非法出具金融票据证罪

1、.：.；非法出具金融票据证罪 一、概念 非法出具金融票证罪刑法第188条，是指银行或者其他金融机构及其任务人员，违反规定为他人出具信誉证或者其他保函、票据、存单、资信证明，呵斥较大损失的行为。 二、犯罪构成 (一)客体要件 本罪进犯的客体是国家金融管理制度。有些银行或者其他金融机构及其任务人员，违反国家规定，出具信誉证或者其他保函、票据、存单、资信证明等，一方面给国家呵斥经济上的艰苦损失，另一方面又给诈骗犯罪分子进展其他诈骗犯罪发明了条件，提供了协助 ，呵斥了严重扰乱金融次序和社会次序的后果，为严峻打击这类犯罪分子，本法设专条规定予以打击。 本罪的犯罪对象为信誉证、保函、票据、存单、资信证明。

2、其中，信誉证，票据即本票、汇票、支票存单等已在相关犯罪如伪造、变造金融票证罪、信誉证诈骗罪作了引见，这里不再赘述。至于保函，又称担保函，作为银行最为重要的资信文件之一，是指应恳求人的恳求，向第三方开具的保证受害人会按照保函的规定履行某种特定的义务，一旦恳求人未能履行保函所规定的义务时，那么由担保人代为履行义务的书面保证文件。担保人为银行，即由银行出具的保函，为银行保函。保函是银行主要的日常业务之一，但也存在着较大的金融风险。保函，根据其经济功能及业务性质的不同，通常分为信誉保函与融资保函。前者主要包括：借款保函、付款保函、预付款保函。首先由于恳求人作为第一付款人在恳求开立保函时，普通不需求交纳

3、保证金，一旦恳求人破产、倒闭或采取一些欺诈方法不履行义务时，银行按照保函履行某种义务如归还商定债务后，短少必要的手段追索代偿资金；银行出具的保函不能借助于货物作为恳求人未能履行义务的保证，对其用于抵押的物品的处置，往往要遭到这样或那样的限制；第三，恳求人违约不履行义务时，为了彻底推卸责任，往往也是竭力妨碍银行承付，而否认自已的违约行为，从而易使银行牵人到他们之间的贸易纠纷中去；由于保函受害人的不延续索债的行为往往呵斥本人陷于被动的境地。尤其是融资性的保函，其索偿条款普通都是无条件的，担保银行对受害人的即使是不公正的索赔要求，也无力抗拒，除付款之外，别无选择。为此，银行在承办保函业务时，必需对恳

4、求人的资信情况、运营才干及情况等各方面进展仔细的审查，防止为那些资信情况不好、运营情况不佳的客户出具保函。出具时，应要求恳求人提供充分的有效质押，亲密留意根底买卖即恳求人与受害人之间的经济买卖的执行情况，加强风险防备任务，不得不担任任，草率为之。 在现代的经济生活中，为了防止交往过程中所带来的各种风险，交往的一方总是希望对方的经济实力越强，资信情况越好。由于这样阐明对方履行合同的才干就越强，做成生意的可信度就更大，所担负的风险就更少。所谓资信，包括一个单位或个人的资金、财力即经济实力与信誉两个方面。前者是指经济单位或个人的注册资本、实收资本、公积金以及其他财富和资产负债等方面的情况；后者主要是

5、指运营作风、履约方面的情况。资信情况的好坏，一是看其资产情况的好坏，即能否具有相当客观的资产，经济情况能否良好，履行契约的才干怎样；二是看其能否遵守合同，讲究老实信誉。资信证明，那么是一种反映一个单位或个人资金与信誉情况的书面证明文件。经过银行开展资信调查，出具资信证明，是银行等金融机构的一项金融业务之一。在我国普通都委托中国银行等办理。从狭义上讲，其是指由银行及其他金融机构经过资信调查后，就其资金和信誉提供的一种书面情况反映与报告。但从广义上来说，票据、银行存单、房契、地契以及其他各种产权证明，都可以表现为某个单位或个人的资产情况，反映出经济实力、资信才干，从而成为持有人的资信证明。除此之外

6、，由银行以及其他金融机构出具的有关财富方面的委托书、协议书、意向书亦可反映持有人的资信情况，成为其资信证明。在这里，除可以作为其他犯罪对象外，如票据、信誉证就可作为一种独立犯罪行为的对象，都应了解为本罪的资信证明。银行在出具资信证明时，该当仔细审查其资信情况，因此，就必需进展必要的资信调查。资信调查的主要内容及范围，该当包括，(1)企业的组织情况，包括企业的经济性质、创建历史、分支机构、主要担任人及其担任的职务等情况；(2)资信情况，即包括资金和信誉两个方面的情况；(3)运营范围，主要是指企业的消费、运营及效力活动范围；(4)运营才干，包括每年的运营额、销售途径、贸易关系、运营措施、方式等等。

7、一些本无可靠资信才干的人，为了获取非法利润，便借用银行信誉标榜本人的经济实力与资信情况，骗取他人的信任，在与之买卖的经济活动中，趁机诈取他人财物。因此，银行等金融机构在为他人出具资信证明时，必需严厉按照有关法律、法规的规定，仔细审查其资信情况，不能玩忽职守甚或滥用职权，非法为他人出具资信证明，从而为不法分子招摇撞骗、诈骗财物大开方便之门。因其行为而呵斥严重后果的，自然应遭到法律的严峻制裁。 (二)客观要件 本罪在客观上表现为行为人实施了违反规定为他人出具信誉证或者其他保函、票据、存单、资信证明的行为。 所谓违反规定，既包括违反国务院及其金融监视管理机构即中国人民银行的有关规定，也包括违反其他银

8、行及除银行以外的诸如中国人民保险公司、信托投资公司等非银行金融机构的内部管理规定。为了加强对上述信誉凭证的管理，杜绝金融机构内部的非法出具行为，国家有关金融法律、法规对其出具的条件及程序都作了严厉而明确的规定。例如，银行汇票、根据有关规定，只限于中国人民银行和各专业银行参与全国联行往来的银行机构签发。在不能签发银行汇票的银行开户的汇款人需求运用银行汇票时，应将款项转交附近可以签发银行汇票的银行办理。汇款人恳求办理银行汇票，应向签发银行填写“银行汇票委托书。委托书一式3联：第一联为存根；第二联为支款凭证；第三联为收入凭证。交付现金办理汇票的，第二联该当注销。其应详细填明单位、个体经济户称号或个人

9、姓名；确定不了的，应填写汇款人指定人员的姓名；个体经济户和个人需求兑付地支取现金的，须填明兑付银行称号，并在“汇款金额栏先填写“现金字样，后填写汇款金额；确定不得转汇的，该当在备注栏阐明；签发行管理时，该当仔细审理委托书的内容能否齐全、明晰。填明“现金字样的，还该当审查能否是个体经济户或个人；在收受有关款项后，才干据以签发银行汇票。又如出具保函进展担保，该当对担保对象的商业背景、资信情况进展仔细的审查，并在进展必要的风险预测后，以为符合有关条件的，才干出具。此外，根据第29条第2款规定，中国人民银行不得向任何单位和个大提供担保，出具保函；如此等等，作为银行或其他金融机构及其任务人员，都有义务予

10、以仔细执行与遵守。所谓非法出具，是指违反金融法律、法规有关信誉证、票据、保函、存单、资信证明的管理规定规定的出具的条件和程序，玩忽职守或者滥用职权，开出上述代表着银行信誉的特定凭据与证明的行为。所谓“为他人出具中的他人，是指除出具人以外的其他人，包括单位与个人。只需违反规定，无论是为单位还是为个人非法出具了信誉证、保函、票据、存单、资信证明的，均可构本钱罪。信誉证、保函、存单、票据作为一种付款保证，其本身亦是一种信誉凭证；资信证明虽不是付款保证，但它亦代表着某个单位或个人的资金信誉的可信性程度，亦是一种信誉证明。无论是信誉证、保函、存单、票据等付款凭证，还是仅起信誉证明作用的资信证明，其一经银

11、行等金融机构开立与出具，就代表着出具者即银行与其他金融机构的信誉。一些没有经济实力，不讲信誉的违法犯罪分子，为了骗取他人信任，趁机浑水摸鱼，诈骗他人钱财，往往千方百计借用银行信誉的招牌。他们有的伪造、变造银行及其他金融机构出具的信誉证、票据、保函、存单、资信证明肆意进展诈骗犯罪活动；有的购买伪造、变造的上述证件四处行骗；也有的是经过种种渠道与途径，如虚拟现实或隐瞒真相等手段欺骗金融机构，或者与银行及其他金融机构的任务人员相互勾结，或者以贿赂、色相等收买金融机构的有关任务人员等等非法获取信誉证、保函、票据、存单、资信证明等信誉凭证，尔后用之诈骗财物。但有些金融机构及其任务人员却无视上述规定，他们

12、对任务玩忽职守，该作审查的不加以审查，或者虽作审查亦是马马虎虎、粗枝大叶而不作全面、仔细审查，或者明知恳求人不具有开具的条件仍因某种缘由如接受了贿赂、碍于亲情、朋友、上下级之间的情面不借违反规章制度而开具；有的那么是滥用职权，擅作主张为他人出具；如此等等，既违背了作为一个金融机构任务人员所应具备的根本职业品德以及该当履行、承当的义务与职责，同时也置他人及金融机构本身的财物等经济利益于极大的风险之中，并会给出具所在的银行及其他金融机构的声誉呵斥严重的损害。为此，非法出具人必然承当起相应的法律责任。 其次，非法出具的行为必需呵斥了较大的损失才干构本钱罪。假设仅有非法出具的行为，没有实践呵斥损失或者

13、虽然呵斥了损失，但没有到达较大损失的规范，都不能以本罪论处，这时可依有关规定作行政或经济上的处分。这里的损失，既包括金融机构本身因此所遭到的损失，同时也包括给担保受害人等因此遭到的经济损失。至于较大损失的规范，由于实践情况异常复杂，各案详细情况不同，现行法律还未能作出详细、一致的规定。今后可由最高司法机关根据本罪的司法实际阅历及其实践情况作出相应的司法解释。 (三)主体要件 本罪的主体是特殊主体，即银行或者其他金融机构及其任务人员。这里规定的“银行是广义的银行，包括中国人民银行、各商业银行、政策性银行以及其他在我国境内设立的中外合资银行和外资银行。“其他金融机构，是指除银行以外的其他金融机构，

14、即所谓非银行金融机构。其界定详见本节第184条释义，此不赘述。 (四)客观要件 本罪在客观上是由过失构成，即行为人对于为他人出具信誉证或者其他保函、票据、存单、资信证明能够呵斥的艰苦损失是出于过失，这种过失普通表现为过于自信的过失。至于作为人实施的出具保函、票据、存单、资信证明本身，那么是出于故意，但本罪是结果犯，行为人对行为的故意并不影响其对结果的过失；因此本罪属过失犯罪。 三、认定 (一)本罪与伪造、变造信誉证罪的界限 本罪是金融机构及其任务人员违反规定出具信誉证或者其他信誉证明，不一定是假信誉证明；能够呵斥的经济损失，也不一定是金融机构的经济损失。而伪造、变造信誉证罪，其主体是普通主体，

15、其所伪造、变造的信誉证是假的，直接破坏银行对信誉证的管理次序和呵斥银行的钱款损失。 (二)本罪与玩忽职守罪的界限 银行或者其他金融机构的任务人员违反规定为他人出具信誉证或者其他保函、票据、存单、资信证明，呵斥较大损失的行为，本质上属于一种玩忽职守行为。为了表达严峻打击这类犯罪行为，本条将这种行为从玩忽职守罪中独立出来，规定了新的罪名。 四、处分 l、自然人犯本罪的，处五年以下有期徒刑或者拘役；呵斥艰苦损失的，处五年以上有期徒刑。 2、单位犯本罪的，对单位判处分金，并对其直接担任的主管人员和其他直接责任人员，按照上述的规定处分。 五、法条及司法解释 刑法条文 第一百八十八条 银行或者其他金融机构的任务人员违反规定，为他人出具信誉证或者其他保函、票据、存单、资信证明，呵斥较大损失的，处五年以