK l _Toc288081901 11 艰苦事件提示 PAGEREF _Toc288081901 h 60 HYPERLINK l _Toc28

15、8081902 11.1 基金份额持有人大会决议 PAGEREF _Toc288081902 h 60 HYPERLINK l _Toc288081903 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的艰苦人事变动 PAGEREF _Toc288081903 h 60 HYPERLINK l _Toc288081904 11.3 涉及基金管理人、基金财富、基金托管业务的诉讼 PAGEREF _Toc288081904 h 60 HYPERLINK l _Toc288081905 11.4 基金投资战略的改动 PAGEREF _Toc288081905 h 60 HYPERLINK l _

16、Toc288081906 11.5 为基金进展审计的会计师事务所情况 PAGEREF _Toc288081906 h 61 HYPERLINK l _Toc288081907 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处分等情况 PAGEREF _Toc288081907 h 61 HYPERLINK l _Toc288081908 11.7 基金租用证券公司买卖单元的有关情况 PAGEREF _Toc288081908 h 61 HYPERLINK l _Toc288081909 11.8 其他艰苦事件 PAGEREF _Toc288081909 h 63 HYPERLINK l _T

17、oc288081910 12 备查文件目录 PAGEREF _Toc288081910 h 67 HYPERLINK l _Toc288081911 12.1 备查文件目录 PAGEREF _Toc288081911 h 67 HYPERLINK l _Toc288081912 12.2 存放地点 PAGEREF _Toc288081912 h 67 HYPERLINK l _Toc288081913 12.3 查阅方式 PAGEREF _Toc288081913 h 672 基金简介2.1 基金根本情况基金称号南方沪深300指数证券投资基金基金简称南方沪深300指数基金主代码202021前端

18、买卖代码202021后端买卖代码202021基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2021年3月25日基金管理人南方基金管理基金托管人中国工商银行股份报告期末基金份额总额1,708,467,053.03 份基金合同存续期不定期注：本基金在买卖所行情系统净值提示等其他信息披露场所下，可简称为“南方300。2.2 基金产品阐明投资目的本基金进展被动式指数化投资，经过严厉的投资纪律约束和数量化的风险管理手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超越0.3%，年跟踪误差不超越4%，以实现对沪深300指数的有效跟踪。投资战略本基金为完全被动式指数基金，原那么上采用指数复制法，按

19、照成份股在沪深300指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进展相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果能够带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性缺乏时，或其他缘由导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进展适当变通和调整，并辅之以金融衍消费品投资管理等，最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。业绩比较基准沪深300指数收益率95%一年期银行定期存款收益率税后5%风险收益特征本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用指数

20、复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场类似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人工程基金管理人基金托管人称号南方基金管理中国工商银行股份信息披露担任人姓名鲍文革赵会军联络82763888010-66105799电子邮箱managersouthernfundcustodyicbc客户效力 400-889-88999558882763889010-66105798注册地址深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层北京市西城区复兴门内大街55号办公地址深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层北京市西城区复兴门

21、内大街55号邮政编码518048100140法定代表人吴万善姜建清 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸称号中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址nffund基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地址 2.5 其他相关资料工程称号办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所上海湖滨路202号普华永道中心11楼注册登记机构南方基金管理深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层3 主要财务目的、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务目的金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和目的2021 年2021 年本期已

22、实现收益60,896,112.44228,246,986.85本期利润-183,336,828.92485,876,898.62加权平均基金份额本期利润-0.11650.3324本期加权平均净值利润率-10.12%27.55%本期基金份额净值增长率-12.31%38.03%3.1.2 期末数据和目的2021 年末2021 年末期末可供分配利润238,829,939.83174,194,555.27期末可供分配基金份额利润0.80.1071期末基金资产净值1,982,042,662.952,151,873,479.74期末基金份额净值1.16011.3233.1.3 累计期末目的2021 年末2

23、021 年末基金份额累计净值增长率21.03%38.03%注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数为期末余额，不是当期发生数。 3.所述基金业绩目的不包括持有人认购或买卖基金的各项费用，计入费用后实践收益程度要低于所列数字。 4.合同生效当期不是完好报告期。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率规范差业绩比较基准收益率

24、业绩比较基准收益率规范差过去三个月5.82%1.69%6.31%1.68%-0.49%0.01%过去六个月20.72%1.48%21.00%1.47%-0.28%0.01%过去一年-12.31%1.51%-11.73%1.50%-0.58%0.01%自基金合同生效起至今21.03%1.65%29.23%1.67%-8.20%-0.02% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注：由于本基金正式跟踪标的指数起始日为2021年5月1日，因此上图未能表达本基金建仓期之后拟合业绩基准的情况。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同

25、期业绩比较基准收益率的比较注：基金合同生效当年按实践存续期计算，不按整个自然年度进展折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金方式发放总额再投资方式发放总额年度利润分配合计备注2021- 20210.60049,508,775.2630,774,332.9980,283,108.25 合计0.60049,508,775.2630,774,332.9980,283,108.25 4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的阅历南方基金管理是经中国证监会证监基字19984号文同意，由南方证券、厦门国际信托投资公司、广西

26、信托投资公司共同发起设立。2000年，经中国证监会证监基金字200078号文同意进展了增资扩股，注册资本到达1亿元人民币。2005年，经中国证监会证监基金字2005201号文同意进展增资扩股，注册资本达1.5亿元人民币。2021年，经证监答应20211073号文核准深圳市机场集团将其持有的30%股权转让给深圳市投资控股。目前股权构造：华泰证券股份45%、深圳市投资控股30%、厦门国际信托15%及兴业证券股份10%。截至报告期末，公司管理资产规模达1,800多亿元，管理2只封锁式基金基金开元、基金天元；24只开放式基金南方稳健生长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南方现金增利基金、南方

27、积极配置基金、南方高增长基金、南方多利加强债券型基金、南方稳健生长贰号基金、南方绩优生长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配置基金QDII基金、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合型基金、南方沪深300指数基金、南方中证500指数基金、深证成份买卖型开放式指数基金、南方深证成份买卖型开放式指数基金联接基金、南方战略优化股票型基金、中证南方小康产业买卖型开放式指数基金、中证南方小康产业买卖型开放式指数基金联接基金、南方广利报答债券型基金和南方金砖四国指数基金QDII基金；以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理或基金经

28、理小组及基金经理助理简介姓名职务任本基金的基金经理助理期限证券从业年限阐明任职日期离任日期潘海宁本基金的基金经理2021年3月25日-10年会计学学士，具有基金从业资历。曾先后任职于兴业证券股份、富国基金管理。2003年3月参与南方基金，历任行业研讨员、基金开元基金经理助理、投资部总监助理、数量化投资部总监助理等职务。2021年3月至今，任南方300指数基金经理；2021年12月至今，任南方深成ETF及联接基金基金经理；2021年2月至今，任南方500基金经理。注：1.“任职日期为基金合同生效日。2.2021年2月28日，基金管理人聘任罗文杰为小康ETF及南方小康、南方300、南方500、深成

29、ETF及南方深成的基金经理助理。3.证券从业的含义服从行业协会的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的阐明报告期内,本基金管理人严厉遵守、和等有关法律法规及其各项实施准那么，并严厉按照的各项规定,本着老实守信、勤勉尽责的原那么管理和运用基金资产，在严厉控制风险的根底上，为基金持有人谋求与标的指数相近的收益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平买卖情况的专项阐明4.3.1 公平买卖制度的执行情况本报告期内，本基金管理人严厉执行，完善相应制度及流程，经过系统

30、和人工等各种方式在各业务环节严厉控制买卖公平执行，公平对待旗下管理的一切基金和投资组合。4.3.2 本投资组合与其他投资风格类似的投资组合之间的业绩比较本基金管理人没有管理与本基金投资风格类似的其他投资组合。4.3.3 异常买卖行为的专项阐明本基金于本报告期内不存在异常买卖行为。4.4 管理人对报告期内基金的投资战略和业绩表现的阐明4.4.1 报告期内基金投资战略和运作分析2021年资本市场先抑后扬，市场构造性分化显著，报告期内沪深300指数涨幅为-12.51。期间我们经过自建的“指数化买卖系统、“日内择时买卖模型、“跟踪误差归因分析系统等，将本基金的跟踪误差目的控制在较好程度，并经过严厉的风

31、险管理流程，确保了本基金的平安运作。我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下：接受申购赎回所带来的股票仓位偏离，对此我们经过日内择时买卖争取跟踪误差最小化；报告期内“深开展、“中国平安、“双汇开展等长期停牌证券，引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏离；“双汇开展报告期内复牌延续涨停带来的正向偏离；根据沪深300指数半年度及年度成份股调整所进展调仓时带来的偏离。4.4.2 报告期内基金的业绩表现自本基金建仓完成至报告期末年化跟踪误差为0.778，较好的完成了基金合同中控制年化跟踪误差不超越4的投资目的。截至报告期末，本基金份额净值为1.1601元，报告期内，份额净值增长率为-12.31，同

32、期业绩基准增长率为-11.73。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望2021年，随着经济先行目的的逐渐筑底和经济内生复苏动力恢复，中央逆周期的调控机制将降低未来经济过热引发的风险，对市场未必产生明显的负面拖累，中国经济在转型深化的背景下，将呈现增长、通胀可控的格局。政策和经济的博弈仍将主导明年的市场走势途径，而政策选择上也会依赖经济和通胀的变化进展相机抉择。估值方面，以沪深300为例，在2021年、2021年的动态市盈率分别为15倍和12倍，对应的利润增长率分别为33%和21%，阐明市场整体依然处于历史的估值底部。思索到流动性富余的局面曾经构成，加之国内经济逐渐见底上升，股市

33、震荡上行概率较大。在此前提下，指数基金将继续表达出其高仓位的优势。本基金为指数基金，作为基金管理人，我们将经过严厉的投资管理流程、准确的数量化计算、精益求精的任务态度、遵守指数化投资的目的，实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据本身对证券市场的判别及投资风格，借助投资本基金参与市场。对于没有太多精神专注于股市的投资者，我们以为经过本基金进展定期定投，不失为一种较为省心省力且长期效果不俗的投资方式。而对于那些股市阅历丰富的投资者，我们建议在自动配置个股的同时，可根据本人对大盘的判别，用部分仓位经过指数基金进展快速加减仓的波段操作，这也是目前较多专业机构投资者的惯用方

34、法。本基金管理组预祝大家在2021年可以获得本人称心的投资报答！4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核任务情况本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防备风险、维护基金持有人利益出发，按照公司内部控制的整体要求，继续努力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防备，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严厉履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，经过实时监控、现场检查、重点抽查和人员讯问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改良建议并督促业务部门进展整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要任务如下：1

35、进一步完善公司各项内部管理制度本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制定、修订任务，对公司各业务部门的内部控制制度提出修正意见和建议，并关注制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度，到达更好地防备风险的目的。 2内部审计和开展SAS70 国际专项认证任务按照证监会的要求对公司投资、研讨、买卖、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进展定期稽核任务。同时，对投资研讨、信息技术、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核任务，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度，本公司聘请普华永道会计师事务所，对公司的内控建立进展SAS70 国际专项认证任务。3采取事前

36、防备、事中控制和事后监视等三阶段任务，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵照既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严厉执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。4继续做好反商业贿赂任务，从源头上控制销售风险本年度，我公司积极开展反商业贿赂任务，对公司旗下基金的代销、直销业务进展自查，此项任务有利于更好地控制销售风险。5对各业务部门进展了相关法律法规培训和职业品德培训本年度，我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进展了相关法律法规培训和职业品德培训，进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业品德涵养。6全面参与新产品设计、新业务拓展任务

37、，担任日常合同审查，监视客户赞扬处置。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修正建议。7信息披露和投资者关系管理任务完成各基金及公司的各项信息披露任务，保证所披露信息的真实性、准确性和完好性；注重媒体监视和投资者关系管理任务。经过以上任务的开展，在本报告期内本基金运作过程中未发生制止性关联买卖、内幕买卖，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉买卖，基金运作整体合法合规。在今后的任务中，本基金管理人承诺将坚持老实信誉、勤勉尽责的原那么管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核任务的科学性和有效性，努力防备各种风险，为基金持有人谋求最大利益。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的阐明根

38、据中国证监会相关规定和基金合同商定，本基金管理人应严厉按照新准那么、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的商定，对基金所持有的投资种类进展估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价效力机构按照商业合同商定提供定价效力。其中，本基金管理人为了确保估值任务的合规开展，建立了担任估值任务决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会计担任人等。其中，超越三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业阅历，且具有风控、合

39、规、会计方面的专业阅历。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，担任估值任务决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无艰苦利益冲突。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的阐明本基金合同商定，本基金的收益分配原那么为：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，全年分配比例不得低于年度可供分配收益的20%，假设生效不满3个月可不进展收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进展再投资；假设投资者不选择，本基金默许的收益分配方式是现金分红；基金投资当期出现净

40、亏损，那么不进展收益分配；基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进展当年收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 根据上述收益分配原那么，本基金本报告期按照基金合同商定分红比例计算的应分配金额为47,765,987.97元，本基金于2021年1月6日进展了收益分配，每10份派1.00元。5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明2021年，本基金托管人在对南方沪深300指数证券投资基金的托管过程中，严厉遵守及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行

41、了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的阐明2021年，南方沪深300指数证券投资基金的管理人南方基金管理在南方沪深300指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价钱计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严厉按照基金合同的规定进展。本报告期内，南方沪深300指数证券投资基金未进展利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完好发表意见本托管人依法对南方基金管理编制和披露的南方沪深300指数证券投资基金2021年年度报告中财务目的、净值表现、利润分

42、配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进展了核对，以上内容真实、准确和完好。6 审计报告6.1 审计报告根本信息财务报表能否经过审计是审计意见类型规范无保管意见审计报告编号普华永道中天审字(2021)第20320号 6.2 审计报告的根本内容审计报告标题审计报告审计报告收件人南方沪深300指数证券投资基金全体基金份额持有人：引言段我们审计了后附的南方沪深300指数证券投资基金(以下简称“南方沪深300指数基金)的财务报表，包括2021年12月31日的资产负债表、2021年度的利润表和一切者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。管理层对财务报表的责任段管理层对财务报表的责任按照企业会计准那么

43、和中国证券监视管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是南方沪深300指数基金的基金管理人南方基金管理管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的艰苦错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。注册会计师的责任段二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计任务的根底上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准那么的规定执行了审计任务。中国注册会计师审计准那么要求我们遵守职业品德规范，方案和实施审计任务以对财务报表能否不存在艰苦错报获取合理保证。审计任务涉及实施审计程序，以

44、获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判别，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表艰苦错报风险的评价。在进展风险评价时，我们思索与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计任务还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们置信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了根底。审计意见段我们以为，上述财务报表曾经按照企业会计准那么和在财务报表附注中所列示的中国证券监视管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在一切艰苦方面公允反映了南方沪深300指数

45、基金2021年12月31日的财务情况以及2021年度的运营成果和基金净值变动情况。注册会计师的姓名薛 竞 陈 熹会计师事务所的称号普华永道中天会计师事务所会计师事务所的地址中国 上海市审计报告日期2021年3月25日7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体：南方沪深300指数证券投资基金报告截止日： 2021年12月31日单位：人民币元资 产附注号本期末2021年12月31日上年度末2021年12月31日资 产：银行存款7.4.7.1109,911,529.64114,214,266.36结算备付金1,303,719.291,378,564.76存出保证金536,224.611,060,65

46、0.85买卖性金融资产7.4.7.21,873,088,659.002,024,690,883.62其中：股票投资1,873,088,659.002,024,690,883.62基金投资-债券投资-资产支持证券投资-衍生金融资产7.4.7.3-买入返售金融资产7.4.7.4-应收证券清算款-应收利息7.4.7.523,233.2120,330.94应收股利-应收申购款2,380,556.23102,277,405.89递延所得税资产-其他资产7.4.7.6-资产总计1,987,243,921.982,243,642,102.42负债和一切者权益附注号本期期末2021年12月31日上年度末202

47、1年12月31日负 债：短期借款-买卖性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款-80,770,931.39应付赎回款2,127,710.548,424,510.16应付管理人报酬886,040.691,108,933.12应付托管费204,470.97255,907.64应付销售效力费-应付买卖费用7.4.7.71,776,304.051,090,169.42应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债7.4.7.8206,732.78118,170.95负债合计5,201,259.0391,768,622.68一切者权益：实收基金7.4.7.91,708,467

48、,053.031,625,937,096.08未分配利润7.4.7.10273,575,609.92525,936,383.66一切者权益合计1,982,042,662.952,151,873,479.74负债和一切者权益总计1,987,243,921.982,243,642,102.42注：1. 报告截止日2021年12月31日，基金份额净值1.1601元，基金份额总额1,708,467,053.03份。2. 比较财务报表的实践编制期间为2021年3月25日(基金合同生效日)至2021年12月31日。7.2 利润表会计主体：南方沪深300指数证券投资基金本报告期： 2021年1月1日 至 2

49、021年12月31日 单位：人民币元项 目附注号本期2021年1月1日至2021年12月31日上年度可比期间2021年3月25日至2021年12月31日一、收入-162,648,603.25504,245,239.591.利息收入827,706.701,106,192.23其中：存款利息收入7.4.7.11819,845.161,105,702.32债券利息收入2,305.94489.91资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入5,555.60-其他利息收入-2.投资收益损失以“-填列77,975,643.89241,535,645.87其中：股票投资收益7.4.7.1261,393,053

50、.03229,276,697.94基金投资收益-债券投资收益7.4.7.13232,907.78210,847.19资产支持证券投资收益-衍生工具收益7.4.7.14-235,678.83股利收益7.4.7.1516,349,683.0811,812,421.913.公允价值变动收益损失以“-号填列7.4.7.16-244,232,941.36257,629,911.774.汇兑收益损失以号填列-5.其他收入损失以“-号填列7.4.7.172,780,987.523,973,489.72减：二、费用20,688,225.6718,368,340.971管理人报酬7.4.10.2.111,797

51、,003.728,797,584.582托管费7.4.10.2.22,722,385.602,030,211.793销售效力费-4买卖费用7.4.7.185,757,039.577,228,769.115利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其他费用7.4.7.19411,796.78311,775.49三、利润总额(亏损总额以“-号填列)-183,336,828.92485,876,898.62减：所得税费用-四、净利润净亏损以“-号填列-183,336,828.92485,876,898.62 7.3 一切者权益基金净值变动表会计主体：南方沪深300指数证券投资基金本报告期：2021年1

52、月1日 至 2021年12月31日单位：人民币元工程本期2021年1月1日至2021年12月31日实收基金未分配利润一切者权益合计一、期初一切者权益基金净值1,625,937,096.08525,936,383.662,151,873,479.74二、本期运营活动产生的基金净值变动数本期利润-183,336,828.92-183,336,828.92三、本期基金份额买卖产生的基金净值变动数净值减少以“-号填列82,529,956.95-69,023,944.8213,506,012.13其中：1.基金申购款2,013,023,607.65331,987,718.832,345,011,326.

53、482.基金赎回款-1,930,493,650.70-401,011,663.65-2,331,505,314.35四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动净值减少以“-号填列-五、期末一切者权益基金净值1,708,467,053.03273,575,609.921,982,042,662.95工程上年度可比期间2021年3月25日至2021年12月31日实收基金未分配利润一切者权益合计一、期初一切者权益基金净值1,580,754,997.47-1,580,754,997.47二、本期运营活动产生的基金净值变动数本期利润-485,876,898.62485,876,898.62三、本

54、期基金份额买卖产生的基金净值变动数净值减少以“-号填列45,182,098.61120,342,593.29165,524,691.90其中：1.基金申购款2,685,285,787.92658,984,336.653,344,270,124.572.基金赎回款-2,640,103,689.31-538,641,743.36-3,178,745,432.67四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动净值减少以“-号填列-80,283,108.25-80,283,108.25五、期末一切者权益基金净值1,625,937,096.08525,936,383.662,151,873,479.

55、74报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由以下担任人签署：_高良玉_ _鲍文革_ _鲍文革_基金管理公司担任人 主管会计任务担任人 会计机构担任人7.4 报表附注7.4.1 基金根本情况南方沪深300指数证券投资基金(以下简称“本基金)经中国证券监视管理委员会(以下简称“中国证监会)证监答应2021第127号核准，由南方基金管理按照和担任公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，初次设立募集不包括认购资金利息共募集1,580,626,128.17元，业经普华永道中天会计师事务所普华永道中天验字(2021)第053号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，于202

56、1年3月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,580,754,997.47份基金份额，其中认购资金利息折合128,869.30份基金份额。本基金的基金管理人为南方基金管理，基金托管人为中国工商银行股份。根据和的有关规定，本基金的标的指数为沪深300指数基金，基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深300指数的成份股及其备选成份股、新股(一级市场初次发行或增发)、现金或者到期日在一年以内的政府债券等。其中，沪深300指数的成份股及其备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的90%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金还可以投资于经中国证监会同

57、意的允许本基金投资的其它金融工具。本基金力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超越0.3%，年跟踪误差不超越4%。本基金的业绩比较基准为：沪深300 指数收益率 X 95%一年期银行定期存款收益率(税后) X 5%。本基金的标的指数运用费由基金管理人南方基金管理承当，不计入本基金费用。本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理于2021年3月25日同意报出。7.4.2 会计报表的编制根底本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日公布的和38项详细会计准那么、其后公布的企业会计准那么运用指南、企业会计准那么解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准那么)、中国证监会

58、公告20215号证券投资基金信息披露XBRL模板第3号、中国证券业协会于2007年5月15日公布的、和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵照企业会计准那么及其他有关规定的声明本基金2021年度财务报表符合企业会计准那么的要求，真实、完好地反映了本基金2021年12月31日的财务情况以及2021年度的运营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实践编制期间为2021年3月25日(基金合同生效日)至2021年12月31日止

59、期间。7.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出卖金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有才干。本基金现无金融资产分类为可供出卖金融资产及持有至到期投资。本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以买卖性金融

60、资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活泼市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于买卖日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，获得