集团战略管理层解决方案

1、集团战略管理层解决方案战略管理层解决方案全面预算管理企业绩效管理风险内控管理商业分析管理集团报告管理企业门户管理认识全面预算：战略、计划与预算战略为指导，业务计划为主线，预算为工具，业绩考核是驱动保证业务计划来自第一年的战略目标；全面预算由业务计划目标经过分解、数量化、具体化而形成；经营活动资本支出预算经营预算销售收入预算损益表负债表预算采购成本预算制订汇总审核 / 推行费用预算现金流量预算目标分解编制预算业务计划销售计划IT计划基建投资计划人力资源计划经营目标市场份额投资回报资本支出物流服务人力资源物流和采购计划技改计划筹资计划信息支持战略规划战略规划财务模拟行业市场对手战略目标制定外部环境

2、假设供应商客户公司整体战略业务单位战略预算认识全面预算：预算与绩效预算是绩效管理的基础，是公司各部门绩效考核的比较标竿；预算的实现需要通过绩效管理进行调整与控制，缺乏相应绩效考核的预算会造成实际的经营结果与战略目标相脱钩。公司战略战略目标公司绩效部门绩效目标1目标2目标3关键指标1关键指标2关键指标3关键指标1关键指标2关键指标3个人绩效关键指标1关键指标2关键指标3公司预算部门预算考核基础考核基础生成数据生成数据4认识全面预算：预算与风险管理全面预算管理是规避、控制经营风险的重要工具预算执行过程中的数据分析可以作为经营风险识别的一种工具通过预算编制和执行监控可以在一定程度上防范经营风险企业经

3、营风险事前防范机制进行精细化管理，有效规避风险全方位监控机制将风险控制在最小范围内事中监控机制控制执行中的风险事后反映机制控制风险再度发生企业经营风险战略风险信用风险资金风险合同风险筹投资风险市场风险全方位的全面预算管理平台，编制、审批、执行、调整、监控、考核一体化分级次、多维度的全面预算管理体系数据要求：完整性、一致性、可追溯明确各级预算责任组织，统一流程管理全面预算管理的目标绩效评估与预算考核预算编制预算调整预算分析预算执行监控预算体系建立定期分析的预算执行情况，及时监督各级成员单位的业务活动对预算执行情况及时进行分析，找出问题解决问题基于业务的全面预算编制：经营预算、资本支出预算、财务预

4、算编制方式：固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、增量预算预算目标分解与汇总、平衡与合并预算审批：基于流程、角色审批对日常业务进行事中控制控制重点：费用、成本、资金控制类型：刚性控制、柔性控制、预警控制实时获取各级预算执行数根据执行情况和外部环境变化及时调整预算调整审批及调整情况查询预算管理与绩效考核相结合，经营结果作为责任绩效考核的依据提供考核依据，有效的将预算和经济责任制结合起来全面预算管理体系全面预算管理以“预算组织、预算目标体系、预算编制、预算执行、预算考评”为核心实现集团的整体战略目标，有效地强化集团管理控制能力预算管理基础要素理念和文化配套制度预算决策机构预算管理机构预算编制机构

5、预算执行机构预算反馈机构预算组织体系预算编制业务预算资本预算财务预算预算执行与控制预算执行与反馈预算执行与反馈日常责任控制责任报告体系中期预测调整中期考评年终考评预算目标体系集团战略预算编制NC6全面预算管理解决方案下一个预算周期预算组织编制内容编报流程分析体系控制规则调整流程预算体系建立自上而下自下而上零基预算增量预算滚动预算固定预算弹性预算编制过程沟通预算编制刚性控制柔性控制预警控制弹性控制总额控制分项控制执行监控直接调整调整单调整调剂单调整多主体集中调整调整流程预算调整全面预算层财务核算责任会计资金HR资产采购销售/分销项目流通地产制造费用业务处理层财务管理层战略管理合并报表经营规划战略

6、管理层跟踪执行模型分析考核规则评分标准考核模板预算考核与评价预算分析差异分析执行进度分析达成率分析同比分析趋势分析构成比率分析因素分析满足以流程为中心的中小企业的“预算编制的动态预测”；满足以管理为中心的上市公司的“预算过程中的监管和控制”；满足以数据分析为中心的大中型集团企业的“决策分析”。NC6全面预算系统的新特性2.基于Excel客户端应用4、灵活的预算管理流程NC6全面预算系统的新特性预算组织、预算维度和UAP基础档案高度集成预算编制时可从多个业务系统取数，作为编制参考；可对业务系统进行事前、事中的控制；预算分析可从多个业务系统取数，进行预算执行情况分析样表设计预算编制预算调整执行数获

7、取基于EXCEL的多维数据模型支持以收定支的弹性控制方式支持柔性控制方式多维数据模型3、灵活多样控制与分析1.预算和业务系统高度集成预算编制、调整的启动、冻结使用UAP审批流对预算数据、调整数据进行审批。预算调整完善：直接调整、调整单调整、调剂单调整；同金额/同比例调整、多主体集中调整NC61全面预算总体应用架构全面预算客户端UAP平台基础设置NC客户端维度管理应用建模控制规则表单管理分配/启动编制编制预算整表调整审批预算预算组织体系数据权限定期分析/即时查询单据调整日常执行NC业务系统基础数据管控EXCEL客户端业务规则审批流程控制方案控制取数策略预算组织预算科目业务方案版本自定义档案启动调

8、整调整审批调整审批费用计划采购计划资金计划构建三级管控的预算管理体系11预算科目等编制表单分析表单业务规则控制策略/规则支持全局、集团、组织三级管控支持全局和集团两级管控预算组织体系预算编制：EXCEL客户端12预算编制：在EXCEL客户端完成预算编制人员只需打开EXCEL，下载编制表、录入数据、提交审批，即可完成预算编制。联查控制资金收支预算资产预算采购预算成本费用预算业务预算关键业务控制资金支出新增资产采购业务成本费用资金结算现金管理固定资产采购管理总账报销管理商业汇票资金调度现金管理业务系统预算控制与业务系统高度集成13预置多种数据处理方式进行预算分析预算调整方法局部调整 预算分析报告预

9、算调整NC预算联动根据预算分析报告，确定预算调整事项确定调整方法：直接调整、调整单调整、调剂单调整通过预算联动，可以及时查看对其它指标数据造成的影响。预算考核全面预算管理系统通过与人力资源系统集成，提供考核依据，有效的将预算和经济责任制结合起来，使考核奖惩到位。与绩效管理系统集成，获得复杂的分析方法，对预算项目实际执行数与预算的差异进行计算分析，按规定的格式和内容编制预算管理报表。使公司及时判断各预算主体的经营状况。建立完整的预算执行责任报告体系中期预算比较分析预算台帐日常统计分析报表年度预算考核报告月度预算对比分析预算责任部门预算执行信息中心财务管理部预算领导小组（总经理和财务总监）预算管理

10、委员会（董事会）全面预算管理解决方案应用价值帮助企业集团贯彻执行统一的预算政策根据战略目标，建立一套/多套统一规范的预算管理体系并保障其贯彻执行。帮助集团企业有效落实战略目标帮助企业通过编制预算，优化资源配置，协调组织间行动根据历史业务/预算数编制当期预算完成复杂公式计算、多级汇总和合并保持预算编制过程的及时沟通及对编制流程进行统一管理支持滚动预算和弹性预算，提高预算的适应性经营环境、经营业务和组织机构调整后，支持对预算数据进行调整计划预算平台支持从全面预算到销售运作层的业务计划，然后由业务计划指导日常业务借助系统的高度集成性，为集团企业对关键业务的事前/事中控制、预警提供支持利用与业务系统、

11、财务系统的高度集成，为管理者提供充分有效的预算分析数据，以便找出差距；为管理者提供考核和评价相关的数据预置常用的分析方法灵活方便进行预算执行情况分析预算维度、指标与UAP基础数据集成应用预算组织体系与UAP多组织模型整合使预算得到有效的贯彻和执行建立与全面预算管理相匹配财务业务系统 战略管理层解决方案全面预算管理企业绩效管理风险内控管理商业分析管理集团报告管理企业门户管理绩效管控是集团管控的核心之一绩效管理的目的：将公司战略和战略目标转化为贯穿公司上下的绩效指标和绩效目标。当达到这些绩效目标时，公司的战略得以实现。使管理层能够跟踪监测公司战略的实施状况。绩效管理融入公司计划流程、绩效考核流程和

12、人事管理流程。绩效管理通过先行绩效指标和绩效分析使公司的管理层了解何时、何地、以及谁应该采取什么样的措施来保证绩效指标的完成和公司战略的实现。将公司战略和目标传达给公司内所有相关的部门和人员，绩效管理产生有助于公司战略实现的员工行动。用动态的绩效管理将计划、预算、绩效管理与集团战略的实现联系在一起绩效管理模式公司战略关键驱动因素设计绩效模型确定绩效指标绩效报告和考核反馈和改进措施战略评估和调整绩效管控体系的三个基础通过从上到下的方式，制定和分解全面的业务指标体系，从而将集团战略与价值相联系规范的绩效管理流程可以降低错误决策的可能性，保持个人、部门、和公司的绩效目标与公司价值相一致。绩效指标体系

13、战略目标和愿景价值驱动因素绩效指标和目标信息系统集团报告系统绩效管理系统 决策支撑系统管控方法和流程绩效考核方法业务管理流程数据管理流程 信息系统实现绩效统计，并为各层管理人员提供公司绩效的实际情况、实际绩效偏离计划的程度和原因、可能的绩效改进措施等信息，支撑管理决策确保企业按设定的流程运作；实时掌握企业目前的运作状况，及时发现问题并找出原因；迅速、科学地响应市场及合作伙伴，并能支持科学决策。信息系统是支撑集团绩效管控的重要方法绩效管理指标体系的分层建设思路集团财务销售出租业务部门子公司集团绩效子公司绩效+子公司独有承接集团部门绩效+部门独有承接公司自上而下规划和分解自下而上执行和汇总绩效管理

14、贯穿到企业各层级最终落实到人力绩效通过战略目标，KPI指标，将组织与个体的绩效联系在一起执行官全面的视角重点, 趋势, 指标和目标,主动告警管理分析者统一的视角即时的, 影响和动态讯息分析以及问题来源掌握最终用户具体的视角图形化，用户友好的界面以便于查询日常营运记录、统计报表、分析信息以及颜色管理HR/个人绩效组织/部门绩效集团/企业战略绩效绩效管理与商业分析结合，实现对绩效的控制和分析战略活动经营预算分配目标编制预算OperatingExpense BudgetServiceContractingCapitalBudgetProductRevenues &Expense Budget经营成本

15、预算损益和投资负债表预算资本支出预算产品收入预算战略形成战略计划业务单位战略（更新的）战略规划和目标公司战略（更新的）外部驱动要素竞争对手产品政府顾客经营计划经营目标营销业务利润资本支出研发人力资源生产销售计划信息技术业务计划投资计划人力资源业务计划Develop制订汇总审核/推行经营活动经营分析与控制管理报表KPI关键指标仪表盘管理门户预警运营模拟与预测业务主题分析OperatingExpense BudgetProductRevenues &Expense Budget全面预算执行分析全面预算执行监控财务主题分析供应链主题分析生产主题分析成本主题分析人力资源主题分析绩效考核与反馈集团/企业

16、绩效绩效考核部门绩效人力绩效绩效更新与改进战略管理层解决方案全面预算管理企业绩效管理风险内控管理商业分析管理集团报告管理企业门户管理集团企业全面风险与内控管理的常见问题2、风险管理和内控管理流程难以长期坚持 涉及全员，流程复杂，手工难以控制1、缺乏全面风险与内控管理运作体系 多种经济、贸易、会计、税务、劳务制度4、风险控制评价工作量巨大，增加管理成本 手工进行控制点进行样本测试，并进行后续的改进监督测试，造成相关人员工作量巨大，难以满足内部管理需要3、风险与内控管理业务孤立运作 基本处于手工独立运作，与日常业务系统无关联5、风险管理和内控报告输出困难 面向多个监管部门的不同要求，管理报告占用大

17、量编制时间和成本方案总体应用目标融合内部管理目标形成内控三道防线CEO(管理层）第三道防线第二道防线第一道防线业务部门董事会风险管理内部审计业务部门审计委员会风险管理委员会添加标题风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册审核手册发布手册发放测评改进实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划信息系统风控内审动态循环一体化应用满足外部合规要求相关标准政策法规SOX企业内控基本规范企业内控应用指引企业内控评价指引企业内控审计指引COSOISO38500ISO27000COBITITSS第一道防线第二道防线第三道防线内部环境管理企业目标组织架构业务流程制度管理风

18、险识别风险收集风险分析风控方案设计风险管理策略风险控制矩阵风险评估风险评价重大风险认定风控手册制订版本管理监控及预警 安全监控业务流程监控发布指标监控及预警突发事件监控监督及改进测试自评缺陷分析及认定自评计划整改及跟踪统计分析报告管理治理绩效管理计划管理项目管理审计作业审计方案审计报告审计底稿审计整改审计问题审计工具数据抽样数据分析经营指标预警审计方法预警档案管理审计系统业务系统管理体系设计控制实施监督改进人力资源资金管理采购业务资产管理担保管理销售管理财务管理知识库内控体系、业务体系和审计体系构成“三道防线”内控咨询与信息化一体解决方案价值构建体系（事前）完善企业内控管理体系，满足合规监管要

19、求构建内控组织、人员和作业流程的集中管控平台内控常态化（事中）将风险内控管理与业务管理相融合，促进内控常态化实现风险识别、评估和应对控制的流程化、标准化管理管理优化（事后）通过内控自测和系统自动监控，提高内控执行的监管效率内控测试数据分析与报告，推进内控持续优化企业信息化面临的困难信息系统分散，形成信息孤岛企业在信息化过程中，建立了多个业务系统，系统之间相互独立缺乏整合，形成了信息孤岛，数据查询难度大、速度慢系统不能及时提炼有用信息各业务系统数据不能自动、及时汇总，需要进行手工调整，工作量大，且数据缺乏关联和共享，分布在大量无关联的表格中， 大数据量时，查询极其缓慢缺乏综合分析，展现结果不直观

20、主要通过定制报表进行业务分析，数据很多，但报表之间缺乏关联和对照关系，缺乏综合分析深入，用户不能及时准确的获取数据的含义和趋势不能进行预测、支撑决策 不能通过模型进行业务预测和监控分析，帮助企业准确制定运营目标和计划、预算等，不能有效对执行情况进行分析监控，以保证战略的有效执行和落地难以提供准确有效信息，难以支撑企业的整体决策战略管理层解决方案全面预算管理企业绩效管理风险内控管理商业分析管理集团报告管理企业门户管理企业的决策分析需求战略分析能力分析绩效管理运营分析经营分析运营监控报表分析财务/人力资源/生产/质量采购/库存/销售/服务管理层次关注点战略层企业领导的关注点是企业的能力分析和绩效管

21、理管理层管理层面关注核心是企业业务运营分析和运营监控操作层操作层内部流程有效性分析商业分析解决方案目标战略管控为企业领导提供核心业务和流程的指标分析，帮助领导全面掌握集团主业经营、管理状况等，支撑管理层决策，视角更全面、决策结果更准确业务分析和预测建立面向不同业务应用的分析主题，对下属板块业务的运营情况进行分析和监控，以及数据挖掘和预测，支持企业运营管控和管理决策风险预警对主要运营过程和绩效实时风险预警，有利于企业领导有针对性地、预见性地做出应对战略与策略决策和布署数据整合有效实现企业各业务系统数据的整合统一，建立统一的数据平台，实现数据统一和共享，满足企业数据处理的实时性和准确性要求商业分析

22、应用目标商业分析解决方案总览Batch-ETL（T+n）RDI（Realtime)Oracle db分析数据引擎（AE）业务视图数据模型U8-DW/NC-DW业务分析：财务风险分析/CRM分析/ERM分析/SCM分析/ERP分析/HR分析/行业分析：科研院所/船舶/修理/轨道交通/成套电气嵌入式BI 双引擎/SQL路由服务式BI 分析挖掘引擎（AME）分析指标引擎(AIE)企业战略管理合并报表/计划预算分析平衡计分卡(BSC)关键绩效指标(KPIs)商业绩效管理业务流程融合商业分析方案企业信息管理商业信息仓库商业智能分析商业分析NC-BAP/BO/Cognos查询与报表即席分析模拟分析What

23、-if仪表盘移动应用分析数据引擎AE商业分析解决方案整体框架源数据分析模型企业门户（Portal）应用展现绩效管理管理驾驶舱战略地图仪表盘数据可视化智能报表智能报告ERP/核心业务系统交易数据ETL（数据信息管理）销售客户供应链人力财务采购服务外部数据平台业务分析模型采购分析库存分析销售分析生产分析财务分析资金分析人力分析应用方式比较分析法商业分析平台BAP战略管控分析业务运营分析分析方法沃尔分析法因素分析法标准报告即时报告查询钻取监控预警预置分析主题和模型多种部署展现方式NC6平台集成性应用 与NC6产品集成在同一产品平台，客户使用的业务系统和分析系统在同一平台使用。轻量级PORTAL单独应

24、用 支持轻量级PORTAL单独应用，可通过PORTAL进行多异构系统门户集成。移动应用 支持多移动终端的移动应用，并支持语音搜索的智能定位等功能。商业分析为企业带来五个方面的应用价值管理者将会发生什么经营预测我们该怎么做决策模型为什么发生运营分析发生了什么指标预警具体情况如何运营监控商业分析提升决策效率和规避决策风险通过搭建基于企业不同应用系统之上的数据集成平台，建立覆盖全集团的数据查询体系、建立集团各类业务的关键指标体系及风险预警控制体系，为管理者提供科学、准确的辅助决策信息，提升经营决策效率，规避经营决策风险数据集成平台数据中心（数据仓库）数据查询体系监控预警体系决策效率决策风险商业分析全

25、面支撑集团管控实现卓越目标掌握运营情况转变决策方式分析战略模拟运营查询监控决策计划 运营 HR 财务 营销 市场基层操作者 高层管理者真实有效的运营数据查询收集企业运营信息分析企业运营问题提供可视化运营分析结果掌握运营情况提供决策支撑信息提升团队协作决策能力提升沟通决策效率转变决策方式支撑企业运营、策略和战略分析运营影响，预测运营结果实现卓越运营目标实现卓越目标战略管理层解决方案全面预算管理企业绩效管理风险内控管理商业分析管理集团报告管理企业门户管理企业集团的报告体系业务系统ERP/核心业务系统交易数据数据采集财务客户供应链人力销售外部数据集团报告系统BA系统报表和分析报告业务汇总报告财务合并

26、报表自定义报表审查调整批准关系核对往来核对抵消合并外币转换准则转换管理驾驶舱战略地图仪表盘智能报表智能报告多维分析报告集团汇总合并报表（内部、外部）业务统计报表企业集团报告的需求能够全面、准确、方便、快速地实现财务、业务、及外部数据的提取、采集和汇总能够支持复杂股权关系、多组织层次的集团企业的自动调整、自动抵销、自动生成合并报表的要求。实现数据采集规范报表体系和规则报表编制报表合并能够按照不同会计准则、税法、行业规定的要求，以及按组织管理关系、地区、行业的要求编制报表能够按照企业需求建立自己的报表体系，规范下属企业的填报规则能够满足对按不同会计准则、不同币种、不同语种、不同会计期间编制的个别报

27、表进行合并的要求。能够自动编制企业经营所需的各种报表，能够与EXCEL集成应用能够实现数据的查询和简单分析集团报告解决方案思路业务系统Excel等外部数据财务ERPCRMHR报表平台报表发布工具各种报表集团个别报表体系集团汇总报表体系集团合并报表体系集团分析报表体系集团样表系统集团报告系统报表数据采集工具集团统计报表体系个别报表编制表内标间数据审核报表调整对账、折算抵消汇总合并报表生成编制分析报表集团报告系统与商业分析系统定位和关系商业分析系统和集团报告系统业务系统报表编制平台报表表样体系报表采集审批合并报表平台集团报告系统Excel等外部数据财务ERPCRMHR商业分析系统数据仓库ETL仪表

28、盘图表智能报表What-if业务分析模型报表数据采集集团报告系统一方面作为独立系统，完成集团报告数据统计汇总及合并，一方面作为商业分析系统的一个数据来源提供报表系统收集的报表数据。集团报告系统应用架构资源管理采集报表分析报表业务方案任务表样报表查询审核汇总采集录入与计算报送审批账表一致性自由报表查询/报表数据集成报表发布统计分析语义模型性能方案计划中心系统登录权限模型组织模型基础数据业务系统接口离线应用订阅中心报表技术平台NC整合UI技术框架集成数据中心业务管理任务分配个性化公式汇总规则分布式平台任务分布式报表数据分析XBRL合并报表报表调整合并范围合并算法与查询抵消分录内部交易合并方案分布我

29、的报表库PORTAL我的报表看板轻量化展现报表门户消息桌面集团报告应用价值实现复杂投资情况下多级集团的数据、报表合并，满足各级管理者及上级部门的报表统计需求规范集团报告体系，实现数据的审批，提高报表编制效率和编报质量根据汇总数据，灵活定制分析报表和查询，分析，支持集团领导决策根据集团业务系统及数据的完整情况，实现数据的补充，为集团报告提供完备数据1243支持复杂情况下的多种报表合并方式项目权益法一权益法二成本法母公司对子公司投资的核算方法合并报表利润合并价差将子公司全年的净利润的控股份额作为母公司的投资收益仅仅将子公司收购日后的净利润的控股份额作为母公司的投资收益仅仅将子公司宣布的现金股利的对应份额作为投资收益将子公司全年的净利润的控股份额归入合并利润将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润收购时支付的金额与会计期末的子公司的净资产的对应份额的差额。合并收差母公司账上的股权投资差额收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额差额。合并价差=母公司账上的股权投资差额收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额差额。母公司账上不再区分出股权资差额权益法核算与成本法核算对合并报表的影响科目余额发生额内部交易附表集团合并报表集团合并报表数据库金融地产制造集团汇总报表制造合并金融合并地产合并独有的不同行业的数据采集