商业银行经营

1、.PAGE ：.；PAGE 8商业银行运营管理考试纲要执笔人：王晓博学分： 3 总学时：54课程性质与目的商业银行是我国金融业的主体，在国民经济开展中发扬了非常重要的枢纽作用。当前，我国商业银行的改革正日益深化，各种金融工具的引入和创新方兴未艾，已能提供兴隆国家商业银行所能提供的大多数金融效力。参与世贸组织后，我国商业银行开展的步伐进一步加快。然而，在融入国际金融市场的进程中，仅仅依托过去的金融管理知识与管理方法已难以顺应外部环境变化的需求，必需采用国际上通行的现代商业银行的管理原理、方法和手段，方能更好地参与国际竞争。为此，我们有必要全面了解和学习当代商业银行运营管理的胜利阅历。课程根本要求

2、 本课程采用任课教师在课堂进展授课并结合案例讨论和分析的教学方法。经过本课程的学习，到达如下根本要求：学生要全面掌握商业银行内部管理和外部管理的概念，以及商业银行业务流程。学生要了解当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴表外业务及其操作程序。学生可以了解掌握商业银行的运营创新活动，并对商业银行运营开展趋势有所了解。学生必需课前预习，并完成和提交教师布置的作业。课程根本内容本课程运用现代经济学的研讨方法，系统地论述了商业银行开展历程、商业银行的职能及其运营方针，全面引见了当代商业银行的各类业务，包括负债业务、资产业务、传统的中间业务和新兴表外业务及其操作程序，以及商

3、业银行的运营创新活动，并对商业银行运营开展趋势作了预测和展望。另外，本课程对当代商业银行的一些重要的运营思想和管理模型作了有深度的讨论和引见，对有关商业银行管理的最新实际也作了比较完好的论述。 导论知识要点商业银行是以盈利为目的，追求利润最大化的特殊金融机构。商业银行是经过旧式高利贷银行转变、股份公司方式组建和政府主要出资三种途径产生。商业银行现今的主要职能有：信誉中介、支付中介、金融效力、信誉发明、调理经济等。商业银行大多按组建，其组织构造可分为四个系统：决策系统、执行系统、监视系统和管理系统。商业银行体系构建的根本原那么是：有利银行业竞争、有利维护银行体系平安、坚持银行适当的规模。商业银行

4、有全能银行和职能银行两种类型。商业银行是在保证平安性、流动性的根底上争取最大盈利。考核要求简述商业银行的定义及其功能。简述商业银行在国民经济中的位置。简述商业银行的组织构造。简述建立商业银行体系的根本原那么及其必要性。简述商业银行的运营原那么及如何贯彻这些原那么简述对商业银行监管的必要性。 商业银行资本知识要点商业银行的资本包括股本、资本盈余、留存盈余、一定比例的债务资本和贮藏金等。商业银行资本中一切者权益称为一级资本或中心资本，长期债务称为二级资本和附属资本。资本充足性是银行平安运营的要求，其评价方法有比率分析法和综合分析法。关于银行资本充足性的要求是在充分思索表内外风险资产的根底上构成的。

5、表内风险资产=表内资产额风险权数表外风险资产=表外资产信誉转换系数表内相对资产的风险权数资本对风险资产的比率=中心资本+附属资本/风险资产总额100%银行可经过分母和分子对策来满足资本要求。银行的并购是银行乃至金融业重要的重建方式。考核要求简述银行资本的组成部分及其作用。简述银行资本对于银行运营的重要性。简述现行风险资本加权的要求。简述银行确定其资本要求的要素。简述银行间并购行为所带来的影响。 负债业务的运营管理知识要点负债业务是商业银行最根本、最主要的业务。商业银行的负债主要由存款、借入款项和其他负债组成，其规模和构造对整个银行的运营起决议性作用。存款是商业银行主要负债和经常性的资金来源，现

6、代商业银行为了扩展存款规模不断创新存款工具。商业银行存款运营的目的是提高存款的稳定性，并争取在不添加货币投入的情况下获得更多存款。可用资金的历史平均本钱是评价银行运营情况的重要目的。存款工具的营销由：1研讨客户金融需求2规划改善效力3定价4促销等组成。借入负债是商业银行自动向金融市场或央行融资，比存款负债更具自动性和灵敏性。商业银行短期借款主要渠道有同业拆借、央行借款、大面额存单和欧洲货币市场借款。商业银行长期借款主要是各类中长期金融债券。考核要求简述存款创新原那么和存款商品营销过程。简述商业银行短期借款的渠道和管理重点。简述金融债券的种类及其运营要点。简述商业银行存款规模大小的思索要素。 现

7、金资产业务知识要点商业银行为了保证资产的流动性和清偿力必需持有一定的现金资产。商业银行现金资产由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途资金组成。商业银行现金资产管理的中心义务是既要保证运营过程中的适度流动性，又要尽量降低持有现金的时机本钱。商业银行现金资产管理要坚持总量适度、适时调理和平安保证三个原那么。超额预备金是商业银行在央行存款账户上超越法定预备金的部分，是最重要的可用头寸。考核要求简述商业银行现金资产构成及其作用。简述如何预测商业的资金头寸。简述商业银行现金资产管理原那么。简述影响商业银行库存现金需求量的要素及如何测算需求量。简述影响商业银行超额预备金需求量的要素。 贷款业务知识

8、要点贷款是商业银行最主要的盈利性资产是商业银行的中心业务和运营重点。银行贷款是商业银行按政策和贷款原那么作为贷款人以还本付息为条件将货币资金提供应借款人运用的行为。贷款政策是银行为实现运营目的而指定的指点贷款业务的方针、规那么的总和。银行利润的高低和贷款价钱直接相关，商业银行运用多种定价方法确定贷款价钱是商业银行贷款运营的重要内容。信誉分析是对客户的品德、声望、资历、才干、资金情况等进展分析，其中财务分析和现金流量分析至关重要。对贷款损失控制我国向国际通行的正常、关注、次级、可疑、损失5级贷款分类法转化。商业银行必需经过加强内部控制来防止和减少贷款风险。考核要求简述商业银行贷款政策及制定政策时

9、的思索要素。简述商业银行贷款定价原那么。简述银行发放贷款时应重点留意的问题。简述确定贷款抵押率时所思索的要素。简述消费者贷款种类。简述在信誉分析中如何进展财务报表和现金流量分析。简述银行如何发现不良贷款和控制其损失。 银行证券投资业务知识要点银行证券投资业务主要功能是分散风险、提高收益、坚持合理流动性、合理避税。商业银行证券组合中以债券为主，如国债、政府债券等。银行证券投资风险有违约风险、利率风险、通胀风险和流动性风险。商业银行证券投资可概括为两类：一是为获利和滚动性需求而持有的各种组合证券；二是商业银行经过管理证券买卖账户而从事广泛的证券业务。 商业银行证券投资的目的强调在控制风险下实现流动

10、性和收益的高效组合。商业银行证券投资战略有：流动性预备方法、梯形期限战略及杠铃构造方法。考核要求简述证券投资在商业银行投资组合中的功能。简述多数国家限定商业银行证券投资范围的缘由。简述市场利率与证券收益和证券价钱的关系。简述商业银行各种证券投资战略的内容及优缺陷。 租赁和信托知识要点1租赁和信托在当今世界成为一种相对独立的现代化银行业务，商业银行具有开展它们的相应条件和独特优势，现代经济开展宏观上也要求将其作为商业银行新的业务增长点。2租赁是一切权与运用权之间的一种借贷关系，阅历古代租赁、传统租赁和现代租赁三个阶段。现代租赁是以融资为主、融物为辅两者相结合的租赁。3商业银行将现代融资性租赁列为

11、资产业务，是一种资金运用，带有中间业务颜色。开展租赁业务能为商业银行提供融资渠道，有利于银行资产业务多样化和分散风险投资，也为银行拓展了中间业务。4商业银行租赁业务有运营性租赁和融资性租赁。融资性租赁按详细方法分为直接租赁、转租赁和回租租赁；以租赁中出资者的出资比例分为单一投资租赁和杠杆租赁。5租赁合同是经济合同的一种，指由出资方融通资金为承租方提供所需的设备，承租方获得设备运用权并按期支付租金的协议。6租金是出租人转让某种资产的运用权给承租人而按商定条件定期向承租人收取的“报酬。现代融资性租赁以信誉方式表现的一种商品交换关系，是出租人获得租金、承租人获得运用权的交换行为，租金为交换价钱。7目

12、前我国商业银行实行分业运营，制止从事信托投资业务，但只需其能坚持法律契约原那么、忠实责任原那么、谨慎管理原那么和资金独立原那么，就应该也必要从事信托投资业务。考核要求 1商业银行开展租赁业务的意义。 2融资性租赁的定义及其主要特征。 3影响租金的主要要素。 4我国商业银行规范开展信托业务的方法。 表外业务知识要点1商业银行利用本身的优势和高新技术大力开展表外业务是为了躲避资本控制，添加盈利来源，转移和分散风险，并顺应客户对银行效力多样化的要求。 2表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准那么不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改动银行资产报酬率的运营活动，有狭义和

13、广义之分。3担保业务是银行以本人的信誉为恳求人提供履约保证的行为。银行在提供担保时要承当恳求人违约风险、汇率风险和国家风险。主要方式为备用信誉正和商业信誉证。4票据发行便利是具有法律约束力的中期票据融资承诺，是金融证券化的结果。可分为包销的票据发行便利和无包销的票据发行便利。其最主要风险为流动性风险和信誉风险。5远期利率协议是买卖双方以降低收益为代价，经过预先固定远期利率，防备未来利率动摇，实现稳定负债本钱或资产保值。分为普通远期利率协议、对敲的远期利率协议、合成的外汇远期利率协议和远期利差协议。其定价思索远期利率、启用费和利差收益。6互换是买卖各方根据预先制定的原那么，在一段时间内交换一系列

14、款项的支付活动。该业务发生在信誉等级不同，筹资本钱、收益才干不同的筹资者之间。商业银行从事的互换买卖是利率互换和货币互换。7金融期货买卖和金融期权买卖是商业银行进展风险管理的工具，也是商业银行获得财务杠杆收益的重要来源。8贷款承诺是银行与借款人之间达成的一种有法律约束力的契约。9贷款出卖是指商业银行采取各种方式出卖贷款债务给其他投资者，优化其贷款资产组合，并缓解资本控制压力的一种业务活动。10表外业务既给银行带来收益，也可使银行堕入姿态，因此商业银行内部要建立信誉评价、风险评价和双重审核制度，注重杠杆比率管理和流动性比例管理。考核要求1表外业务的定义及其特点，商业银行开展表外业务的缘由。2票据

15、发行便利的种类，在我国有无条件开展票据发行便利业务。3远期利率协议遭到国际商业银行普遍注重而迅速开展的缘由。4简述互换业务的买卖程序和特点。5贷款承诺的类型，商业银行从事贷款承诺业务的意义。6贷款出卖的类型，商业银行从事贷款出卖业务的缘由。7对表外业务活动加强监管的缘由及其方法。第九章 国际业务知识要点1银行国际业务广义上指一切涉及外币或外国客户的活动，在买卖对象、业务规模及空间上不同于国内业务。国际银行业务是追逐高额利润的重要手段，其运营环境的复杂程度和不可预见性使其在平安性和流动性上的要求高于国内业务。2商业银行可经过国际业务组织进展国际贸易融资和国际借贷筹资。国际业务组织分别充任出口地行

16、和进口地行进展资金融通以及作为供求对象在国际货币市场和国际资本市场发扬其融资功能。3贸易融资和国际贷款是商业银行两大国际业务，详细包括进出口押汇、打包放款、票据承兑、应收账款转让、出口信贷、保理业务、福费廷、银团贷款等。4外汇买卖是商业银行重要和根本的国际业务。最根本的外汇买卖方式有现货买卖、远期买卖、外汇期货买卖、外汇期权买卖、外汇互换买卖。外汇买卖的收益和风险具有相对性。5离岸金融市场有内外混合型、内外分别型和避税港型。但离岸金融业务方式根本上为存款方式、放款方式和创新方式。具有短期性、灵敏性和兼容性。考核要求 1区别跨国银行在国外的分支机构的异同点和作用。2商业银行业务国际化的背景及其开

17、展趋势。3银团贷款的定义及其组织方式。国际贷款多为银团贷款方式的缘由。4银行运营的福费廷和票据贴现业务的区别。5讨论各外汇买卖方式并阐明它们之间的差别。6对汇率产生影响的要素及它们与汇率的关系。7离岸金融业务和在岸金融业务之间的区别和联络。 商业银行资产负债管理战略知识要点1广义资产负债管理指商业银行按一定的战略进展资金配置，实现银行三性的目的组合。其阅历过程可分为资产管理思想阶段、负债管理思想阶段和资产负债综合管理思想阶段。狭义的资产负债管理指前面的第三个阶段。2资产管理实际以为，银行应主要经过资产方面工程的调整来实现银行三性原那么组合。这一实际阅历了商业性贷款实际、资产可转换实际、预期收入

18、实际、资金分配方法和线形规划方法。3负债管理实际以为商业银行资金配置应根据既定的目的资产增长，主要经过对负债方工程的调整实现三性原那么的组合。负债管理比资产管理更积极自动。4资产负债结合管理战略有融资缺口模型和继续期缺口管理这两类根本模型。考核要求1商业银行管理实际中，资产管理思想和负债管理思想各自的管理重心和所处环境差别。2二级预备在银行资产组合中的意义及作用。3预测利率处于不同的周期阶段时银行配置利率敏感资金的方法及缘由。4继续期的经济涵义和特征。5利率处于不同周期阶段时，资产负债继续期正缺口和负缺口对银行净值的影响。第十一章 商业银行运营风险与内部控制知识要点1商业银行风险有风险接受者、收益和风险的相关程度、不确定性要素和风险量度四个根本要素。商业银行风险源于客观经济环境的变卦和运营战略才干及管理程度的高低。2商业银行的风险按其业务面临的风险可分为流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险和资本风险。商业银行的资本构成其他各种风险