农村信用社中小金融机构案件风险防控实务试题

1、下列哪些事项不属于领导干部报告的个人重大事项（ C ）。A、本人买卖私房 B、子女承包集体工商企业C、配偶出省旅游 D、子女受聘于三资企业担任主管人员银行还可以通过（C），与监管当局实现更为有效的互动。A、被动合规 B、形式合规C、主动合规 D、实质合规经济合作与发展组织明确指出了有效的公司治理结构应符合的基本原则包括（ABCD ）。A、保护股东（社员）权利B、确保公平对待所有股东（社员）C、依法保护利益相关者的权利，加强他们的参与机制D、确保及时和准确地通告和披露与公司财务状况、经营管理、所有权和公司治理结构有关的所有信息资料经济合作与发展组织在（B）中给公司治理结构作了一个有代表性的定义。

2、A、公司治理结构原理B、公司治理结构原则C、公司治理结构框架D、公司治理法则银行公司治理指引规定银行监事会中应至少有(B)名外部监事，有利于强化监事会的客观性。A、1 B、2C、3 D、4根据广东省农村信用社警示规定，员工必须遵守十五个“不准”，否则给予重处及开除处分，其中包括（ABC ）。A、不准发放冒名贷款 B、不准违反流程操作C、不准办理无真实交易背景的银行承兑汇票业务D、不准记账串户银行业各金融机构结合实际，采取自查自报、调查摸底等措施，突出抓好6个重点部位的案件排查工作，6个重点部位包括ABCD（ABCD ）。A、基建工程 B、不良资产处置 C、授权（授信）管理 D、信息科技及大宗物

3、品采购案件专项治理工作进展不平衡的原因包括（ACD ）。A、一些机构制度执行力严重不足 B、信贷管理薄弱C、案件排查不细致 D、责任追究不到位以下哪项不是农村中小金融机构案件防控治理工作的目标（ C ）。A、制度流程基本完善 B、内控管理明显进步C、案件数量每年下降10% D、案防长效机制有效建立“双线问责”是指对（ CD ）这两条线上实施问责。A、风险管理 B、人事安排 C、经营管理 D、内审稽核防范案件的“九种人”包括（ ABC ）。A、有“黄赌毒”行为的 B、已经出现违规操作的C、家庭负债较大的 D、配偶参加集资建房的受全球金融危机影响，防控案件风险难度加大的原因包括（ABD ）。A、部

4、分县域中小企业经营困难 B、资金链条断裂C、员工参与赌博 D、贷款违约风险案件防控长效机制建设的特点包括（ ACD ）。A、规范性B、有效性C、稳定性D、长期性根据事实、情节以及处罚依据的不同，商业贿赂分为以下几种情形（ ACD ）。A、不正当交易行为 B、违纪行为 C、一般违法行为D、犯罪行为修改客户信息资料，须由客户提供以下资料（ABC）。A、变更申请B、出具有关证明文件C、本人有效身份证件办理银行承兑汇票贴现的账务处理（D）。A、借：贴现贴现申请人户 贷：活期存款贴现申请人户B、借：贴现贴现申请人户 贷：活期存款贴现申请人户 贷：贴现利息收入贴现利息收入户C、借：活期存款贴现申请人户 贷

5、：贴现贴现申请人户 贷：贴现利息收入贴现利息收入户 D、借：贴现贴现申请人户贷：活期存款贴现申请人户贷：贴现利息收入贴现利息收入户收入：贴现票据银行承兑汇票贴现申请人户下列票据的提示付款期正确的是（D）。A、支票的提示付款期为自出票日起15日 10日B、商业汇票的提示付款期为汇票到期日30日 10日C、银行汇票的提示付款为自出票日起3个月 1个月D、银行承兑汇票的提示付款期为自汇票到期日起10日下列票据中，可以适用挂失止付的票据是（A）。A、转账支票B、转账银行汇票 C、转账银行本票D、未承兑的商业汇票以下属于同城票据清算业务本行票据入账环节风险表现的是（ AC ）。A、收到本行票据，银行经办

6、人员私自或内外勾结，以虚假或伪造的凭证进行录入或不按客户提交的原始凭证录入支付信息，转入事先准备好的账户，盗取客户资金B、不法分子伪造票据或涂改票据要素，骗取资金C、银行经办人员在办理由于票面要素原因而退票的本行票据时，乘机将款项转入其他账户，侵占资金D、 交换员利用工作之便，与他行人员相互勾结，在交换给他行的提出票据中，插入、调换经过伪造、变造的票据不能作为银行保函的反担保的是（ABCD）。A、权属不明晰的抵押物B、价值不足值的抵押物C、虚假的质押物D、虚假的反担保合同保函业务的风险表现有（ABCD）。A、申请人和受益人无真实的交易B、提供虚假的借款合同C、提供虚假的购销合同 D、以索赔方式

7、诈骗银行资金 银行不能接受的反担保有（ABCD）。A、反担保人不具备担保资格、担保能力或担保意愿不明确B、反担保人提供权属不明晰、价值不足值的抵押物C、反担保人提供虚假的质押物D、反担保期间不能涵盖保函保证期存款证明书的有效期由(B)自行决定。A、银行B、存款人C、授权代理人D、执收单位银行不得出具下列与事实不符的（ABCD）等金融票证。A、信用证和保函B、票据C、存单D、资信证明借记卡业务操作基本流程（ A ）。A、客户资料、现金受理、审理、授权审核、复核审核-录入资料打印制卡B、客户资料、现金打印制卡受理、审理、授权审核、复核审核-录入资料C、客户资料、现金录入资料打印制卡受理、审理、授权

8、审核、复核审核D、客户资料、现金打印制卡（A）和( D )负责在银行内部建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化。A、董事会（理事会） B、监事会C、股东大会 D、高管层“四眼原则（Four Eyes Principal）”，即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务的（A）原则。A、职责分离 B、职责明晰C、责权分离 D、责权对等（D）是内部审计部门完成风险防范的最后一道屏障。A、目标设定 B、内部控制措施C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正( D )是监督控制力，可保证、保障中小金融机构在合法、合规、有序的轨道上运行。A、岗位设置 B、内部评价C、规章制度 D、内部稽核在经营

9、管理过程中，自查自纠工作要持之以恒深入开展，要切实做到“三查”，“三查”包括（ABD ）。A、查思想 B、查行为 C、查整改 D、查制度我国现有法律规定的洗钱罪的上游犯罪有（C）种。A、3B、4 C、7D、8商业银行授信的对象是法人，不允许商业银行在一个营业机构或系统内对不具备法人资格的分支公司客户授信，即授信要做到（ C ）。A、授信主体的统一 B、授信形式的统一C、授信对象的统一 D、不同币种授信的统一因票据权利纠纷提起的诉讼，依法由（C）人民法院管辖。A、收款人或持票人所在地 B、收款人所在地C、票据支付地或被告所在地 D、付款人所在地强化特约商户和POS机具管理需（ABCD）。A、严格

10、审核特约商户资质B、把好特约商户准入关C、规范特约商户行D、规范设置商户编码、名称、服务类别码、地址等关键信息重要印章、密押机运输，要选用（ D ）方式运输。A、公交车 B、出租车 C、邮寄、托运 D、专车改善董事会（理事会）的人员构成，在董事会（理事会）中包括一定数量的( A )成员，提升董事专业水平与道德水准，推动银行董事（理事）素质的提高。A、高级管理层 B、监事会C、外部人员 D、股东（社员）代表大会印章日期与业务交易日期不一致，为作案制造时间假象是（ C ）环节的风险表现。A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制印章的停用和销毁风险防范措施有（ ABCD ）。A、停止

11、使用的印、押（密押代码表），应及时封存、上缴、入库保管，不得随意放置或丢弃B、销毁印章前应检查印章封包是否完整，封包人印章是否清晰，封包人是否属有权管理人C、销毁时封包人和销毁人到场，共同启封、清点、核对待销毁的印章是否与销毁清单一致D、销毁时稽核、保卫等部门人员应至始至终参与监督销毁全过程，经检查彻底销毁后方能离开凭证领用风险环节的防范措施有（ ABCD ）。A、网点领用凭证必须手续齐全B、实行事先预约、双人领用制度C、网点间相互调剂必须通过上级凭证管理部门进行D、完善相关手续、做好登记，严禁私自调剂对作废重要空白凭证或有价单证的处理，正确的有（ ABD ）。A、及时加盖“作废”戳记B、做好

12、剪角等处理C、会计主管签字确认后，直接销毁D、银行卡作废，应单独保管，定期集中销毁我国银行信贷管理实行控制融资总量及不同行业、不同企业融资额度的做法，叫做（ B ）。A、集中授权管理 B、统一授信管理 C、分级审批 D、贷款管理责任制对申请贴现的银行承兑汇票，发出查询内容应详尽，必须包括（ABCD）。A、是否签发 B、有无他查 C、有无挂失 D、有无冻结止付以下属于同城票据清算业务本行票据入账环节的风险点的是（ BC ）。A、录入 B、记账 C、退票 D、授权银行保函的有效期应（A）反担保有效期。A、大于B、等于C、小于D、不确定对以单位名义申请贷记卡员工集体办卡的，资信审核应重点关注以下方面

13、( ABCD )。A、要调查该单位的背景情况B、核实单位信息的真实性C、通过人行征信等渠道，直接联系申领人本人，确认其真实的申请意愿D、是严格划分该单位正式员工和非正式人员，防止欺诈分子利用“团办夹件”手段蒙混过关章刻制厂家审查不严属于（ D ）环节的风险点。A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制股权分散为特征的公司治理结构，股权过于分散，股金构成平均化、分散化，容易导致（ BCD ）。A、一股独大 B、 内部人控制C、监督机制缺失 D、经营效果不佳广东省农村信用社警示规定员工不准有以下行为（ABD）。A、不准参与赌博 B、不准在业务活动中行贿、受贿 C、不准打架斗殴 D、不

14、准发放假名、冒名贷款 以下哪一条不是操作风险“13条意见”的内容（ D ）。A、高度重视防范操作风险的规章制度建设 B、切实加强稽核建设 C、建立和实施基层主管轮岗轮调和强制休假制度 D、实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任银行或者其他金融机构的工作人员购买伪造的货币或者利用职务上的便利，以伪造的货币换取货币的，数额巨大或者有其他严重情节的，处（ B ），并处二万元以上二十万元以下罚金或者没收财产。A、十年以上有期徒刑或者无期徒刑 B、三年以上十年以下有期徒刑C、三年以下有期徒刑或者拘役 D、三年以上七年以下有期徒刑合规文化强调被监管方应以（ABC）、合作的态度面对监管部门，从而促进

15、银行内部合规与外部监管实现有效互动。A、开放 B、诚实 C、积极 D、共赢合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素具有(B)关系，有利于银行加强成本与风险控制，提高资本回报。A、负相关关系B、正相关关系 C、无关联D、反作用关系银行内部的有效互动可以通过(CD)来实现。A、合规制度的建立B、合规文化的建立C、合规意识的培养D、问责制的有效落实高度重视员工的行为管理，具体包括（ACD）。A、坚持从严治行B、加强对员工的考核C、加强对员工行为的关注D、加强对员工日常行为的管理银行业是一个高度依赖负债经营的行业，(C)是银行的生命线。A、知名度 B、信誉C、声誉 D、品牌针对一些银行控股股东

16、（社员）不正当干预银行经营管理的情形，银行业监管机构要求控股股东（社员）对商业银行和其他股东（社员）承担（B ）义务，以加强对控股股东（社员）的制约。A、信息披露 B、诚信B、报告 D、履责按照银行公司治理的要求，在董事会（理事会）下设由（C）担任负责人的关联交易控制委员会，加强对重大关联交易的控制。A、执行董事 B、控股董事C、独立董事 D、外来董事下列哪些行为属于商业贿赂（ D ）。A、依据商业惯例赠送小额广告礼品 B、明示并如实入账的方式给予对方折扣C、集体一次或多次向客户赠送物品价值5000元D、给予、接受折扣没有如实入账完善公司治理机制要建立（ABCD）的公司（法人）治理模式。A、结

17、构简捷B、形式灵活C、运行科学D、治理有效办理继承人挂失业务时，须凭（A）或（C）或（D）或调解书办理。A、人民法院的判决书B、存款人死亡证C、当地公证部门开具的财产继承权证明 D、裁定书下列交易行为，作为可疑交易进行报告的（ABCD）。A、短期内资金分散转入、集中转出B、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额标准C、长期闲置的账户原因不明地突然启用D、自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款以下关于办理冻结业务选项正确的有（ABC）。A、金融机构办理人员应核实办理人的相关证件B、须具备团级以上有权机关签发的协助冻结通知书并有主要负责人签字C、须有人民法院出具的冻结存款

18、裁定书，其他有权机关出具的冻结存款裁定书D、需要本行（社）现任负责人陪同下列哪些身份证件不属于法定个人实名制证件（A）。A、驾驶证 B、临时身份证C、护照 D、港澳居民往来内地通行证人民银行核准类账户包括（ABD）。A、基本存款账户 B、临时存款账户C、注册验资户 D、预算单位专用存款账户对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当（C） 。A、合并提交报告 B、只提交可疑交易报告C、分别提交报告 D、只提交大额交易报告对申请贴现的银行承兑汇票的真实性、合法性以及有效性进行审验，要注意以下几点（ABCD）。A、汇票要素是否完整规范合法B、背书转让的汇票背书是否连续，签章是否符合规定C、承

19、兑汇票的有关印章是否符合规定D、汇票是否经过查询、查询是否符合要求下列对票据贴现描述错误的是(AD)。A、票据贴现的贴现日期最长不得超过一年B、票据贴现的贴现日期最长不得超过半年C、票据贴现的贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止D、票据贴现的贴现期限为贴现之日起的半年内付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起（B）内承兑或拒绝承兑。A、1日 B、3日 C、5日 D、10日 为了实现与监管机构的有效互动,银行必须(ABCD)。A、积极主动地争取和利用好自己的话语权B、围绕拟出台法律、规则和准则的可行性、未来执行效果、制约因素C、提出自己客观的意见和需求D、对违规行为必须严肃处理

20、建立(AC)，使员工异常行为排查制度化、精细化；改进员工异常行为排查方式。A、个人重大事项报告制度B、家访制度C、异常行为排查奖励制度D、亲属回避制度银行业从业人员应当(ABD)。A、按高标准的职业道德规范行事，品行正直B、恪守诚实信用的原则C、坚持恪尽职守的原则D、不能以任何理由违反和抗辩银行公司治理是指控制、管理银行的一种机制或制度安排，是银行(A)和(B)的具体表现形式。A、内部组织结构 B、权力分配体系C、监督体系 D、内部控制体系中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是（C）。A、对制度的探究B、对制度的理解C、对制度的执行D、监督制约不需要核发开户登记的账户包括（B）。A、基本存款账

21、户 B、非预算单位的专用存款账户C、临时存款账户 D、预算单位的专用存款账户根据以下案例，请指出主要风险表现（ABD）。某日，一客户持身份证、挂失申请书第一联到网点要求补发之前办理的密码挂失业务。柜员A边办理边要求客户在挂失登记簿处签名，当柜员A准备填写登记簿的其他要素时，发现办理挂失与补发记载是同一人，但笔迹明显不同。至此，柜员A对客户与身份证进行核对，复核柜员B也走过来核对，确非同一人。这时询问客户才知道由于户主出差异地，前来办理补发业务的是户主的哥哥，但补发交易已完成，无法补救。A、挂失到期后，非存款本人办理补发手续B、补发业务授权（复核）环节流于形式C、挂失业务无核对存款人身份证件D、

22、挂失期满后，经办及授权人没有对客户身份进行核查根据以下案例，指出网点的违规行为（AB）。某分社主任A由于分社现金库存不足，且当天正处于业务高峰，怕影响分社业务，于是授意柜员B以现金方式，将9万和11万元两笔业务虚存入A的账户,在没有真实业务的情况下该分社主办会计C为上述两笔业务进行了复核授权。A、严重违反业务规程，以违规手段进行现金调剂B、指使柜员在没有真实业务情况下，以虚存方式将款项存入自己账户C、经办、授权复核人员没有履行岗位职责D、柜员B风险意识薄弱商业汇票的付款期限最长不得超过（B）。A、一个月 B、六个月 C、一年 D、二年支付结算办法规定，付款人或代理付款人在查明挂失票据确未付款时

23、，应立即暂停支付。付款人或代理付款人自收到挂失止付通知书起（B）天内未收到法院的止付通知书的，自第（B）天起挂失止付通知书失效。A、1011 B、1213 C、56 D、78商业承兑汇票被拒绝承兑，而票据持有人背书转让的，应当由（C）承担票据责任。A、出票人 B、付款人 C、背书人 D、被背书人贴现票据到期，贴现行作为持票人的汇票背书栏的签章应是（C）。A、汇票专用章 B、业务公章 C、结算专用章 D、财务专用章为防范同城票据清算业务风险，必须严格岗位设置与业务授权管理，坚持（ A ）制度。A、岗位制约 B、票据交接 C、登记查询 D、业务复核同城票据清算业务当天的错账与客户有关的，必须有客户

24、在现场，并由客户在相关单据上（ A ），才能抹账。A、签字确认B、更改要素 C、注明原因 D、提出申请为担保债务的履行，债务人或者第三人将其动产出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。依此规定，该概念称之为（ C ）。A、抵押权 B、权利质权 C、动产质权 D、留置权以下哪一项不得作为抵押物（ C ）。A、房屋 B、机器 C、土地所有权 D、土地使用权下列哪一项不能作为信贷业务对象（ B ）。A、企（事）业法人 B、机关法人 C、其他经济组织 D、个体工商户衡量企业变现能力的指标有（ C ）。A、存货周转率 B、流动资产周转率C、

25、流动比率 D、已获利息倍数抵押物折价或者折卖、变卖所得的价款、当事人没有约定的，按（ C ）顺序清偿。A、实现抵押权的费用、主债权、主债权的利息 B、主债权、主债权的利息、实现抵押权的费用 C、实现抵押权的费用、主债权的利息、主债权 D、主债权的利息、主债权、实现抵押权的费用自助设备监控风险表现（ ABCD ）。A、监控设施未做到7*24小时正常工作，存在监控盲区或者监控录像不连续B、监控探头安装不合理，监控探头对着ATM的密码键盘，能清晰地录下持卡人输入密码的过程C、监控范围不全或技术落后，对重要监控点没有实施全监控，不能清晰辨识操作人员容貌特征D、录像数据传输、存储安全防护差，犯罪分子作案

26、后暴力破坏或拆除线路、设备，毁损证据或破案线索自助设备外挂防控措施（ ABCD ）。A、金融机构要制定规范的管理制度，对自助设备监控发现的异常情况及时采取应对措施B、对自助设备的键盘及密码输入器，加装防窥视遮挡装置C、加强风险防范知识宣传，提高客户安全防范意识D、对自助设备布放情况进行定期巡检，发现可疑自助设备，及时采取措施自助设备管理风险表现（ ABCD ）。A、自助设备保险柜的开启时，钥匙管理员和密码管理员没有同时在场，相互委托开启，一人操作B、自助设备保险柜的开启时，同时在场，开启时相互旁观C、违规办理钞箱开闭、装钞、卸钞、整点、账款核对、钞箱检查等工作，手续不清、责任不明，造成内部人员

27、以假钞替换真钞、抽取现金等方式盗窃库款D、未将自助设备库存纳入查库范围，造成内部工作人员挪用自助设备库款不能及时发现自助设备管理防控措施（ ABCD ）。A、密码更新后，应当封存保管并登记日志。B、密码管理员临时变更或者工作调动时，接管人员必须及时更改密码C、自助设备密码应当进行定期修改D、密码泄露后，应当立即修改( D )是供银行办理有关财务事宜的专用印章。A、行政公章 B、财务印鉴 C、业务公章 D、财务专用章有价单证是指待发行的印有固定面额的特定凭证，包括（BCD）等。A、支票 B、定额本票 C、各类债券 D、定额汇票审查核准岗职责是（ BCD ）。A、确定贷款币种、金额、期限、利率、贷

28、款方式、还款方式、贷款科目等B、负责对贷款项目进行合法、合规性和真实性的审查，主要审核借款人提供资料的完整性、贷款手续的合法合规性及调查评估岗意见的准确性和合理性等C、根据上报材料分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险，并提出风险控制措施D负责对贷款项目贷与不贷及贷款币种、金额、期限、利率、贷款方式、还款方式、贷款科目等提出建议农户小额信用贷款跨区域，主要存在（ ABC ）等风险。A、 不良信用记录 B、 家庭经济来源不够稳定 C、 偿债能力不足 D、 无固定生产地点银行承兑汇票业务保证金应集中统一管理，在“保证金”科目下以汇票为单位（B）开立子账户。A、批量 B、逐笔 C、分批 D、汇总票据

29、贴现业务分为（ABC）。A、贴现 B、转贴现 C、再贴现关于对银行承兑汇票贴现业务的办理，下列说法正确的是（ACD）。A、应对贴现申请人所持票据要素和真伪进行认真审查B、贴现票据未确认，甚至未见原票的情况下，仅凭审批意见可办理贴现C、贴现资金应全额划入贴现申请人账户D、贴现后票据实物须入库保管、定期核对银行营业机构违反印章管理制度或银行工作人员违法，私自刻制重要业务印章，或他人印章属于（ D ）环节的风险表现。A、印章运输 B、印章保管 C、印章使用 D、印章的刻制一人同时接触印、押、证，或同时持有单位公章、法人代表及财务负责人名章是印章管理中（ B ）环节的风险表现。A、印章运输 B、印章保

30、管 C、印章使用 D、印章的刻制网点柜员丢失印章正确处理方式有（ ABCD ）。A、迅速查明原因 B、立即上报上级机构和相关部门 C、同时在媒体公告声明 D、丢失印章要严格按照规定由信用社统一补刻、补制贴现汇票到期不获承兑人付款，收到承兑银行退回的委托收款凭证、汇票和拒绝付款理由书时，信用社应在（C）日内将被拒绝事由书面通知贴现申请人。A、1 B、2 C、3 D、4担保法规定，下列哪些财产不得抵押（BCD）。A、土地使用权B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施 C、所有权、使用权不明或者有争议的财产 D、依法被查封、扣押、监管的财产票

31、据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款（ABCD）。A、对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人B、以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人C、对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人D、明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人理事会是通过其（BC）对整个组织的风险管理情况进行监督和控制的。A、战略规划委员会 B、审计委员会C、风险管理委员会 D、提名与薪酬管理委员会巴塞尔委员会提出银行公司治理应遵循的原则包括（ABCD）。A、董事会（理事会）应确保高级管理层按照董事会（理事会）政策实施适当的监督B、董事会（理事会）和高级管理层应有效发

32、挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用C、董事会（理事会）应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D、银行应保持公司治理的透明度银行公司治理指引规定行长（主任）依法在职权范围内的活动（ A ）。A、不受干预 B、受到理事会干预C、 受到监事会干预 D、 受到股东大会干预为防范同城票据清算业务风险，退票业务须由会计主管或业务主管（ D ）后，方可办理退票业务，以防录入人员更改账户信息，非法将款项转入其他账户。A、独立办理 B、录入 C、登记 D、审核确认对冲账实行_，如按金额和错账频率分级，超过权限、高频率错账的应由有权部门进行_。（ B ）A、复核机制、

33、授权 B、 分级授权、监督冲账 C、分级授权、办理 D、监督、授权刘明康主席在案件专项治理第六次工作会议上提出要抓好“4+1”工作，其中“1”是指（ B ）。A、印鉴密押 B、库房的管理 C、柜员卡管理 D、空白凭证对隔日的错账冲正，会计主管必须在原错误凭证上注明（ABD）。A、错误事由 B、冲账日期 C、客户签字D、授权人员签字 ( A )负责执行各项风险管理制度和政策。A、高级管理层 B、监事会C、董事会（理事会） D、股东（社员）代表大会银行公司治理指引规定银行高级管理层成员（ C ）。A、由银行自行决定调整的频率B、可以经常变动C、保持稳定，在任期内不得随意调整D、可以随意调整银行内部

34、控制是指银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行（ABCD）的动态过程和机制。A、事前防范 B、事中控制C、事后监督 D、事后纠正银行内部控制原则具体来说，包括（ABCD）。A、内部控制应当渗透银行的各项业务过程和各个操作环节, 覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查B、内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求C、内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正D、内部控制的监督、评价部门应当独

35、立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会（理事会）、监事会和高级管理层报告的渠道内部控制应该包括的五大要素除了内部控制环境和风险识别与评估外，还包括（BCD）。A、目标设定 B、内部控制措施C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正人民币银行结算账户管理办法规定，一般存款账户不得办理（B）。A、现金缴存 B、现金支取C、资金收入转账 D、资金付出转账（ABD）销户，必须以转账结算方式将销户本息转到基本账户或其他指定账户。A、单位定期存款 B、通知存款 C、协定存款 D、一般账户请对以下案例，指出经办人员的违规行为（ACD）。客户A到分社办理一笔6万元的大额现金支取（定期提前支取）业务，发现储

36、主为B，但由于该客户是网点的大客户，网点人员指引其在业务凭证上签写储户B的姓名，视同储户本人办理。A、严重违反反洗钱法中对于客户身份识别的规定，万一发生纠纷时，难以厘清责任B、大额现金支取没有提前预约C、授权复核人员没有履行岗位职责D、授权复核环节失效资产负债率反映企业（ D ）的比率。A、营运能力 B、融资能力 C、获利能力 D、偿债能力不属于信贷员在贷款贷后管理中的职责是（ D ）。A、收集企业经营管理信息，录入信贷综合管理系统B、分析企业生产经营变化情况C、撰写企业贷后检查分析报告D、不良贷款压缩考核和处罚资产负债表是反映企业（ D ）的会计报表。A、某一段时期的财务状况 B、某一特定日

37、期的经营成果C、某一时期的经营成果 D、某一特定日期的财务状况抵押贷款限额发放额度一般不得超过抵押物评估价值的（ D ）。A、40% B、50% C、60% D、70%对自然人客户信用等级评定的管理表述正确的为（ D ）。A、一般级客户的老客户如有申请新增贷款，可在控制风险的前提下酌量增加B、较好级客户应列为重点营销对象C、较差级别的存量贷款要尽快采取措施清户D、优秀级客户应为重点营销对象关于抹账业务范围，以下说法正确的是（AB）。A、经客户签字确认办理完毕的正常业务，不允许使用抹账交易B、客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务，不得办理抹账C、经客户签字确认办理完毕的正常业务，经

38、会计主管允许可使用抹账交易D、客户要求取消已办理完毕、尚未签字确认的正常存入业务，可办理抹账下列交易或行为，作为可疑交易进行报告的有（ABCD）。A、没有正常原因的多头开户B、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符C、客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金D、自然人银行账户一次性大额存取现金且情形可疑储蓄业务管理办法规定，个人有效身份证件包括（AB）。A、居民身份证 B、居民临时身份证C、暂住证 D、香港身份证C企业向某金融机构申请开立一个基本存款账户，其应提供的资料包括（ABCD）。A、营业执照正本及复印件B、组织机构代码证正本及复印件C、税务登记证正本及复印件D、法人代表身份证件及复印件

39、发现错款，应立即查找，并向有关部门报告。对于无法挽回的错款，应按（AB）的原则处理。A、长款归公B、短款自赔 C、长款转入内部账暂收账户D、短款从内部账暂付账户支出下面单位能成为保证人的有（ D ）。A、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位B、社会团体C、企业法人的职能部门D、集团公司抵押登记证书从签发之日起至注销止，原件由（ C）保管。A、抵押人 B、借款人 C、贷款人 D、以上都可以贷款审查审批的基本原则（ ABCD ）。A、客观公正 B、独立审贷 C、依法审贷 D、审贷分离、分级审批信用贷款是银行的重要放款方式之一，贷款方式风险较大，一般对（ AC ）提供信用贷款。A、部分高价值优

40、质客户 B、一般客户 C、个人小额资金需求客户 D、个人大额资金需求客户信用社收到持票人开户行（社）寄来的委托收款凭证和银行承兑汇票要求到期付款时，应审查（ABCD）。A、该汇票是否为本社承兑，与汇票卡片联的记载事项是否相符B、该汇票是否为真票C、是否作成委托收款背书，背书转让的汇票其背书是否连续，签章是否符合规定D、委托收款凭证的记载事项是否与汇票记载的事项相符信用社营销人员应定期对银行承兑汇票出票人的资金流向、到期支付汇票票款能力及担保情况等进行跟踪检查，检查的主要内容是（ABCD）。A、是否按规定用途使用银行承兑汇票，汇票项下的商品交易是否确已履行B、出票人生产、经营、管理、主要财务指标

41、情况是否正常C、保证人的保证资格与保证能力是否发生变化；抵押物、质物的价值是否发生变化D、有无逃避交付到期承兑汇票票款的行为以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部门为财产所在地的（ D ）。A、公证处 B、人民法院 C、政府机关 D、工商行政管理部门目前贷款业务领域的主要案件风险包括（ ABCD ）。A、虚假授信 B、冒名贷款 C、贷款诈骗 D、违法发放贷款 同城清算提出业务的风险表现有（ AB ）。A、银行工作人员在无票据情况下或伪造票据，向人行交换系统中录入虚假信息，配合外部人员作案B、交换员利用工作之便，与他行人员相互勾结，在交换给他行的提出票据中，插入、调换经过伪造、变造的票

42、据C、收到本行票据，银行经办人员私自或内外勾结，以虚假或伪造的凭证进行录入或不按客户提交的原始凭证录入支付信息，转入事先准备好的账户，盗取客户资金D、银行经办人员在办理由于票面要素原因而退票的本行票据时，乘机将款项转入其他账户，侵占资金内部人员在社（行）内往来中想截留资金时，可能在向上级机构缴存资金时，或由上级机构下解资金时（ A ）。A、单边记账 B、不记账 C、不复核 D、不授权银行经办人员在客户提交支票（行内）时，声称急用款项，经与出票社（行）联系，确认该客户账户资金余额足额后，受理社（行）违规提前入账，并为客户办理款项支取业务，待支票划回出票社时该账户款项已被出票人恶意转移。这种手法实

43、质是通过（ A ），套取银行资金。A、交易时间差 B、虚假业务 C、协助客户 D、欺骗出票人为了防范案件风险，上下级对账实行“（ A ）”，既要核对账户余额，又要核对账户的发生额，做到相互勾对交易明细，对账单相互签章确认，交叉保管。A、双线核对 B、定期核对 C、不定期核对 D、总分核对以下是同城清算提入业务风险防范措施的是（ ABCD ）。A、交换人员、录入人员、记账人员岗位要严格分设，严格授权，形成有效制约。实行“亲属回避”、“定期轮岗”B、规范流程，票据交换要严格执行双方签收手续C、每日会计主管或业务主管必须对同城业务进行核对，提出、提入金额要与票据勾对，并记载系统的运行异常情况D、 加

44、强与人民银行、其他商业银行和客户的对账，认真核对每一笔往来发生额，及时跟踪未达账款并妥善处理通过凭空记账、虚增（减）社内往来资金，（ C ）转入个人或单位账户是内部人员侵占资金的手法之一。A、盗取客户资金B、骗取客户资金 C、套取银行资金 D、增加银行资金办理社内往来业务，（ BCD ）岗位应严格分立、相互制约，不得混岗操作。A、经理 B、记账 C、对账 D、授权为了防范案件风险，对在途未达账款进行延伸核查，对异常款项要实行（ D ）跟踪追溯到位。A、专人 B、双人 C、报告 D、全程内部账务核对主要风险点有（ ABCD ）。A、对账人员 B、对账频率 C、对账方式D、对账内容记账人员，在无（

45、 B ）情况下编制记账凭证、或既无原始凭证又无记账凭证，凭空记账是造成内部资金风险的手段之一。A、核对余额 B、 原始凭证 C、现金 D、完成记账账务核对包括（ ABCD ）等外部对账工作。A、银行内部账务核对 B、银银 C、银企 D、银行与个人银行内部不法人员，为掩盖挪用、侵占银行资金行为，利用对账人员单方面核对余额或发生额，或核对发生额不勾对交易明细的漏洞，办理（ C ），填补挪用、侵占资金。A、存取业务 B、挂失业务 C、 虚假业务 D、对账业务内部人员可能通过利用流水勾对后重新签到之间的（ D ）办理业务，造成即时账务核对与实际账务不符，以此挪用、侵占银行资金。A、不同身份 B、系统差

46、异 C、控制真空 D、 时间差银行保函的反担保种类有（ABCD）。A、抵押B、质押C、第三方保证担保D、保证金申请人与（C）的法律关系是基于商务合同而产生的债权债务关系。A、申请人B、担保人C、受益人D、反担保人不属于银行保函业务的当事人（D）。A、申请人B、担保人C、受益人D、反担保人融资租赁保属于（A）。A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金保函营业终了主管未对本机构柜员库款进行（ C ），会导致尾箱余额与库存余额账款不符未能及时发现。A、交接 B、合并 C、核对 D、封存保函申请受理阶段，银行经办人需要核实申请人提交资料的（CD）。A、时效性B、准确性C、真

47、实性D、有效性银行保函以银行的（B）作为保证，易于合同双方接受。A、结算便利 B、信用状况 C、业务系统 D、社会形象申请人以权利凭证提供质押的，银行应对权利凭证的（ABC）进行核实确认。A、真实性B、合法性C、有效性D、流动性预付款保函属于（B）。A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金保函履约保函属于（B）。A、融资类保函 B、非融资类保函C、全额保证金保函 D、非全额保证金保函在保函业务的调查阶段，调查人操作不当的情况有（ABC）。A、调查人员未尽职调查 B、与申请人勾结做出虚假调查结论C、与受益人勾结利用保函行使诈骗 D、进行双人调查核实建立健全监测特约商户

48、和POS机机制，预防贷记卡非法套现和恶意透支需（ ABCD ）。A、关注相同时间内进行卡片激活的贷记卡B、重点关注多张卡片集中于同一商户C、短时间内多张卡片的信用额度用完的异常交易D、交易时间间隔较短、交易频繁借记卡使用人应妥善保管自己的（ ）和（ ）。（ AD ）。A、借记卡 B、贷记卡 C、充值卡 D、密码自助业务形式可以设置为（ ）和（ ）。（ AB ）A、在行式 B、离行式 C、穿墙式自助设备防控措施（ ABC ）。A、设备购置，应通过正常渠道选择正规厂家和有质量保证的产品B、为每台自助设备加装封闭的、排他的客户操作间，给客户提供独享的交易空间C、对已配置封闭客户操作间的自助设备，对操

49、作间的出入口进行防尾随设计和易逃逸设计保函业务的受理环节的防控措施包括（ABCD）。A、需要申请人提供相关交易证明材料 B、通过多方途径核实交易真实性 C、按规定权限受理保函业务 D、加强业务合规性检查出具保函环节的风险表现有（ABCD）。A、经办人员在保函条件未落实情况下违规出具保函B、账外办理担保业务，隐瞒不上报或未经上级批准擅自对外出具各类保函C、经办人员盗用空白保函、私盖公章，以银行名义出具保函D、保函格式及内容条款不规范,保函协议书与保函相关条款内容不符。受理开立存款证明书前，银行经办人员核实（A）与存款人是否一致。A、申请人B、存款人C、授权代理人D、执收单位银行不得在存款证明撤销

50、或到期前对存款账户作（D）处理。A、解付B、解挂C、解除D、解冻银行经办人员办理借记卡对申请人（ ）或经办人（ ）的身份要认真核实，认真审核申请资料（ AB ）。A、个人卡 B、单位卡 C、充值卡 D、储值卡内部控制源于内部牵制，指组织内部（ AB）之间或( C )中相互制约、相互监督的制度和机制。A、各个岗位B、各项职能C、流程D、体系银行内部控制应当贯彻全面、（ ABC ）的原则。A、审慎 B、有效C、独立 D、及时内部控制的检查、评价部门必须独立于内部控制的（AB）。A、建立部门 B、执行部门C、监督部门 D、内控部门（B）负责监督董事会（理事会）、高级管理层完善内部控制体系。A、董事会

51、（理事会） B、监事会C、股东大会 D、高管层（ C ）是银行日常工作的一个重要部分，也是内部控制体系的核心和中枢。A、风险识别与评估 B、信息交流与反馈C、内部控制措施 D、监督评价与纠正贷记卡审核应多种渠道核实申请材料信息的（ ）和（ ）。（ AB ）A、真实性 B、有效性 C、普遍性 D、广泛性银行自助服务业务属于( A ) 业务的一种。A、电子银行 B、电子商务 C、 银行自助服务业务主要使用( ABCD ）。A、自动取款机B、自动存款机C、自动存取款机D、外币兑换机自助银行或者自助设备设置选址需要避免在（ ABC ）的地点选址。A、环境复杂 B、治安状况差 C、偏僻 D、设备配置自助

52、设备监控防控措施（ ABCD ）。A、对监控设施应进行专人管理、实时监控，没有实现远程监控的，坚持每天回放监控录像，及时发现安全隐患。录像资料要合理设置保存期限，有条件地区进行资料备份B、监控设施应做到正常连续工作，确保监控录像完整。对不能正常使用的设备要及时更新C、合理安装监控探头，做到监控无盲区、对重要操作点实施重点监控，确保清晰辨识操作人员容貌特征D、监控点要避开ATM的密码键盘，保护客户密码信息中小金融机构不仅要及时、充分、准确地掌握内部财务数据信息，而且要掌握与决策相关的（ABC）。A、社会事件 B、外部情况C、市场信息 D、内部情况完善的( C )和强有力的（ D ）是形成内部控制

53、机制的两个根本因素。A、岗位设置 B、内部评价体系C、规章制度 D、内部稽核监督体系自助设备操作界面设置风险提示及服务 ，在条件许可情况下在设备周边明显区域设定固定、封闭的公告栏（防覆盖、私贴），提示（ ）、（ ）。（ AB ）A、提示及服务 B、报警 C、防破坏 D、设备安装自助设备的管理卡和（ B ）、钥匙未执行分人分管分用制度，造成制约失控。A、密码、钥匙 B、保险柜密码 C、保险柜 D、钥匙自助设备管理防控，使用自助设备管理卡的，要严格卡的管理，避免一人同时持有自助设备的管理（ ）、（ ）、（ ）、 （ ABC ）。A、钥匙 B、密码 C、 卡 D、交接日志 ( A )是银行在开户、上

54、存资金银行或存放同业资金银行所预留的印章。A、财务印鉴 B、财务专用章 C、结汇专用章 D、汇票专用章印章刻制的主要风险点表现在（ ABCD ）。A、生产厂家的选择 B、印章质量的控制 C、印章刻制手续管理 D、印章审批手续管理印押运输风险表现有(ABCD)。A、采取乘坐公交车、出租车等交通工具进行运输B、通过邮寄、托运等方式运输，造成遗失、被盗或失密C、重要印章专用运输车辆搭乘无关人员及捎带其他物品D、运送途中擅离职守，导致印章、密押机丢失印、押的领取风险的防范措施（ ABCD ）。A、坚持双人持单位介绍信及有效身份证明从上级部门领用业务印章B、逐步实行领用证制度，由在上级部门留有备案的人员

55、持领用证、单位授权书及介绍信等到上级部门领取印章C、领回后要在登记薄上预留印模，并注明领取人员及领取时间D、领回后入库妥善保管重要业务印章，实行的保管原则是（ A ）。A、双人保管、相互制约 B、谁使用，谁保管 C、谁审批，谁保管以下密押管理中说法错误的有（ ABD ）。A、密押机管理员与编押员可以设置相同的开机密码并定期修改B、紧急时刻可以采用 等方式代其他机构核押、编押C、应采用隐蔽措施实施编押、核押工作，严禁随意记录编押、核押规则文字信息D、印、押使用责任人在特殊情况下可以将印章、编押、核押规则告诉他人代为行使职责销毁印章时，必须到场的人员有（ ABC ）。A、封包人 B、销毁人 C、监

56、销人 D、营业人员重要空白凭证领取的风险表现有（ABCD ）。A、单人直接领取或双人领取时以各种借口将其中一人支开，独自办理领取手续B、重要空白凭证领回后，不按规定清点、登记入库C、没有及时通过系统与上级机构进行双向核实D、重要空白凭证没有纳入业务系统管理，保管人员利用职务之便更改凭证数量，编造虚假使用份数，盗取凭证建立重要空白凭证监督检查制度，( ABCD ) 定期和不定期检查相结合，加强检查频率。A、上级部门 B、网点负责人 C、会计主管 D、稽核人员风险管理与公司治理面临的一个共同问题是（ D）。A、建立有效的制衡机制B、建立有效的组织体系C、建立有效的运行机制D、建立有效的激励约束机制

57、针对在实践中存在的（ABD）等问题, 我国银行业监管机构在公司治理相关指引中进一步强化了股东（社员）责任。A、股东（社员）尤其是大股东（社员）大量从事关联交易损害银行利益B、过度分配利润影响银行安全C、股东（社员）过度干预高管层经营D、利用股东（社员）地位从银行谋取超额利益按照银行公司治理的要求，商业银行(B)为股东（社员）及其关联单位提供担保。A、可以 B、不得C、少量 D、视同普通担保人011年案件防控工作重点是提升，主要是提升（ C ）建设层次。A、制度建设和制度执行力 B、自我约束和控制 C、制度流程体系和案件防控机制 D、流程银行案件专项治理工作从哪一年开始（A ）。A、2005年

58、B、2006年 C、2007年 D、2008年 凡在同一联社任同一领导职务满（ D ）年的，一律实行异地调动交流。A、1 B、2 C、3 D、5担保事项主合同有瑕疵，相关条款明显不公平，存在履约风险的主要表现有（ABCD）。A、投标保函中，招标人利用其作为买方的有利地位在投标保函中设置较为苛刻的、不利于投标人的条款，利用保函的一些条款对投标人和担保人进行欺诈B、来料加工保函中，受益人在产品质检条款上设置对申请人较为苛刻的条款，如产品需要经受益人确认等C、补偿贸易保函中，在成品的回购条款上设置陷阱，方便外商在国际市场该产品价格下降时，不履行回购义务D、在履约保函中，受益人对产品多加挑剔拖延申请人

59、交货时期，并在期满后提出索赔客户需要提供（D）办理提前撤销存款证明。A、挂失申请书B、存款人身份证C、销户申请书D、存款证明下列出票人为银行的是（BC）。A、支票 B、银行汇票 C、银行承兑汇票 D、商业承兑汇票贷记卡按照重要空白凭证管理要求对（ ）、（ ）和（ ）进行管理，人员调动按规定进行移交，领取、保管、发放、解送和销毁履行严格的出入库手续。（ ABC ）A、空白卡 B、制成卡 C、作废卡 D、专用卡完善系统设置，办理折带卡业务的，在折上自动打印（ D ）提示。A、空白凭证 B、作废卡 C、复制卡 D、带卡贷记卡需强化交易行为特征的分析和（ B ）。A、真实 B、监控 C、授信 D、审核

60、信用卡作为银行信贷产品的（ A ），其申领手续过于简单、银行对申办对象审查不严是“恶意透支、信用卡诈骗”类案件频发的重要诱因。A、零售业务 B、中间业务 C、理财业务 D、储蓄业务自助业务形式包括（ ）、（ ）、（ ）等。（ ABC ）A、自助银行 B、自助设备单机 C、银亭 D、电子银行自助设备风险表现（ ABCD ）。A、设备设置地点偏僻 B、设备设置地点杂乱C、自助设备质量低 D、自助设备安装不合规自助设备监控主要风险点（ ABC ）。A、监控设施 B、录像资料 C、安全报警 D、自助设备自助设备外挂风险表现（ ABCD ）。A、不法分子在自助银行门禁安装自制的刷卡器，引诱持卡人刷卡，窃