负债业务试题库

1、14：练习题第一部分储蓄业务试题一、填空题1、信用社储蓄业务管理坚持（统一规范）、（分级管理）、（协调配合）的原则。2、储蓄所柜必须执行查库制度，每月由信用社（主管主任）至少查库一次，每周由（网点负责人）至少查库一次。储蓄会计档案的保管期分为永久和定期保管两类，定期保管的期限分为（ 三年 ） 、 （ 五年 ） 、 （ 十五年 ） 三种。4、储蓄存单的挂失形式分为（口头挂失）和（书面挂失）两种；按挂失对象和业务种类分为（凭证挂失）、（密码挂失）、印鉴挂失、（凭证密码双挂失）和挂失申请书挂失。5 、书面挂失（7 天）后可办理挂失补单（折、卡）或挂失结清；口头挂失有效期为（5 天），逾期后自动解除挂

2、失。6、储蓄业务核算工作必须做到：（ 当时记帐） 、 （ 当日结帐） （事后勾挑）、（全面复核）。7、储蓄业务核算使用凭证分为（基本凭证）和（特定凭证）两种。8、储蓄机构办理储蓄业务必须遵循（存款自愿）（取款自由）（存款有息）（为储户保密）的原则。9、活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均以（结息日）挂牍公告的（活期储蓄存款）利率计付利息。10、收取客户现金必须当面点清，如有差错应立即退给客户复点，发现假币应当场收缴，在假币上加盖（假币）戳记，开具（没收凭证），并记录登记簿后将假币上缴，如发现较多的假币，应立即向上级报告。11、个人储蓄银行结算帐户包括（个人储蓄存折帐户）和（个人储蓄支票帐

3、户）。个人存款账户指个人在信用社开立的人民币、外汇存款账户。包括 （活期存款账户）、 （ 定期存款账户） 、定活两便存款账户、通知存款账户以及其他形式的个人存款账户。13、（中国人民银行）负责全国储蓄管理工作。14、储蓄机构的设置，应遵循（统一规划）（方便群众）（注重实效）（确保安全）的原则。15、储蓄存款利率由（中国人民银行）拟定，经（ 国务院 ） 批准后公布。16、逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按（支取日）挂牌公告的（活期储蓄存款）利率计付利息。17、通知存款是一种优于活期储蓄存款的储种，（5 万元）起存。18、储蓄所（柜）必须严格遵守营业时间，不得擅自

4、停业或缩短营业时间，遇法定假日按县级联社规定执行。如停业休息，必须将（停业通知）提前公告。19、挂失到期办理挂失结清、补发新存单（折、卡、印鉴）或挂失改密时，必须由（存款人）本人办理。二、判断题1、活期存折更换存折可异地更换，异地更换存折需加盖更换机构的储蓄专用章。（V）2、定期储蓄存款，在原定存期内如遇利率调整，不论调高或调低，均按存单开户日所定利率计付利息，不分段计算。（，）3、如存款本人不能前往办理挂失业务，可委托他人代为办理挂失手续，代理人要出示本人有效身份证件。（X）存款人死亡后、法定继承人申请挂失时，需持县级以上公证部门签发的继承权证明书办理，没有设立公证处的地方，凭市（县）级人民

5、法院签发的继承权证明书办理。（，）5、一笔存款证明一次可开出多份，每份收取手续费10元。（X）6、存款证明专用凭证不属于重要空白凭证，但办理存款证明业务时必须使用“存款证明专用章”。（X）、编制储蓄会计凭证，要求内容真实、摘要简明、数字正确、字迹清楚、不得有任何涂改。（，） TOC o 1-5 h z 、 定期整存整取储蓄存款开户起存金额为50 元， 留足起存金额可不限次数部分提前支取，存期分为三个月、六个月、一年、三年和五年。（，）、存款人死亡后，在其合法继承人申明权利以前，存款已被他人取走的，信用社不负责任。（，）、办理挂失后的储蓄存款账户处于挂失止付状态，不可以办理存取业务。（X）、客户

6、因存单（折、卡、印鉴）丢失或密码忘记，要办理正式书面挂失时，需持本人有效身份证件到任意机构申请办理。（X ）密码挂失和凭证密码双挂失不可以办理口头挂失，只能办理书面挂失，并且必须由本人前来办理，不得委托他人代为办理。（，）、协助扣划时，应将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户，有权机关要求提取现金的也要给予协助。（X ）对已列入长期不动户的活期储蓄存款账户又继续发生存取款业务的，应提示结清旧户另开新户。（，） TOC o 1-5 h z 15、储蓄人员临时替班，替班人员会同有关人员当面交接现金、有价单证和重要空白凭证，经查点相符后即可接办，无需有关责任人监交。（X ）16、储蓄存款开户和无折存

7、入时，储蓄凭条由客户填写；续存、支取时储蓄凭条由微机打印，客户签字确认。特殊情况下不能签字的，必须在签字栏内留指印。（，）17、存款人死亡后，在其合法继承人申明权利以前，存款已被他人取走的，信用社不负责任。（，）18、临时替班，替班人员会同有关人员当面交接现金、有价单证和重要空白凭证，经查点相符后即可接办，无须监督交接。（X） TOC o 1-5 h z 19、开具存款证明的账户在止付期内，按开户时约定的计息方式计算利息。（，）20、储蓄会计档案的保管期限分为定期保管和不定期保管两种。（x）三、选择题（单项选择）1、人民法院、人民检察院、公安机关冻结单位或个人存款的期限最长为（C ）A. 1

8、年 B.3 个月C. 6 个月 D. 9 个月2、定期储蓄存款到期后（C ）未支取（ 自动转存除外）, 活期储蓄存款连续（D ）未发生存取的视为长期不动户储蓄存款.A.6 个月 B.1 年 C.3 年 D.5 年3、客户单笔支取本息合计（A ）万元以上存款人民币，必须出示存款人有效身份证件。A.5 万元以上（不含5 万元）B.5 万元以上（含5 万元）C. 10 万元以上（含10 万元）D.以上都不对4、柜员尾箱内现金余额由县联社根据实际业务情况自行确定，最高额不得超过（D ）万元。A、 1 万元B、 2 万元C、 3 万元D、 5 万元、电脑活期存折在存折磁条左侧沿（C ）度角剪角，剪角高度

9、以磁条宽度为限。A 、 30度B 、 35度C、 45 度D、 50度、 国务院反洗钱行政主管部门根据反洗钱法有关规定对单位和个人存款可采取临时冻结措施，冻结时间不得超过（D）小时。A 、 12小时B、 24小时 C 、 36小时D、 48小时7、同一客户申请办理一笔存款证明能同时证明最多（B ）帐户的存款情况，超过的需再申请办理。A、 4 个B 、 6 个C 、 8 个 D 、 10 个8、 发现错款应立即查找，并向有关部门报告，严谨隐瞒不报，（ A ） 以上现金事故逐级上报。A 1000 元 B、2000 元 C、3000 元 D、5000 元9、现行的一年期储蓄存款挂牌利率为（B ）A

10、2.52% B、2.25% C、2.79% D 、1.875%10、营业机构在办理协助有权机关查询、冻结和扣划时应由经办人员和（B ）双人办理，对相关手续进行认真审核，对于冻结和扣划业务，还应由信用社负责人签批。A、所长 B 、业务主管 C、另一经办员D、负责人11、个人结算帐户的印鉴挂失后即可办理挂失印鉴更换。印鉴挂失（ C ）内，在挂失前签发的 支票仍可支取现金。A 5 天 B 、8天 C 、10 天 D 、15 天12、上岗员工必须通过省联社组织的储蓄岗位上岗资格考试，各储蓄网点人员不得少于人,每天营业时必须保证有 一名男职工。（C）A 4、2 B 、3、1 C 、4、1 D、3、1。1

11、3、活期储蓄存款结息，每季末月的（ A日为结息日。A、20 日 B 、10 日 C 、30 日 D 、15 日14、营业网点发生错款应立即查找，并向有关部门报告，严禁隐瞒不报。（B）以上现金事故要逐级上报。A、500 元 B、1000 元 C、2000 元 D 、1500 元四、选择题（多项选题）1、对一日一次性超5万元以上，一日数次累计超5万元以上的现金支付，银行内部应：（BCD ）cA.向主管领导汇报B.逐笔登记C.妥善保管有关资料D.按月向人行当地分支机构备案2、有权查询、冻结、扣划单位和个人存款的有：（ ABC ）A.人民法院 B.税务机关 C.海关D.人民检察院3、储蓄会计科目负负债

12、类有：（AB ）A.定期储蓄存款B.应付利息C.现金D.利息支出4、下列证件中哪些属于有效证件：（ ABCD ）A.居民身份证B.16周岁以下中国公民为户口簿C.军官证 D.外国公民为护照5、属于保管3年的储蓄会计档案的有（ABCD ）A日报表R交易流水G不定期报表 D 、假币收缴登记簿6、下列哪些是储蓄业务使用的登记簿（ABCD。A、储蓄存款挂失登记簿B 、人员交接登记簿G差错登记簿 D、假币收缴登记簿7、下列哪些属于基本凭证（BD ）。A、特定凭证B 、复式记帐凭证G表内记帐凭证D 、表外记帐凭证8、经外汇管理部门批准，储蓄机构可以办理下列外币储蓄业务（ ABD ）。A活期储畜存款R整存整

13、取定期储蓄存款G定活两便储畜存款D经中国人民银行批准开办的其他种类的外币储蓄存款9、下列储蓄会计档案属于永久保管的有（BCD ）A传票（凭证）及附件R储蓄挂失申请书G股金及股权明细D协助查询、冻结、扣划情况登记簿10、有下列行为的单位和个人，由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻 重处以罚款、停业整顿、吊销经营金融业务许可证。（ABCD ）。A擅自设立储蓄机构的R储蓄机构擅自开办新的储蓄种类的G擅自停业或者缩短营业时间的DX储蓄机构采取不正当手段手续吸收储蓄存款的五、简答题1、储蓄机构设置必须具备哪些条件？答:有机构名称、组织机构和营业场所。新建营业场所必须经调查论证，储源丰富

14、，有发展前景，营业网点使用面积60 平方米以上，通风条件良好，卫生、监控设施齐全，符合安全保卫的有关规定。熟悉储蓄业务的工作人员不少于四人，每天营业时必须保证有一名男职工。按照安全保卫的有关规定，有必要的安全防范设施。2、管理单位和储蓄机构，决算日必须做好哪些工作？答:清点重要空白凭证和有价单证，做到帐实相符；结清临时科目余额；储蓄网点上交备用金；结转登记簿。3、储蓄业务管理工作的主要任务是什么？答 : 根据有关法律、法规和规章制度，准确、及时地处理储蓄业务，全面反映储蓄业务情况，切实维护储蓄机构信誉和客户利益。4、储蓄会计凭证基本要素有哪些？答:（一）年、月、日；（二）开户机构、户名和帐号；

15、（三）人民币或外币符号和大小写金额；（四）储蓄种类、利率及期限；（五）摘要和附件张数；（六）会计分录和凭证编号；（七）凭印支取的客户印鉴；（八）储蓄机构业务专用章及经办人员名章。5、电脑储蓄日间营业需要做哪几项主要工作？答:（一）营业前准备；（二）柜员轧账和签退；（三）网点轧账和签退；（四）营业终了储蓄所（柜）的款包交接。6、储蓄机构可以办理哪些人民币储蓄业务？答:（一）活期储蓄存款；（二）整存整取定期储蓄存款；（三）零存整取定期储蓄存款；（四）存本取息定期储蓄存款；（五）整存零取定期储蓄存款；（六）定活两便储蓄存款；（七）华侨（人民币）整存整取定期储蓄存款；（八）经中国人民银行批准开办的其他

16、种类的储蓄存款。7、储蓄业务核算必须做到哪些？答 : 当时记账、当日结账、事后勾挑、全面复核。核算质量要达到帐帐、帐款、帐实、帐表、帐证、内外帐六相符。人员变动办理交接，由储蓄主管主任或信用社相关业务负责人审核监交。8、储蓄账户现金支付如何管理？答：对一日一次性从储蓄账户（含银行卡户）提取现金万元（不含 5万元）以上的，储蓄机构 柜台人员应请取款人提供有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取现 金20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等方式预约，以便银行准备 现金。对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过 5万元以上的现金支付，银行内

17、 部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人民银行当地分支机构备案。9、哪能些身份证件为实名证件？答：（一）居住在境内的中国公民，为居民身份证或者临时居民身份证；（二）居住在境内的16岁以下的中国公民，为户口簿；（三）中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；（四）香港、澳居民往来内地通行证；台湾居民， 为台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅 行证件；（五）外国公民，为护照。10、办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实什么证件和法律文书？答：（一）有权机关执法人员的工作证件；（二）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权

18、机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；（三）人民法院出具的冻结存款裁定书、其他有权机关出具的冻结存款决定书。第二部分资金营运试题一、填空题1、在资金营运过程中，要根据自有资金状况、头寸及经营需要，引导辖内资金合理有序流动， 充分考虑（资金的使用效率），减少（非生息资产占用），最大限度的（提升盈利能力）。维护调 出、调入双方的利益，实行有偿调度，根据存款成本，合理确定辖内调剂资金利率。2、上存省联社资金需由联社理事长召集（联社资金管理委员会会议），由与会人员对剩余资金 的营运方式进行讨论表决，并形成（“会议记录”）。3、上存省联社资金时，经市联社（咨询同意），并取得 （市联社“许可回执”）

19、后，县 级联社应提前一个工作日电话告知省联社资金营运中心，说明上存款种类、金额、期限等事宜。4、资金营运要建立健全（岗位责任制）和相互制约、相互监督的（内控管理机制）以及（资 金风险防范预警机制），严格按照规章和流程进行资金营运的操作，防止和杜绝各类资金风险的发 生。5、上存省联社资金是县级联社负债业务部根据（自有资金）能够全口径满足经营需求后的剩余情况，对（剩余资金）的有效营运提出书面意见 （哈尔滨市资金营运意见书）报联社分管主任。二、单选题1、县级联社对,无论额度大小均需事前向市联社进行报备咨询，并报省联社审批。（A）A、上存省联社资金及对外拆借资金R支农再贷款及对外拆借资G上存省联社资金

20、及支农再贷款D支农再贷款2、联社向央行调款时由核算中心副主任上报负债业务部，负债业务部综合员开具现金调令，经 审批后交携款员办理调款。（C）A、联社主任B、负债业务部经理G主管主任D、主管主任或负债业务部经理3、在申请调剂资金时，县级联社理事长应组织召开资金管理委员会会议，与会人员对 进行讨论表决，并形成“会议记录”(D)进行讨论表决，并形成“会议记录”(D)A、可用资金来源B 、现有资金金额G自有资金缺口情况D 、调入资金的方式及金额4、在申请支农再贷款时，联社理事长组织召集资金管理委员会会议，与会人员对 进行讨论表决，并形成“会议记录” 。（B）A、是否使用支农村再贷款B、申请使用支农再贷

21、款额度G现有资金缺口情况D 、现有盈余资金情况5、在办理支农再贷款时，县级联社负债业务部按照本联社年度经营计划，根据 情 况，对拟申请使用支农再贷款数额提出初步意见。（A）A、经营资金需求及缺口B 、现有资金需求G自有资金缺口D 、盈余资金三、多选题1、资金营运包括 、等。（A、B、C、D）A上存省联社资金-B、调剂资力G支农再贷款D、同业协议存款2、在办理支农再贷款时，当地人民银行申请计划到帐后，县级联社负债业务部负责到当地人民银行签订 及,及时办理。 （BCDA、保证合同B、借款合同G担保合同D、款项汇划手续3、申请协议存款的银行类金融机构应向县级联社以书面形式提出资金需求申请，申请应包括

22、:、等。（ACDA、协议存款用途B 、违约责任G金额D、利率和期限4、上存省联社资金包括： 、。（A。A、会员互助基金B、调剂资金G委托营运资金特约存放款项D 、同业协议存款5、在办理支农再贷款时，县级联社负债业务部按照资金管理委员会决议，以正式文件形成专 题报告并附报备咨询表（一式两份）于每年12月15日前呈报市联社进行报备咨询。专题报告要详 细说明, , ,申请使用支农再贷款的原由、金额、期限、利率等事宜。（ABCA、经营状况B、自有资金情况G存款准备金及备付金D 、现有盈余资金情况6、上存省联社资金时，县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成 专题报告并附报备咨询表呈

23、报市联社进行报备咨询。专题报告要详细说明 ,拟 上存款的原由、种类、金额、期限、利率等事宜。 （ACDA、经营状况B、负债状况G自有资金情况D 、存款准备金及备付金7、在申请调剂资金时，县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形 成、呈报市联社。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备 金及备付金，拟调入资金的原由、金额、期限、利率等事宜。（ACA、专题报告并附报备咨询表 B、申请调剂资金报告G调剂资金协议书D 、汇报调剂资金情况材料四、判断题1、在申请调剂资金时，县级联社负债业务部应根据可用资金情况情况，对拟调入资金提出初 步意见。错（在申请调剂资金时，县级联社负债

24、业务部应根据自有资金缺口情况，对拟调入资金提出初步 意见）2、负债业务部根据各网点实际情况按资金流量分别核定库存限额。错（负债业务部根据各网点实际情况按淡、旺季分别核定库存限额 ）3、联社向央行调缴款后，携款员将由信用社签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部； 信用社向联社调缴款后，携款员将由核算中心签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部。错（ 联社向央行调缴款后，携款员将由核算中心签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部； 信用社向联社调缴款后，携款员将由信用社签章后的现金调令第四联于当日下班前交回负债业务部 ）信用社向联社调款时，只能由信用社内勤主任于每天下班前

25、上报负债业务部次日调款金额，次日负债业务部综合员开具现金调令，经主管主任审批后交携款员办理调款。错（ 信用社向联社调款时，由信用社内勤主任或信用社主任于每天下班前上报负债业务部次日调款金额，次日负债业务部综合员开具现金调令，经主管主任审批后交携款员办理调款）五、简答题1、资金营运管理工作的宗旨是什么？答： 资金营运管理工作的宗旨是以服务于基层信用社为宗旨，及时解决信用社资金缺口，控制信贷规模，通过资金余缺调剂，最大限度地满足“三农”资金需求，实现资产安全性、流动性和效益性的有机统一。2、上存省联社资金按怎样流程进行操作？答：县级联社负债业务部根据自有资金能够全口径满足经营需求后的剩余情况，对剩

26、余资金的有效营运提出书面意见（ 哈尔滨市资金营运意见书） 报联社分管主任。（二）县级联社分管主任确认后，提请联社理事长例会研究决定。联社理事长召集联社资金管理委员会会议，由与会人员对剩余资金的营运方式进行讨论表决，并形成“会议记录”。县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表 （ 一式两份）呈报市联社进行报备咨询。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，拟上存款的原由、种类、金额、期限、利率等事宜。（五）经市联社咨询同意，并取得市联社“许可回执”后，县级联社应提前一个工作日电话告知省联社资金营运中心，说明上存款种类、金额、期限等事宜

27、。（六）县级联社到省联社资金营运中心签订书面协议，及时办理款项汇划手续。3、申请调剂资金按怎样流程进行操作？答：（一）县级联社负债业务部根据自有资金缺口情况，对拟调入资金提出初步意见。（二）经县级联社分管主任确认后，提请联社理事长例会研究决定。联社理事长组织召开资金管理委员会会议，与会人员对调入资金的方式及金额进行讨论表决，并形成“会议记录”。县级联社负债业务部按照联社资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表、 调剂资金协议书（一式三份）呈报市联社。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，拟调入资金的原由、金额、期限、利率等事宜。（五）经市联社审核同意，由

28、分管领导、经办人签字并加盖公章后，由县联社负债业务部人员到资金调剂方签订书面协议，县级联社将汇划款项所需印鉴预留在调剂方，并办理款项汇划手续。4、申请支农再贷款按怎样流程进行操作？答：（一） 县级联社负债业务部按照本联社年度经营计划，根据经营资金需求及缺口情况，对拟申请使用支农再贷款数额提出初步意见。（二）县级联社分管主任确认同意后，提请联社理事长例会研究决定。（三）联社理事长组织召集资金管理委员会会议，与会人员对申请使用支农再贷款额度进行讨论表决，并形成“会议记录”。（四）县级联社负债业务部按照资金管理委员会决议，以正式文件形成专题报告并附报备咨询表（一式两份）于每年12月 15日前呈报市联

29、社进行报备咨询。专题报告要详细说明经营状况，自有资金情况，存款准备金及备付金，申请使用支农再贷款的原由、金额、期限、利率等事宜。经市联社同意，并取得市联社许可回执后，县级联社负债业务部负责向当地人民银行呈报申请使用支农再贷款报告。5、哈尔滨市农村信用社协议存款定义内容是什么？答： 哈尔滨市农村信用社协议存款是指县级农村信用联社与银行类金融机构（含省内、市内农村信用联社、农村合作银行，下同）开办的单位本币定期存款。存款利率、期限、结息和付息方式及违约处罚标准等由双方协商确定。6、申请协议存款的银行类金融机构应具备哪些条件？答：（一）必须是县级及县级以上的金融机构；（二）注册资本金在1,000万元

30、以上；（三）核心资本充足率在4%以上；（四）净资产为正值、连续两年盈利;（五）最近三年无违规记录；7、在办理同业协议存款时，县级联社同意后，需要求资金需求方提供哪些资料？答： （一）单位情况简介：内容主要包括资金需求方所属经济体制，在地方经济发展中所处位置，截止目前的存款、贷款、所有者权益余额，资本充足率、呆账准备金提取及不良贷款等主要经营指标情况。（二）相关证件：包括经年检的企业法人营业执照复印件、金融许可证复印件、经年检的组织机构代码证复印件、税务登记证（国、地税）复印件、法定代表人简历及身份证复印件、财务负责人简历及身份证复印件。（三）相关报表：包括表内外加权风险资产报表，三年内业务状况

31、、损益表、资产负债表。（四）高管人员签字样本。（五）申请资金需求的会议决议：包括协议存款用途，审议协议存款金额、期限、利率、结论等情况。8、在办理同业协议存款时，县级联社负债业务部派2 人或 2 人以上对资金需求方进行调查并形成报告。调查报告内容包括哪些？答：（一）调查人及调查时间；（二）所在地基本经济情况；（三）单位基本情况。机构、人员、自有资金情况，近三年资产、负债情况，不良贷款，财务收支及实现净利润等情况；（四）资金需求用途分析。主要指所协议存款用途收益状况、前景分析。（五）存贷款市场占有率情况。包括各项存款余额、占有率、增量，各项贷款余额、占有率、增量。（六）近三年的经营状况。包括资产

32、总额、各项存款余额、各项贷款累计投放、收息率、不良率贷款、资产业务变化及负债业务变化情况。（七）双方合作情况及合作收益。（八）存放款项风险分析。（九）县级联社拟将资金存放的理由及目前资金充裕情况。在办理同业协议存款时，县级联社向市联社报送协议存款评审报告。评审报告内容包括哪些？答：（一）资金需求方的基本情况。包括注册地址、法人代表、注册资金、经营范围等。（二）资金需求方高层组织结构。包括管理模式、内设机构、高管人员履职情况等。（三）资金需求方在当地金融业存贷款占有率。（四）资金需求方经营状况。主要是近几年业务发展状况，包括资产总额、各项存款、贷款余额，贷款累计发放额、收息率、贷款不良率等。（五

33、）资金需求方经济效益情况。主要是近几年盈利状况及主要经营收入。（六）双方合作情况及合作收益情况。（七）存放资金的风险分析。主要从资金需求方资金营运及安全性等进行分析。（八）县级联社拟存放款的理由，目前资金头寸情况及存款效益。（九）办理同业协议存款涉及的其他相关手续第三部分机构管理试题一、填空题1、单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的2%、职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的20% 。2、非法人机构包括农村商业银行、农村合作银行设立支行,农村信用合作联社设立信用社、 分社和储蓄所。3、农村商业银行、农村合作银行在注册地辖区内设立支行应符合以下条件，资本充足率不

34、低于8%核心资本充足率不低于4%4、非法人机构变更包括变更名称、变更营业场所、机构升格、降格、临时停业等。5、净资产确认书，由中介机构 、筹建工作小组、拟改制农村合作金融机构三方签字确认。6、法人机构变更注册资本，报告市联社,经省联社批准,报银监分局 审查并决定。7、法人机构本部连续停止营业时间 3天以上6个月以内的为临时停业。8、分支机构变更名称应当符合惟一性和商誉保护原则。9、非法人机构终止由市级联社、省联社审核批准后,报银监部门审查决定。10、法人机构变更包括变更名称、变更住所、变更组织形式、变更股权、变更注册资本，修改章程，分立，合并，收购和临时停业等。11、发起人包括自然人、境内非金

35、融机构、 境内非金融机构、境外金融机构和银监会认可的其 他发起人。12、银行业金融机构资本充足率不低于 8%，非银行金融机构资本总额不低于加权风险资产 总额的10%13、非法人机构设立须经筹建和开业两个阶段。二、选择题1、设立县（市、区）农村商业银行注册资本为实缴资本，最低限额为A人民币。A.5000万元B. 3000 万元 C. 2000 万元D.1000万元2、法人机构终止有下列情况之一的，应当申请解散 ABC。A.章程规定的营业期限届满或章程规定其他的解散事由出现时B.因分立、合并需要解散的C.社员或股东（代表）大会决议解散的D.以上三种情况都不对3、单个境内非金融机构及其关联方合计投资

36、入月比例不得超过农村商业银行股本总额的上A.20%B.10%C.8%D.2%4、变更组织形式申请材料目录包括 ABCD。A.申请书 B.股东大会的决议C.机构改制方案D.涉及需要审批或核准的其他变更事项的，应同时提交其他变更事项应提交的材料5、设立县农村合作银行要求资本充足率不低于D,核心资本充足率不低于 。A.5% 8% B. .8% 、5% C. .4%、8% D.8%、4%6、变更住所时应提供以下申请材料 ACXA.申请书B.有权部门出具的行政区划、街道名、门牌号等情况变化证明C.申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）D.以上都不对7、在注册地辖区以外设立支行应符

37、合资产总额不少于 亿元人民币。A A.50B.5C.100D.108、业务发展目标包括BC1A.转换经营机制B. 目标市场C.发展战略D.业务规模及资产组合9、因行政区划调整等原因导致行政区划等发生变化而实际位置未有变动的，应于变更后旦日内报告市联社，并于_日内报告属地监管机构A.5、10 B .10、15C.5、15 D. 15 、20三、判断题1、境内非金融机构作为发起人要求近 1年内无重大违法违规行为。（错）2年内2、入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，但可以他人委托资金入股。（错）不得以他人委托资金入股3、法人机构变更住所应当有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设

38、施。（对）4、设立县农村商业银行要求不良贷款比例不得低于 8% （低）低于8%5、具备补充农村商业银行资本的能力，除国务院规定的投资公司和持股公司外，权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的 50% （对）6、在注册地辖区内设立支行要求监管评级在二级以上。（错）三级以上7、分支机构因房屋维修等原因临时变更营业场所 3个月以内，适用法人机构临时停用规定。（错）6个月以内8、任何发起人拟持有农村商业银彳T、农村合作银行股份总额5%Z上需事前报银行业监督管理机构批准。（对）9、设立县农村合作银行要求投资股占股本总额的比例不低于90% （对）10、变更持有资本总额或股份总额 5%Z上、10%Z下的股

39、东（社员），由银监局受理，银监会 审查并决定。（错）由银监分局或所在城市银监局受理，银监局审查并决定。四、简答题1、法人机构有哪些情形在向法院和银监会申请破产前，应当向市联社、省联社申请并获得 批准？答：（一）不能支付到期债务，自愿或应其债权人要求申请破产的：（二）因解散而清算，清算组发现机构财产不足以清偿债务，应当申请破产的。2、自然人作为发起人，应当符合什么条件？答：（1）具有完全民事行为能力的中国公民；（2）有良好的社会声誉和诚信记录；（3）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；（4）银监会规定的其他审慎性条件。单个自然人投资入股比例不得超过农村商业银行股本总

40、额的2%，职工自然人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的 20%。3、机构变更名称申请材料目录包括哪些内容？答：（1）申请书。内容包括更名的原因、目的、拟变更的名称（中英文）等。（2）董事（理事）会同意变更名称的决议（签字原件）。（3）因行政区划变动变更名称的，需要提供行政区划变动文件。（4）工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书。（5）金融许可证复印件（A4规格）。（6）申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址（邮编）。因变更住所等原因造成变更名称的，在变更住所等变更事项时应同时申请变更名称。4、农村合作银行筹建申请材料目录中申请书内容应具体载明什么？答：内容应

41、载明拟设立机构性质、组织形式、名称（中英文）、业务范围、拟注册的资本金额和 住所，申请人辖内农村合作金融机构清产核资和验收整改情况、 净资产处置，发起人基本情况及出 资比例，是否符合设立农村合作银行的条件。5、设立信用社、分社、储蓄所应符合哪些条件？（2）具有有（1）风险管理和内部控制健全有效，最近1（2）具有有效的管理信息系统；(3)资本充足率、不良贷款比例、盈利能力等主要监管指标符合监管要求；(4)具有拨付营运资金的能力，其中拨付单个信用社的营运资金最低不得少于50万元人民币，拨付单个分社的营运资金要与其经营规模相适应，拨付各分支机构营运资金总额不得超过资本金总额的60% ;(5)银监会规

42、定的其他审慎性条件。6、可行性研究报告包括哪些内容？答：内容包括当地经济金融发展情况、 拟改制农村合作金融机构基本情况， 组建的可行性和必 要性，市场前景分析、未来业务发展计划(包括拟设机构开业后 3年的业务发展目标、财务发展目 标、风险管理目标。业务发展目标包括转换经营机制、目标市场、发展战略、业务规模及资产组合； 财务发展目标包括盈利能力及利润分配预案；风险管理目标包括加强内部控制、 风险控制策略及控制目标，不良贷款逐年下降计划、新增不良贷款控制指标、资本充足率达标及资本补充计划、 呆帐 准备提取方案等)、开业后金融风险分析(如支付危机、资产质量恶化、亏损、资本充足率不足等。7、变更组织形

43、式申请材料目录包括哪些内容？答：(1)申请书。(2)股东(社员、股东代表、社员代表)大会的决议。(3)机构改制方案。(4)涉及需要审批或核准的其他变更事项的，应同时提交其他变更事项应提交的材料。8、企业法人发起人名录具体包括哪些内容？答：包括发起人企业法人代码、住所、成立日期、拟认购资格股数、投资股数、净资产比例、权益性投资(含本次)占净资产比例、近 2年盈利状况、归还银行贷款情况；五、论述题1、如果你所在的信用社进行机构升格，你将准备哪些申请材料？答：(1)申请书。(2)董事(理事)会同意机构降格的决议(签字原件)。(3)法人机构对拟降格机构的主要管理制度和业务授权书。(4)从业人员基本情况

44、(包括人员的年龄、从事金融工作时间、学历和所学专业、职称等结 构)。(5)申请人的联系人、联系电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)。2、谈一谈在符合哪些具体条件下，才能设立县(市、区)农村合作银行？答：(1)有符合银监会规定的章程；(2)在农村信用合作社及其联合社基础上以新设合并方式发起设立；(3)注册资本为实缴资本，最低限额为 2000万元人民币；(4)有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员；(5)有健全的组织机构和管理制度；(6)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。(7)有良好的公司治理结构；(8)有健全的风险管理体系，能有效控制关联

45、交易风险，最近1年未发生重大违法违规行为；(9)有科学有效的人力资源管理制度，有较高素质的专业人才；(10)具备有效的资本约束与资本补充机制；(11)没有地方人民政府财政资金入股；(12)不良贷款比例低于8%;(13)资本充足率不低于8%,核心资本充足率不低于4% (考虑发起人拟缴纳的股本、中央 银行票据置换因素后)；(14)投资股占股本总额的比例不低于 90% ;(15)所有者权益大于等于股本，即经过清产核资与整体资产评估后 (可考虑用中央银行票据 置换不良资产及历年亏损挂账等因素），申请人辖内农村信用社合并计算所有者权益剔除股本后大 于或等于零；（16）按规定提足贷款损失准备；（17）银监

46、会规定的其他审慎性条件。第四部分中间业务试题一、填空题1、信用社应建立监控和报告各类中间业务的信息管理系统。定期上报中间业务（统计报表） 和（书面情况反映），及时、准确、全面掌握各项中间业务的（开展情况及风险状况），及时排除中 间业务开展过程中存在的（风险隐患），解决遇到的实际问题。2、信用社应建立内部稽核制度，由稽核部门及人员对中间业务的（风险状况）、（财务状况）、（遵守内部规章制度情况和合规合法情况）进行定期或不定期的审计。3、托收业务，是指债权人或售货人为向（外地债务人或购货人）收取款项而向其开出汇票， 并委托（银行）代为收取的一种结算方式。4、信用证业务，是由银行根据申请人的要求和指示

47、，向（收益人）开立的载有一定金额，在 一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的（书面保证文件）。5、银行卡是由经授权的金融机构向社会发行的具有（消费信用）、（转账结算）、（存取现金） 等全部或部分功能的信用支付工具。6、银行承兑汇票，是由收款人或付款人或承兑申请人签发，并由（承兑申请人）向开户银行 申请，经银行审查同意承兑的（商业汇票）。7、备用信用证，是开证行应（借款人）要求，以（放款人）作为信用证的收益人而开具的一 种特殊信用证，以保证在借款人（破产或不能及时履行义务）的情况下，由开证行向收益人及时支 付本利。8、担保类中间业务指商业银行或信用社为客户（债务清偿能力）提供担保，承担客户（违约

48、 风险）的业务。9、银行卡依据结算的币种不同，银行卡可分为（人民币卡业务）和（外币卡业务）。10、银行卡按使用对象不同，银行卡可以分为（单位卡）和（个人卡）。11、交易类中间业务指商业银行或信用社为满足（客户保值）或（自身风险管理）等方面的需 要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。12、代理中国人民银行业务，指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优 势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行或信用社承担的业务，主要包括（财政性存款代理业务）、（国库代理业务）、（发行库代理业务）、（金银代理业务）。13、支付结算类中间业务结算方式，主要包括（同城结算方式

49、）和（异地结算方式）。14、基金托管业务是指有托管资格的商业银行或信用社接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金（清算款项划拨）、（会计核算）、（基金估值）、（监督管理人投资运作）。15、代理类中间业务指商业银行或信用社接受客户委托、代为办理客户指定的（经济事务） 、 （提供金融服务）并收取一定费用的业务。16、代理证券业务是指商业银行或信用社接受委托办理的代理（发行）、（兑付）、（买卖）各类 有价证券的业务，还包括接受委托代办（债券还本付息）、代发（股票红利）、代理（证券资金清算） 等业务。此处有价证券主要包括国债、公司债券、金融债券、股票等。二、单选

50、题1、信用社新开办中间业务品种应以（A）为单位进行？A、基层信用社B、市级联社G所有信用社D、法人联社三、多选题1、对国家有统一收费或定价标准的中间业务，应按国家统一标准收费执行，电子汇划收取收续费标准正确的有（ABCD ） TOC o 1-5 h z 1 万元以下 （ 含 1 万元） 每笔5 元1 万元 10 万元每笔10 元10 万元50 万元每笔15 元100 万元以上按汇划金额的万分之零点二收取, 最高不超过200 元2、支付结算类业务是指由商业银行或信用社为客户办理因债权债务关系引起的与（ AD有关 的收费业务。A、货币支付目B 、或有资产G或有负债D 、资金划拨支付结算类中间业务结

51、算工具，结算业务借助的主要结算工具包括（ABCD） 。A、银行汇票B、商业汇票G银行本票D、支票支付结算类中间业务结算方式，通过哪些业务实现的？（ABD）A、汇款业务B、托收业务G电子银行业务D 、信用证业务5、汇款结算分为（ABC形式A电汇B、信汇C、票汇D、单汇6、信用社中间业务内部控制的重点是：开展中间业务应当取得有关部门核准的（ACD） ，建立并落实每一项中间业务的规章制度和操作规程。A机构资质B 、岗位证书G人员从业资格D 、内部的业务授权7、信用社应注重对中间业务中（BC业务的风险控制和管理，对或有资产业务进行统一的资本金管理；应注重对交易类业务的头寸管理和风险限额控制；应对具有信

52、用风险的或有资产业务实行统一授信管理。A、表内资产B、或有资产G或有负债D、表外资产银行卡依据清偿方式，银行卡业务可分为（ABC）A、贷记卡业务B、准贷记卡业务G借记卡业务D、准借记卡业务9、银行卡借记卡可进一步分为（BCD） 。A 支付卡 B、转账卡 C、专用卡 D、储值卡按载体材料的不同，银行卡可以分为（BC） 。A专用卡B、磁性卡C、智能卡（IC卡）D、储值卡担保类中间业务主要包括（ACD） 。A银行承兑汇票B、银行本票G备用信用证D、各类保函12、各类保函业务，包括（包括（ABCD 等。A投标保函B、承包保函G还款担保履D、借款保函13、承诺类中间业务，主要指贷款承诺，包括（AQ等。A

53、、可撤销承诺B 、信用承诺G不可撤销承诺D 、保证承诺咨询顾问类业务定义及包括（ABCD）A、企业信息咨询业务B 、资产管理顾问业务G财务顾问业务D 、现金管理业务基金托管业务定义和包括（ACD）A、封闭式证券投资基金托管业务R半封闭式证券投资基金托管业务G开放式证券投资基金托管业务D其他基金的托管业务适用报告制的中间业务品种有（ABC）A、代理银行卡收单业务R代理资金清算业务G代理政策性银行贷款业务DX金融衍生业务四、判断题承诺类中间业务是指商业银行或信用社在已确定日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务。错（指商业银行或信用社在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务）

54、银行卡按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡、银卡和普通卡。错（金卡和普通卡）3、中间业务是指构成信用社表内资产、表内负债，形成信用社非利息收入的业务。错（中间业务是指不构成信用社表内资产、表内负债，形成信用社非利息收入的业务）错信用社开展中间业务可以不收取手续费。错（信用社开展中间业务应当收取手续费）续费收入可以全额或部分进入手续费收入科目核算。错（续费收入必须全额进入手续费收入科目核算。）五、简答1、市联社负债业务部中间业务负有的职能有哪些？答：市联社负债业务部是全市信用社中间业务的管理与协调部门，负有以下职能：（一）负责全市信用社中间业务管理工作的政策解释和工作指导；（二） 负责对全

55、市信用社中间业务的开展情况进行调查研究，负责不定期编发中间业务品种宣传手册；（三）负责编制全市信用社中间业务发展规划和年度计划并组织落实；（四）负责督促辖内信用社贯彻落实省联社的中间业务工作部署，并负责指导、监督、协调和统计工作。2、县级联社中间业务的管理部门是负债业务部，承担哪些工作职责？答：县级联社中间业务的管理部门是负债业务部，承担以下工作职责：（一）根据省、市联社的统一管理办法和目标，制定本级中间业务考核办法并组织实施；（二）对辖内已开展的中间业务品种进行调查分析，预测变化趋势，及时向省联社汇报，为正确拟定工作目标提供依据。（三）负责辖内中间业务市场分析，向市联社提交中间业务新品种议案

56、；（四）按照省、市联社的部署做好中间业务的宣传工作；（五）省、市联社下达的其他工作任务。3、 信用社申请开办中间业务，应符合以下要求：答：（一）符合金融市场发展的客观要求；（二）不损害客户的经济利益；（三）有利于完善信用社的服务功能，有利于提高信用社的盈利能力；（四）制定了相应的业务规章制度和操作规程以及风险管控措施；（五）具备合格的管理人员和业务人员；（六）具备适合开展业务的支持系统；（七）监管部门要求的其他条件。4、法人联社就拟开办的新中间业务品种向省、市联社事前报备咨询时，应提交哪些文件和资料？答：法人联社（合作银行）就拟开办的新中间业务品种向省、市联社事前报备咨询时，应提交下列文件和资

57、料（一式两份）：开办咨询的正式文件；可行性研究报告。报告应包括以下内容：（ 1）拟开办业务品种的定义；（ 2）拟开办业务品种的风险特征和防范措施；（ 3）拟开办业务品种成本和收益预测；（ 4）操作流程和内控制度；（ 5）拟开办业务品种的管理人员和业务人员配备情况；（ 6）拟开办业务品种的支持系统；（ 7）实施拟开办业务品种的方案。5、各级联社在对中间业务监督和检查过程中，发现有下列情形之一的，将根据金融违法行为处罚办法、 金融机构高级管理人员任职资格管理办法等有关法规和省联社相关办法进行处罚，对情节特别严重的，将强制停办相关业务。触犯法律的，依法追究法律责任？（一）超出中国银监会许可范围，擅自

58、开办中间业务；（二）未经省联社批准, 擅自违规开办中间业务;（三）开办业务过程中，违反了国家法律法规，危害了国家和公众利益；（四）开办业务过程中，逃避上级联社及银监局监督检查；（五）开办业务过程中，存在不正当竞争行为；（六） 业务经营过程中，未严格执行操作规程和内部控制制度，造成严重风险及实际重大资金损失；（七）省联社认定需要进行处理的其他情形。6、适用审批制的中间业务品种？答：适用审批制的中间业务品种（一）金融衍生业务；（二）各类投资基金托管；（三）各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；（四）代理证券业务；（五）代理保险业务。（六）票据承兑；（七）开出信用证；（八）担保类业务，包括备用信

59、用证业务；（九）贷款承诺；（十）各类汇兑业务；（十一）出口托收及进口代收；（十二）代理发行、承销、兑付政府债券；7、适用备案制的中间业务品种？答：（一）代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费（如代收水电费）；（二）委托贷款业务；（三）各类代理销售业务；（四）各类见证业务，包括存款证明业务；（五） 信息咨询业务，主要包括咨询调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询；（六）企业、个人财务顾问业务；（七）企业投融资顾问业务；（八）保管箱业务；8、代理类中间业务包括哪些？答：代理类中间业务包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付

60、业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。9、代收代付业务定义，并举出三个以上例子？答： 代收代付业务，是商业银行或信用社利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。10、代理保险业务定义和代理保险业务的采取的方式？答：代理保险业务是指商业银行或信用社接受保险公司委托代其办理保险业务的业务。信用社代理保险业务，可以受托代个人或法人投保各险种的保险事宜，也可以作为保险公司的代表，与保险公司签订代理协议，代保险公司承接有关的保险业务。代理保险业务一般包括代售