成本管控汇报材料

1、.：.；枣庄市沃丰水泥公司关于全面本钱管控任务的汇报根据公司安排，我就沃丰公司本钱管控任务的根本情况，在这里向各位指点汇报一下：首先赞赏公司、部室的各位指点及兄弟单位的大力支持和关怀，沃丰公司在公司及部室的正确指点，按照集团公司本钱管控任务的要求，坚持 的运营方针，早贯彻、早推进、早落实，积极调动全员立足岗位，挖潜增效的自动性和发明性，全方位扎实推进本钱管控任务，重点抓了一下几个方面：加强本钱的事前控制制定行之有效地本钱管控制度1、结合往年消费运营及2021年度全面预算的实践情况，对影响和制约本钱的相关要素和环节进展分析研讨，制定相应的本钱管控制度，将各项目的层层细化，分解到详细的处室、车间、

2、班组和岗位，建立本钱控制的归口、分级责任制度。让员工积极地参与本钱的管理，经过制度来衡量、控制、考核和提升本钱管理任务。公司先后组织编制、等文件保证了本钱管控有章可循。2、按照总公司2021年安排部署，围绕2021年消费运营义务目的，根据“公司-车间处室班组一级管一级的三级管控方式，把公司下达的义务目的详细分解到车间、班组，明确责任人，制定保证措施和奖惩方法。我公司成立了本钱管控指点小组和“节能降耗、降本增效任务指点小组，建立健全了本钱管控机构，打牢本钱管理和控制任务主体框架。不断加强消费管理、销售管理、本钱管理、质量管理、物流管理，不断建立和完善目的导向机制、全面本钱管控机制、精细化管理机制

3、和全面鼓励考核机制，经过管理方案的优化，构成“多措并举，齐抓共管的本钱控制方式。3、继续深化实施集团公司“一资料一定额、一定额一措施、一季度一重点的本钱管控方式，结合集团公司确定“辅助资料、用煤、用电、四项费用等四项耗费控制管理，分别作为一、二、三、四季度本钱管控任务的重点，要求各车间、处室根据公司实践制定季度管控重点和全年管控方案并按照任务重点制定详细细那么。4、实施对标管理，找出各项目的与同行业先进程度或国家先进程度的差距，明确下一步的任务方向和前进目的，同时在公司范围内实施纵横对比，纵向与历史同期对比，横向与各公司间进展对比，寻求降本增效的亮点和做法，在全公司推行；及时准确做好每月的消费

4、运营预算分析和本钱分析任务，配合相关部门做好本钱预测、分析、考核和改良等控制任务；继续对影响消费本钱较为突出的环节进展技改，使其到达降本增效的目的；加大对修旧利废任务的监管力度，进一步降低消费本钱。逐渐建立全面本钱管理机制，确保本钱目的可管可控。建立本钱控制的归口、分级责任制度在本钱管控的实施中，沃丰公司采取了归口、分级责任制度，在归口担任下，各职能部门在本钱管理和控制方面分别承当一定的责任。按照公司组织机构的上下层关系，自上而下进展本钱方案目的的分解；其中，消费副经理担任消费义务、消费本钱和节能目的的完成，经理助理担任本钱管控全过程的考核与奖惩；经济顾问担任运营目的和完全本钱的管控任务，各职

5、能部门由消费处担任消费义务目的、资料定额目的的制定，并做到消费方案和本钱方案的同时下达，担任统管本钱的考核；化验室担任质量本钱的综合定额，制定进厂大宗原、燃料质量控制目的、优化原资料搭配、消费工艺配料、配热等方案，实时控制消费过程中生料、熟料率值，控制出窑熟料28天强度55.7MPa，f-Cao1.5，合格率到达90 %；供应部门担任制定物资贮藏定额，控制采购定额，节约采购本钱；质检处担任外购资料的质量验收，严把资料质量关，合理控制库存量，减少仓储费用。财务部门根据公司财务制度，担任本钱全过程发生要素的相关数据搜集、整理和进一步的核算分析；机械处根据消费方案制定设备运转综合定额，设备光滑定额，

6、提高设备运转率，降低维修本钱，减少维护保养费用；电气处担任制定动力定额，在保证消费需求的前提下，努力做好动力耗费的计量和考核；中控室担任工艺本钱定额，定期分析回转窑原始记录，根据消费需求及时对回转窑参数进展单项测定，不断加强工艺操作，优化工艺参数，如回转窑喂料系统冲板流量计的定期标定；预热器系统的热工及负压参数的标定等，系一致次风实际设计要求为1112%，但是在实践操作过程中我们控制在68%之间，以减少常温一次风的用量，充分利用1150的二次风来补充系统用风，经计算每天可节煤10吨左右；在操作上力求稳定窑速3.853.9rpm/min提倡薄料快烧，系统温度控制上窑尾烟室为9501050，分解炉

7、出口为900，一级筒出口为310以下，窑体外表为350以下，同时有效控制蓖冷机一、二段料层厚度以利于二次风温暖余热发电的效能的提升；生料、烧成两大车间担任各自物料耗费定额的控制，控制班组和岗位方案领用，定额发放，合理利用库存，减少浪费；其它方面就是四项费用、人力资源本钱以及过程效能监察和考核，分别由办公室、人力资源处和效能监察部门担任管控和落实。制定真实可行的目的责任本钱抓好目的责任本钱的管理，首先目的责任本钱的制定应该是建立性、发明性的，而不是惩罚性的，目的是经过实行管理来促使全体员工实现全面本钱管理目的，因此，该责任本钱应既有挑战性又具有可行性。比如在总公司和中丰集团运营部的指点下，沃丰公

8、司总体责任目的产量为168万吨/年，年净利润1800万元，年全员劳动消费率8000吨/人，主机设备运转率为92%，完全本钱为183.2元/吨，可比综合煤耗定为105千克标煤，可比吨熟料电耗定为60度，这就是根据往年历史程度，结合公司实践现状，参照国内先进值综合权衡后而制定的，这使我们感到压力同时，也增添了任务的动力和承当起责任的自信心。强化本钱的日常控制消费过程中重点是加强日常的本钱控制，尤其是初始本钱的控制即各种资料的控制，对资料的控制应从两方面入手，一是资料耗费量控制，二是资料价钱的控制，由于价钱受市场不可控要素影响，因此资料消 耗量的控制显得尤为重要；对资料的控制对资料的控制，应从两方面

9、入手：一是资料耗费量的控制,二是资料价钱的控制，而以对资料耗费量的控制为主。控制资料的耗费，首先要制定规范耗费量作为根据，经过限额定量，严厉实行限额发料制度。主要是原资料和辅助资料的定额，这主要是根据年初预算和消费方案来确定资料耗费方案，比如4月份产量定为15500吨，与之相对应的单耗方案控制目的为石灰石1.33吨，砂岩0.08吨，细炉渣0.06吨，硫酸渣0.06吨，煤0.吨，动力为60kwh。各部门只能在规定限额内，分期分批领用，需求超额领用资料的必需查找缘由，提交差额领料分析、并经过一定的审批手续；其次，要实行资料总量的控制，降低各种定额的耗费量，到达控制总支出的目的。制定合理库存制度，既

10、减少仓储本钱又减少了资金的占用，原资料实行定期清点制度，十天一清点，一旬一总结，各车间定期对原资料耗费进展清点，算出一定时期原资料的实践耗费用量与定额用量进展比较，计算出超支或节约，分析超节缘由。以加强本钱管控的过程控制。实行领料逐日登记制度，车间定额员建立台账对每天领用的辅助资料建立台帐逐日登记，一旬一汇总，经过汇总核算定额与差额数，以便控制领用。加强工艺本钱的控制，不断优化工艺参数，中控室担任工艺操作方案的调整，不断地降低煤耗、电耗；化验室担任各种资料的配比，不断总结找出最正确方案，确保产质量量好，用料省、本钱低。对资料价钱的控制，主要是控制资料的买价，虽然买价的变动主要是由外界要素所引起

11、的，但从内部控制方面除做好常规供应采购流程外也要做到以下几点：1供应部门将按月度所采购的物资进展A、B、C分类，合理搭配资料的采购本钱与资料贮藏费用的关系，更好地处理消费与供应的矛盾，以减少不用要的资金占压。2加强内部质检部门的任务力度和任务责任心，完善效能部门定期或不定期的抽样复检，严把进厂物资质量关。3充分发扬财务部门对结算控制的职能作用，对于供应商不规范的价钱、票据等，财会部门应回绝支付货款。4对价钱上涨的资料，实行单项控制，即确定主要资料，实行跟踪考核，并确定每月狠抓一种主要资料降耗作为突破口，彻底消灭浪费景象。对工资的控制工资的控制主要按照公司“三定原那么和2021年薪酬规范来加以控

12、制，加强考核机制，不断优化工资分配方案，积极探求公司内部薪酬二次分配方式，以调发动工消费积极性，在公司薪酬总额下达后沃丰公司参照申丰集团人力资源部制定的岗位系数来确定公司内部各单位的工资总额，各部门再结合以产量、质量、本钱、平安、劳动纪律等目的来落实各自的二次薪酬分配方案，做到同岗位不同酬，一样而有差别的分配方式，处理了车间一样岗位大锅饭的问题，完善了部门、班组间的内部鼓励机制，将薪酬的高低和差别放到了班组本人的手里来掌握，进而提高员工的客观能动性和发明性，真正实现劳动消费率的提高，减少人工本钱。对制造费用和辅助资料的控制 对制造费用和辅助资料日常控制，根据年度全面预算并结合各月详细情况，对各

13、单位由本钱办在财务部门的配合下确定和下达各项费用的控制目的。各部门要在确定的目的范围内控制费用开支，实行费用支出的“小包干制。同时效能监察和本钱办要根据下达目的对费用开支进展监视和检查，及时掌握费用升降趋势，提出节约开支的建议; 推进和指点各归口管理单位加强管理，以促进费用不断降低，促使费用目的的完成。对四项费用的控制四项费用存折式管理，严厉落实四项费用和公务用车管理规定，加强差旅费、办公费、款待费、物料耗费的管理，四项费用分解到各个车间处室，清楚明了，花销一笔登记一笔，每月汇总，集中公布考核，纳入绩效，严厉将非消费性开支控制在预算范围内。充分发扬本钱领后控制的作用本钱的事后控制是事中控制的延

14、续，针对事中控制单项本钱控制的局限性，事后控制是我们本钱管控不可短少的环节，制定合理有效地本钱控制报告制度，对标差额分析，对差额产生的问题查找缘由，及时采取措施，确定任务重点，及时调整管理方向。构成一个正式的本钱控制报告制度各消费责任部门根据相应的本钱管理职责对每月的消费耗费情况、同规范目的的比较、完成质量等进展分析总结，经过报告对本人担任的本钱问题及时的掌握，了解问题产生缘由，深化调查重点方向，及时采取措施。财务部门建立最终本钱分析制度，将每月的产量、资料耗费和工资等各项费用及时有效的搜集、汇编成财务本钱分析，把本钱管理贯穿于消费运营和投入产出的全过程，提高事前和事后的本钱控制才干，为企业管

15、理和指点决策提供详实和准确的根据。做好本钱的差别调查，采取措施纠正偏向本钱控制使决策层可以留意到目的责任本钱的控制偏向，并组织人员有针对性的采取措施进展纠正，查明责任，提出改良措施。艰苦差别问题，组织人员进展研讨讨论，提出方案措施、详细实施步骤和担任人，实施中加以监视检查，最后根据完成情况进展总结。建立奖惩机制，责权益严密结合把本钱奖惩制度有机结合，按照“责权益相结合和“多节多奖、少节少奖、不节不奖，超支即罚的原那么进展考核。本钱综合考核细那么将考核分为专项考核条款和通用考核条款两部分，其中通用条款36项，适用全部消费车间，内容包括质量、平安、设备、劳动纪律、工艺参数等，专项条款54项考核消费7个部门，其中包括工序分段电耗、煤耗、机物料耗费、油耗等消费关联本钱；考核奖惩额度100-1000元，直接与当月收入挂钩。本钱考核根据不同的需务虚现不同的鼓励机制，有效实现本钱领后控制的有效性和灵敏性。2021年本钱管控任务，管控是主题，定额是根底，考核是保证，精细化是关键。要想将本钱管理真正落实到管理中，把各