TL-ERP总账及现金-详细解决方案设计-V22

1、.总账与现金方案详细设计page ：.； Page PAGE v of NUMPAGES 40客户公司财务管理信息系统工程总账与现金管理详细处理方案 “咨询公司创建日期：2021-02-23最后更新：2021-03-27版本： V2.2审批签字：“客户公司工程经理“咨询公司工程经理文档控制更改记录日期作者版本更改参考2021-2-23“咨询公司1.0初始版本2021-3-10“咨询公司1.3修正营运资金对账和薪酬支付窗口等2021-3-19“咨询公司1.4添加商户段值更新，合并报表等2021-3-24“咨询公司2.1修正内往科目、更新营运资金对账与薪酬台帐客户化方法2021-3-27“咨询公司

2、2.2添加资金预测调整客户化等审核人姓名日期 分发人员编码姓名地点和位置目录 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc225927863 文档控制 PAGEREF _Toc225927863 h ii HYPERLINK l _Toc225927864 更改记录 PAGEREF _Toc225927864 h ii HYPERLINK l _Toc225927865 审核人 PAGEREF _Toc225927865 h ii HYPERLINK l _Toc225927866 目录 PAGEREF _Toc225927866 h iii HYPERLINK l _Toc2

3、25927867 概述 PAGEREF _Toc225927867 h 1 HYPERLINK l _Toc225927868 关于文档 PAGEREF _Toc225927868 h 1 HYPERLINK l _Toc225927869 文档范围 PAGEREF _Toc225927869 h 1 HYPERLINK l _Toc225927870 1 系统组织构造 PAGEREF _Toc225927870 h 2 HYPERLINK l _Toc225927871 1.1 公司组织架构现状 PAGEREF _Toc225927871 h 2 HYPERLINK l _Toc225927

4、872 1.2 系统架构设计 PAGEREF _Toc225927872 h 2 HYPERLINK l _Toc225927873 2 会计帐套处理方案 PAGEREF _Toc225927873 h 4 HYPERLINK l _Toc225927874 2.1 会计帐套设计 PAGEREF _Toc225927874 h 4 HYPERLINK l _Toc225927875 2.2 会计科目构造 PAGEREF _Toc225927875 h 4 HYPERLINK l _Toc225927876 2.3 会计日历 PAGEREF _Toc225927876 h 6 HYPERLINK

5、 l _Toc225927877 2.4 统账制和本位币 PAGEREF _Toc225927877 h 6 HYPERLINK l _Toc225927878 2.4 商户段值更新接口 PAGEREF _Toc225927878 h 7 HYPERLINK l _Toc225927879 3 凭证处置 PAGEREF _Toc225927879 h 8 HYPERLINK l _Toc225927880 3.1 凭证生成 PAGEREF _Toc225927880 h 8 HYPERLINK l _Toc225927881 3.1 凭证过账与编码 PAGEREF _Toc225927881

6、h 8 HYPERLINK l _Toc225927882 3.1 凭证冲销 PAGEREF _Toc225927882 h 9 HYPERLINK l _Toc225927883 4 内部往来 PAGEREF _Toc225927883 h 10 HYPERLINK l _Toc225927884 4.1 内部往来事务处置定义 PAGEREF _Toc225927884 h 10 HYPERLINK l _Toc225927885 4.1 内部往来账务处置 PAGEREF _Toc225927885 h 10 HYPERLINK l _Toc225927886 5 现金管理 PAGEREF

7、_Toc225927886 h 12 HYPERLINK l _Toc225927887 5.1 营运资金非结算资金银行对账 PAGEREF _Toc225927887 h 12 HYPERLINK l _Toc225927888 5.2 现金流量表 PAGEREF _Toc225927888 h 17 HYPERLINK l _Toc225927889 5.2 资金预测 PAGEREF _Toc225927889 h 17 HYPERLINK l _Toc225927890 6 预算管理 PAGEREF _Toc225927890 h 20 HYPERLINK l _Toc225927891

8、 6.1 预算控制级别 PAGEREF _Toc225927891 h 20 HYPERLINK l _Toc225927892 6.2 预算组织及版本控制 PAGEREF _Toc225927892 h 20 HYPERLINK l _Toc225927893 6.3 预算管理流程 PAGEREF _Toc225927893 h 21 HYPERLINK l _Toc225927894 7 资金管理 PAGEREF _Toc225927894 h 23 HYPERLINK l _Toc225927895 8 管理睬计 PAGEREF _Toc225927895 h 24 HYPERLINK

9、l _Toc225927896 8.1财务帐套管理睬计分析 PAGEREF _Toc225927896 h 24 HYPERLINK l _Toc225927897 8.2 管理睬计段管理睬计分析 PAGEREF _Toc225927897 h 24 HYPERLINK l _Toc225927898 8.3 管理睬计相关报表 PAGEREF _Toc225927898 h 24 HYPERLINK l _Toc225927899 9 薪酬支付和统计 PAGEREF _Toc225927899 h 25 HYPERLINK l _Toc225927900 9.1 薪酬支付系统流程 PAGERE

10、F _Toc225927900 h 25 HYPERLINK l _Toc225927901 9.2 薪酬支付界面 PAGEREF _Toc225927901 h 27 HYPERLINK l _Toc225927902 9.3 员工薪酬单导入模板 PAGEREF _Toc225927902 h 28 HYPERLINK l _Toc225927903 9.4 提交程序与输出报表 PAGEREF _Toc225927903 h 29 HYPERLINK l _Toc225927904 10 损益结转及年终结算 PAGEREF _Toc225927904 h 31 HYPERLINK l _To

11、c225927905 11 报表输出 PAGEREF _Toc225927905 h 32 HYPERLINK l _Toc225927906 11.1 财务会计和管理睬计报表 PAGEREF _Toc225927906 h 32 HYPERLINK l _Toc225927907 11.2 合并报表 PAGEREF _Toc225927907 h 33 HYPERLINK l _Toc225927908 12 权限设置及岗位职责 PAGEREF _Toc225927908 h 34 HYPERLINK l _Toc225927909 未处理与已处理问题 PAGEREF _Toc2259279

12、09 h 35 page 35“客户公司 内部资料Page PAGE 35 of NUMPAGES 40 概述关于文档本文档是对客户公司网络效力股份以下简称“客户公司财务管理信息系统总账模块实施的详细处理方案的描画。本文档是基于客户公司财务管理信息系统总体处理方案的详细描画和设计；提交给工程组客户公司方工程成员讨论和签署，该文档的签署阐明客户公司了解和赞同咨询公司提交的总账模块详细处理方案。本文档适用于客户公司总部、上海子公司全资子公司、安徽分公司、湖北分公司、广东分公司、浙江分公司、山西分公司、深圳子公司全资子公司及在2021年3月31日之前开业并投入运营的一切涉及总账管理的分子公司。文档范

13、围本文档内容包括：系统组织架构和会计帐套；会计科目构造凭证处置流程；内部往来管理；现金管理预算管理；管理睬计；资金管理；薪酬支付和统计损益结转及年终决算；相关会计报表；权限设置及岗位职责。1 系统组织构造1.1 公司组织架构现状根据客户公司的业务及合并需求，利用Oracle财务系统的多组织的功能以及经过网络技术使财务信息高度集中的优势，在客户公司总部、上海子公司全资子公司、安徽分公司、广东分公司、湖北分公司、浙江分公司、山西分公司、深圳子公司全资子公司及在2021年3月31日前开业并投入运营的分子公司实施Oracle财务系统总账模块。截止到当前，Oracle财务系统的实施范围及该范围内公司的架

14、构关系如以下图所示：1.2 系统架构设计“客户公司由总公司集中管理财务，各分子公司账务分别核算，相互隔离，部分分公司手工帐由总公司审核并录入系统，公司间账务经过内部往来账务方式表达。其Oracle系统业务构架如下：组织层级组织层级阐明业务组业务组Business Group 是Oracle系统多组织的关键构架参数, 也是定义组织构架的根底。在不同业务组之间，人力资源和组织构架的信息是完全屏蔽的。HR组织HR组织主要作用在于区分人事信息,不同的HR组之间的人事信息是相互严密的操作帐套“客户公司的会计帐套，分为主帐套和现金帐套。在主帐套中记录公司一切单位的财务业务，按月为会计期管理查看人民币财务报

15、表。现金帐套基于客户公司主帐套的辅助帐套，与财务帐套一样的会计科目构造、币种和会计期间坚持一样，采用收付实现制为现金流量表提供报表编制数据。法律实体法律实体(Legal Entity)是出具财务和税务报告的根本组织单位；业务虚体业务虚体(Operating Unit)是采购、应付和应收系统的根本组织单位。业务虚体间的客户、供应商余额和采购等相关事务处置是相互隔离的库存组织管理库存物品出入库和本钱的单元。2 会计帐套处理方案2.1 会计帐套设计会计帐套在Oracle总账系统中是最根本的概念，是会计信息的最大数据存储单位，一切的会计凭证最终会归属到一个帐套，Oracle总账系统可以定义多个会计帐套

16、，一个会计帐套可以处置多个核算主体的账务。会计账套的设置，主要是思索组成会计帐套的三大元素：会计科目构造、会计日历、记账本位币以及客户公司的会计核算体系、会计核算主体的特点及需求。下表是客户公司主会计帐套和辅助会计帐套现金帐套的根底设置：帐套本位币科目构造会计期间记账原那么备注Universal“客户公司会计帐套CNYTL_COATL规范会计科目构造TL_ACCOUNTINGTL_会计日历权责发生制现金帐套CNYTL_COATL规范会计科目构造TL_ACCOUNTINGTL_会计日历收付实现制仅将主帐套中应付和应收来源的数据传送到现金帐套2.2 会计科目构造按照多维度核算要求，客户公司的会计科

17、目构造分为10个会计科目段，综合思索公司今后开展对业务核算明细度需求，规定各会计科目段值允许长度及编码规那么如下表所示：序号科目段称号值集称号长度含义编码规那么1公司TL_COA_COMPANY4系统称为平衡段，其含义为会计核算主体。公司段的设置可确保各平衡段值内的借/贷平衡，并且能有效区分各平衡段值间的业务数据，从而确保能在同一帐套中对多个会计核算主体进展核算。总部与各分子公司区别编码，首两位编码采用省份一致编码。如：“客户公司总部：2001；上海子公司：2002安徽分公司：23012部门TL_COA_DEPARTMENT4定义为系统的本钱中心段，用于搜集总部部门、分公司下属各个部门的收入和

18、本钱的信息，便于未来的收入与费用分析和管理等需求。明细到最小部门核算单位，如：事业部：05受理市场事业部：0501新兴支付事业部：05023会计科目TL_COA_ACCOUNT8自然会计科目段，为满足客户公司财务核算及对外报表的需求而定义。参照“总账及现金详细处理方案附件一：会计科目4辅助科目TL_COA_SUBACCOUNT4管理睬计科目段，为满足客户公司管理睬计核算及考核报表的需求而定义编码规那么：2位类别，2位流水5内部往来TL_COA_INTERCOMPANY4该段定义为系统的内部往来段，为满足客户公司内部单位业务往来管理的需求。与“公司段一致。6产品TL_COA_PRODUCTS4该

19、段为归集与产品或业务线相关的收入、本钱、费用等信息，满足关于产品或业务线赢利才干分析等管理的需求。编码规那么：2位类别，2位流水7工程TL_COA_PROJECTS7该段为工程段，满足按工程核算的需求按照工程的核算需求：类别2位+区域2位+流水号3位，如：上海世纪联华：01010018员工TL_COA_EMPLOYEE6该段为满足与员工相关的辅助信息跟踪，如员工的收入本钱归集，包括客户经理的盈利才干分析。员工段定义时需求完成能否是客户经理的判别，用于区分各个会计科目的核算细分规范9商户TL_COA_CUSTOMER23该段为满足对商户的收入、本钱、费用的归集，进展盈利才干分析。采用APMS等源

20、系统商户编码，在经过接口导入商户信息的同时维护商户值集，详细方案参照本文档“2.4 商户段值更新接口部分。10备用TL_COA_SPACE4本段的定义主要用于未来能够的会计核算要求的艰苦变化，为给客户公司未来的开展预留充分的空间。仅包含段值：0 默许备注：A、各科目段段值的通用编码规那么：0 表示默许值；T表示汇总值；每个段都必需有值，不能出现空值；各段应根据需求建立适当的汇总层次，段值代码应经过段长度或其他标志明晰地反映层次关系，同时便于建立平安规那么和交叉检验规那么。B、各科目段详细的编码规那么参照总账及现金详细处理方案附件2，各段编码规那么及编码举例；C、员工段需求手工维护值集和能否是客

21、户经理的描画性弹性域信息，不与员工根底信息联动。D、客户公司添加以下两类表外科目：业务类：包含统计科目，如新增机具数量等；考核类：针对管理睬计核算口径报表调整而设置，如分公司存放总部资金计息、内部计价等分录举例参照本文档“资金管理章节。2.3 会计日历主帐套和现金帐套会计期间同步，一致采用13期管理，其中包含12个自然月期间和1个调整期间。调整期间的时间点为每年12月31日，用于录入年终结转相关账务。2.4 统账制和本位币“客户公司运用人民币作为其对外财务报表的记账本位币。在现有系统中对于外币的核算用外币统账制记账，即外币买卖该当在初始确认时，采用买卖发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币

22、金额；每月月末对货币性工程、损益工程的外币进展汇率重估，产生的汇兑差额，计入当期损益，产生以下会计凭证：借/贷：货币性工程、损益工程 贷/借：未实现汇兑损益2.4 商户段值更新接口“客户公司的商户信息的主要来源有两个：APMS系统经过商户信息接口导入Oracle系统的商户信息和APMS系统以外来源产生的手工导入的商户信息。其中从APMS商户信息接口导入的商户信息和手工整理文件后，从接口导入的商户信息，可以经过商户段值更新接口程序自动导入产生商户段段值；手工在商户窗口录入的商户信息，那么需求手动在商户段段值窗口维护商户编码和称号。针对APMS系统与Oracle系统接口导入的商户信息的添加、更新和

23、修正：在Oracle系统接口导入商户信息此部分的详细方案参照“TL_接口方案详细设计_APMS系统商户信息相关文档的同时，更新商户段段值信息。商户段值更新需求的字段如下表所示：字段称号能否必需来源商户接口文件字段类别字段阐明商户编码是新增商户接口文件Varchar(15)直接沿用财务系统应付模块中的商户编码商户称号是新增商户接口文件Varchar(150)直接沿用财务系统应付模块中的商户称号商户失效日期否修正商户接口文件Date商户失效的日期，在此日期后将不能录入已失效商户的账务3 凭证处置3.1 凭证生成总帐账务处置，如总帐凭证录入、修正、审批、过账和冲销等操作，原那么上均由总部财务人员完成

24、，系统提供凭证录入窗口能否放开的功能；分公司对于总帐仅有查询权限；分公司需求在总帐完成的业务，将入账根据发送给总部财务部，经核定后由总部录入，包含业务：费用计提等。子模块账务按“天传送到总账，生成明细凭证；子模块向总账传送凭证的程序于每天晚上零点自动运转，也可随时手动触发传送子模块凭证至总账。客户化开发凭证行描画生成触发器程序，将子模块账务传送至总账时：应付模块的账务：发票传送后，日记账行描画为“供应商称号+发票编号+发票行描画；付款传送后，日记账行描画为“供应商称号+付款单据编号+付款发票行描画；应收模块的账务：发票传送后，日记账行描画为“客户称号+发票编号+发票行描画；收款传送后，日记账行

25、描画为“客户称号+收款单编号+收款行描画；资产和库存的凭证均传送至总账生成汇总日记账，不能针对各个日记账行区分生成行描画，故不列入此客户化开发范围。系统操作严厉控制从源头模块处置记账错误，由子模块自动传送到总账的凭证，不能修正或者删除；总账中手工录入的凭证，在过账前允许删除。3.1 凭证过账与编码“客户公司商定在总账与现金/银行存款相关凭证的称号处录入台帐编号，与系统中的日记账完成关联。“客户公司对一切凭证进展审批，系统经过客户化控制审批人与凭证制单人非同一个人，日记账审批即过账。系统在凭证过账时计算科目累计发生额和余额；可对单个日记账凭证过账，也可批量过账。过账时系统自动对凭证分来源编码，规

26、那么如下表所示：来源模块称号来源凭证编码规那么总账人工MA+当月流水号6位应付应付AP+当月流水号6位应收应收AR+当月流水号6位资产资产FA+当月流水号6位库存本钱管理INV+当月流水号6位APS接口APS业务系统IF+当月流水号6位备注：在总账三栏式明细账报表中首先按照来源确定凭证输出顺序：人工、应收、APS业务系统、应付、资产、本钱管理。3.1 凭证冲销冲销凭证有两种方法：交换借贷方：选择“交换借贷方反冲凭证后，生成的反冲凭证与原凭证借贷科目相反，金额借贷对调；改动符号：选择“改动符号反冲凭证后，生成的反冲凭证与原凭证借贷科目完全一样，方向一致，金额为原金额相反数。“客户公司采用“改动符

27、号的冲销方式作为默许选项，并且不允许修正。4 内部往来4.1 内部往来事务处置定义启用Oracle公司间事务处置平台，可以集中公司间买卖审批减少往来业务对账时间，减少未达账，加强内部控制与沟通。在科目构造中设置一个公司往来段，并启用“弹性域限定词公司间段，从而标识内部往来事务处置所涉及的往来单位。根据客户公司往来业务产生的会计科目的不同，经过系统内的事务处置类型对其进展分类，目前的分类如下：事务处置类型阐明系统自动产生的往来科目分公司存放总部自有资金分公司存放在总部的自有资金存放总部款项自有资金分公司存放总部结算备付金分公司存放在总部用于业务结算的结算备付金存放总部款项结算备付金公司间拨付营运

28、资本金总部拨付分公司的营运资金拨付运营资本金公司间拆借资金总部与分公司之间因运营管理需求构成的总部拆出资金与营业部拆入资金往来业务拆借资金公司间代垫款项总部与分子公司之间的各种代垫款项内部往来代垫款项公司间资产调拨总部与分子公司之间固定资产调拨内部往来资产调拨公司间其他业务公司间其他业务内部往来其他业务备注：在录入内部往来账务时，需求由内部往来的发起方选择事务处置类型，该事物处置类型即决议了此次内部往来账务的内部往来科目。在内部往来业务均在内部往来窗口实现的前提下，为方便客户公司针对总公司和各分子公司核对内部往来账务，系统提供内部往来账务核对报表，报表表样需求由客户公司提供。4.1 内部往来账

29、务处置安徽分公司月底向总公司上存款项，有安徽分公司发起内部往来，总公司接受并完成往来账务，如下：安徽分公司账务： 借：内部往来-分公司上存总部款项 - 总公司 贷：银行存款总公司账务： 借：银行存款 贷：内部往来-分公司上存总部款项 - 安徽分公司5 现金管理5.1 营运资金非结算资金银行对账“客户公司总公司和各分子公司运用“营运资金银行对账窗口，将银行提供的电子对账单与各公司系统中的收付款金额进展核对，核对结果在总公司和各分子公司间相互屏蔽，互不相关。营运资金银行对账系统流程如以下图所示：备注：系统不提供结算资金银行对账功能。操作流程阐明总账会计岗收到银行电子对账单，将该对账单根据系统要求W

30、EB ADI Excel格式整理；上传银行电子对账单文件；在系统“营运资金银行对账查询界面，按照银行账户、期间、金额、形状等信息查询系统及银行付款信息“营运资金银行对账查询界面参照本章下文；在系统“营运资金银行对账界面点击“自动匹配按钮，驱动系统自动按照金额对系统中企业付款和银行账单付款项匹配，已匹配项形状为“已核对“营运资金银行对账界面参照本章下文；对系统自动匹配后的结果进展手动调理匹配；在系统“营运资金银行对账查询界面，输入银行账户，形状或者金额信息，查询调整匹配结果；也可以在系统中提交“营运资金银行对账调理表报表查询双方对账及调理结果。系统允许以年为周期对系统中的对账结果进展删除。“营运

31、资金银行对账查询界面如以下图所示：“营运资金银行对账查询界面字段阐明：字段称号能否必需字段类别字段阐明银行账户是Varchar(30)下拉列表，从总账银行账户科目对应的辅助科目段中获得期间是Date下拉列表，包含从系统运用开场到当前最后一个翻开的期间称号银行对账单编号是Varchar(16)下拉列表，包含一切已导入的银行对账单编号，银行对账单编号源自导入的银行电子对账单TXT文件称号金额否Number收付款金额，收款为正，付款为负；在此可输入范围进展查询类别否Varchar(16)下拉列表，包含：收款、付款；查询收款时，将显示一切正数金额的系统账务数据和银行对账单数据核对形状否Varchar(

32、16)下拉列表，包含：已核对、未核对两个选项查询NA按钮点击驱动查询，显示符合该窗口银行账号和期间的系统账务信息，以及符合该窗口中银行账号和银行对账单号的银行电子对账单信息清空NA按钮清空当前界面的一切查询条件“营运资金银行对账界面如以下图所示： 备注：系统期初数据中，“企业银行存款账面余额与“银行对账单余额一样，获取自期初银行存款科目余额。“营运资金银行对账界面字段阐明：字段称号能否必需字段类别字段阐明银行账户是Varchar(30)根据查询条件列示，不在此窗口录入；期间是Date根据查询条件列示，不在此窗口录入；银行对账单编号否Varchar(16)根据查询条件列示，不在此窗口录入；假设查

33、询时未录入银行对账单编号，该字段显示为空；同时在该窗口一切指定银行账户和期间的已导入银行对账单信息；类别否Number根据查询条件列示，不在此窗口录入；银行对账单余额是Number由系统自动获取截止到指定期间内的银行对账单汇总金额企业银行存款账面余额是Number由系统自动获取截止到指定期间末的银行存款明确到辅助科目段即各个银行账户余额 企业已收银行未收是Number由系统自动计算指定期间内企业银行存款账务中，未匹配上的一切收款金额大于0的总金额银行已收企业未收是Number由系统自动计算指定期间内银行电子对账单中，未匹配上的一切收款金额大于0的总金额企业已付银行未付是Number由系统自动计

34、算指定期间内企业银行存款账务中，未匹配上的一切付款金额小于0的总金额银行已付企业未付是Number由系统自动计算指定期间内银行电子对账单中，未匹配上的一切付款金额大于0的总金额GL日期是Date由系统自动获取的，指定银行账户和期间内企业银行存款账务信息的入账日期凭证编号是Varchar(10)由系统自动获取的，指定银行账户和期间内企业银行存款账务信息的总账日记账凭证编码来源是Varchar(20)由系统自动获取的，指定银行账户和期间内企业银行存款账务信息的总账日记账凭证来源企业收否Number由系统自动获取的，指定银行账户和期间内企业银行存款借方账务的总账日记账行金额企业付否Number由系统

35、自动获取的，指定银行账户和期间内企业银行存款贷方账务的总账日记账行金额摘要否Varchar(200)由系统自动获取的，指定银行账户和期间内企业银行存款账务信息的总账日记账行描画阐明否Varchar(200)由核对人员在核对时手工录入，标注核对附加信息已核对NA复选框当双方信息核对无误后将对应的“已核对复选框选中银行收否Number由系统自动获取的银行对账单上反映的企业在银行存款账号上添加的金额银行付否Number由系统自动获取的银行对账单上反映的企业在银行存款账号上减少的金额收付款日期是Date由系统自动获取的银行对账单上反映的收付款日期阐明否Varchar(200)由核对人员在核对时手工录入

36、，标注核对附加信息银行对账单调理后金额是Number由系统自动计算，公式：银行对账单余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付企业对账单调理后金额是Number由系统自动计算，公式：企业银行存款账面余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付自动匹配NA按钮点击驱动系统自动提交恳求“营运资金银行对账自动匹配，系统将按照金额自动匹配勾对确认NA按钮保管当前界面上双方信息核对结果银行电子对账单导入的WEB ADI Excel模板如以下图所示：营运资金银行对账窗口的客户化开发程序和报表如下：程序：TL_GL_营运资金银行对账数据预备参数：期间；银行账户作用：从日记账行中获取银行账户对应的CCID在特定期间

37、内的一切账务；程序：TL_GL_营运资金银行对账自动匹配参数：界面上的银行账户；期间；银行对账单作用：将当前界面上的系统中获取的银行账务数据和银行电子对账单数据按照金额自动准确匹配，核对胜利的将双方的“已核对复选框置为选中形状恳求：TL_GL_营运资金银行对账调整表参数：银行账户、期间、银行对账单作用：输出银行对账调整表，表样待定。5.2 现金流量表启用现金收付制辅助帐套，只需对应收应付发票完成收付款处置后，才会由系统自动复制至现金辅助帐套；在总账手工录入账务及接口导入账务将在过账时自动传送至现金帐套。“客户公司的现金流量表采用针对与表项相关的会计科目打标志，报表输出时按照标志来识别能否纳入表

38、项，纳入哪个表项，如何纳入表项的方式来实现；在现金帐套中设置与现金流量表表项相关的表外科目，运用表外科目来对基于系统数据输出的现金流量表进展调整，系统输出调整前和调整后两类报表。“客户公司会计科目与表项的关联将在现金流量表表样及输出规那么相关文档中一致表达。5.2 资金预测经过客户化开发，提供资金的流动性预测报表；数据来源于总账、应收、应付模块。资金预测报表的系统数据来源为预算、应付、应收，应付票据按照票据兑现日期递延显示；系统允许对报表获取的数据进展手工调整、修正并实时保管。系统提供资金预测金额调整界面，如以下图所示：界面字段阐明如下表所示：字段称号能否必需字段类别字段阐明当前期间是Varc

39、har(10)与总账期间无关，用于控制当前预测允许录入的第一个期间；系统控制有且仅有一个当前翻开的期间，已封锁的期间预测报表存档，不允许修正刷新当期数据NA按钮点击该按钮驱动系统重新查询刷新当前期间开场18个月内的系统获取数据；如：系统数据为1000，调整后为1100； 针对工程调整系统账务，使得该工程系统数据为1200，那么点击刷新后，该工程数据将变为1300当前系统数+调整数。翻开下一期间NA按钮点击该按钮驱动系统将当前期间数据存档的同时获取下一期间当前系统数据；期间仅允许向未来期间逐一翻开，不能翻开历史期间，但可以在报表中查询历史期间的存档数据；当点击“翻开下一期间时，会跳出提示窗口：警

40、告：翻开下一期间将自动封锁当前期间，此操作不可逆！能否继续？以此躲避因系统误操作而呵斥的归档数据不正确的情况。报表工程是Varchar(200)报表工程运用FSG行集定义，本窗口从FSG特定行集获取称号为“TL_资金预测报表工程，取数规那么在行集中进展客户化定义；每个报表工程的取数规那么将在资金预测报表表样中明确。2021-02等列NA表列名以当前期间为作为第一列，顺推18个月；列名将会随着当前期间的变化而变化。数据区否Number此二维表区域将显示当前期间为基准顺延18个月的调整后数据假设未调整，那么显示系统获取数据。资金预测报表中，列为从参数所选择的期间开场滚动最多显示18个月，可以选择输

41、出调整前或者调整后的数据，预测表表样需求由客户公司提供。6 预算管理6.1 预算控制级别预算的资金控制具有三种级别：无、建议、绝对。A、无预算控制：系统不进展预算检查，也无预算控制B、建议预算控制：一旦超出预算额度，系统会提出警告，但是依然允许继续。即在录入采购定单、应付发票的时候即对相应的科目进展检查，允许超出预算，可以进展收货和付款。C、绝对预算控制：不允许超出预算额度。即在录入采购定单、应付发票的时候即对相应的科目进展检查，看能否有足够的预算资金，一旦超出余额系统就会挂起相应的定单或发票，无法进展后续的收货或者付款。根据客户公司管理要求选择对应的预算控制级别；预算缺乏时走添加预算流程；启

42、用汇总模板进展预算控制6.2 预算组织及版本控制总账模块中的预算是针对科目级的预算，根据客户公司预算管理的需求，将在总账系统中建立以下预算组织：预算组织称号用途预算控制收入预算组织收入的考核和分析无预算控制暂定本钱费用预算组织本钱费用预算控制和分析建议性预算控制暂定资产投资预算组织资产投资支出的预算控制和分析建议性预算控制暂定特别注明：资产负债表、现金流量表，以及以数据表示的预算方案，并不是基于科目金额，或者不能经过总账科目余额有效的获得，所以不纳入总账预算的范围。“客户公司的预算期间与总账自然月期间同步，按年度和季度进展预算检查和控制。6.3 预算管理流程A、收入方案对收入类采用“无预算控制

43、级别预算控制，收入预算的口径根本和科目对应。B、费用方案对于费用预算控制的科目，在采购和应付模块根据公司管理要求选择对应的预算控制；超越预算后，由财务部提请添加预算，并在系统中添加预算金额，再重新在采购和应付模块完成业务。C、资产投资方案对于资产投资预算控制的科目，在采购和应付模块根据公司管理要求选择对应的预算控制；资产投资支出预算按类别经过资产类别明细科目进展控制，只提供基于金额的预算控制，不支持数量的预算控制；对于分工程预算的资产投资支出，采购或者录入发票时要在科目分配界面，手工在借记科目选择对应的工程段值。D、预算录入及预算执行的统计分析全年预算报表经过WEB ADI以预算日记账的方式导

44、入或在总账模块的预算录入窗口手工录入，作为全系统的预算数据来源。预算执行结果的统计分析经过报表开发实现。预算的控制科目及与相关会计科目的控制逻辑将结合预算报表表样各个工程集中表达。7 资金管理资金管理主要涉及：分公司存放总部资金的利息收入计算；分公司向总部借款的资金本钱计算，计算逻辑如下：资金科目月平均余额*公司资金本钱率利息财务会计帐套启用平均余额功能，自动计算相关科目的月平均余额；运用系统经常性日记账功能，每月计算并生成资金占用额日记账分录；“客户公司为内部资金占用类科目如存放总部资金、内部计价等设定对应的公司资金本钱率或利率，无需另外计算获得；流程举例：安徽分公司上存总公司款项产生利息收

45、入：总公司会计分录：借：表外科目存放总部资金利息支出 贷：表外科目中转安徽分公司会计分录：借：表外科目中转 贷：表外科目存放总部资金利息收入8 管理睬计8.1财务帐套管理睬计分析针对总账财务帐套的会计科目段中公司、部门、客户经理、商户、产品、工程等维度进展收入本钱归集和获利分析；共享效力的本钱费用的分摊，仅到公司以及部门级别，运用总帐成批分摊功能实现，详细分摊规那么需求由客户公司提供；8.2 管理睬计段管理睬计分析财务帐套会计科目构造中的辅助科目段TL_COA_SUBACCOUNT中设置市场营销费等管理睬计科目，实现管理睬计中的费用归集。同一票面类型，不同本钱性质的费用在财务会计和管理睬计科目

46、的处置经过辅助科目实现，系统提供财务会计和管理睬计两种口径的核算报表，表样由客户公司提供，详细的核算精度和科目范围将在管理睬计报表表样中一致表达。8.3 管理睬计相关报表管理睬计报表表样需求客户公司在2021年3月25日之前一致提出。9 薪酬支付和统计9.1 薪酬支付系统流程“客户公司员工薪酬网上支付，经过客户化开发的“薪酬支付和统计窗口进展管理；总公司和各分子公司间薪酬相互隔离，互不相关。“客户公司商定，薪酬日记账导入时，选择来源为“人工，类别为“员工薪酬单，以便控制薪酬日记账凭证的查看权限。薪酬表只需客户经理按人头显示，非客户经理按部门汇总显示，凭证打印同上。系统设定可查看客户经理薪酬的人

47、员权限，例如财务、总经理。未设定权限的人无法查看薪酬窗口和薪酬日记账凭证。“客户公司在薪酬支付和统计窗口进展管理的员工薪酬类别如下表所示：薪酬工程会计科目编码会计科目称号根本职工工资22110111应付职工薪酬职工工资根本工资绩效职工工资22110112应付职工薪酬职工工资绩效工资特别业绩奖职工工资22110113应付职工薪酬职工工资特别业绩奖职工福利费22110211应付职工薪酬职工福利费工会经费22110311应付职工薪酬工会经费职工教育经费22110411应付职工薪酬职工教育经费根本养老保险费22110511应付职工薪酬社会保险费根本养老保险费根本医疗保险费22110512应付职工薪酬社

48、会保险费根本医疗保险费失业保险费22110513应付职工薪酬社会保险费失业保险费工伤保险费22110514应付职工薪酬社会保险费工伤保险费生育保险费22110515应付职工薪酬社会保险费生育保险费其他社会保险费22110591应付职工薪酬社会保险费其他补充养老保险费22110611应付职工薪酬补充保险费补充养老保险费补充医疗保险费22110612应付职工薪酬补充保险费补充医疗保险费住房公积金22110711应付职工薪酬住房公积金补充公积金22110911应付职工薪酬补充公积金劳务用工薪酬22111011应付职工薪酬劳务用工薪酬董监事津贴22111111应付职工薪酬董监事津贴管理层奖励基金221

49、11211应付职工薪酬管理层奖励基金其他职工薪酬22119111应付职工薪酬其他薪酬支付和统计主流程如以下图所示：流程阐明：根据当月员工薪酬整理“员工薪酬表，并转换为WEB ADI格式的文件并上载，将薪酬信息导入系统；在系统“员工薪酬统计界面，按照银行账户、期间、薪酬类型等信息查询导入的薪酬支付统计信息“薪酬支付统计界面参照本章下文，核对、调整、确认导入数据的正确性；在系统“员工薪酬统计界面点击“生成文件按钮确定要生成网银支付文件条目，并提交恳求“传送员工薪酬网银支付文件，将员工薪酬支付文件传送至一致的网银支付界面，从网银支付界面生成一致格式的网银支付文件；财务主管根据薪酬管理岗提供的薪酬支付

50、文件审核网银文件；网银支付完成后，银行提供网银支付对账单；根据对账单核对薪酬的支付情况，将已支付的薪酬记录标志为“已支付；未能胜利支付的记录点击“生成文件，重新生成网银支付文件提交网银接口再次支付；全部支付完成后，运转“生成薪酬支付汇总凭证报表恳求，获得薪酬支付汇总凭证报表；然后根据报表内容，运用Oracle WEB ADI将汇总凭证导入总账生成日记账日记账中客户经理的一切薪酬需求选定相应的员工段客户经理编码，其他员工可按照部门段和辅助科目段汇总。备注：需求在员工段段值上启用描画性弹性域，针对每个员工标注其“能否客户经理；薪酬支付的网银支付文件生成与APS资金划付指令采用一样程序实现，在此不做

51、单独开发；曾经选中生成文件的数据和曾经传送到网银支付界面的数据，不允许修正；以上流程中步骤：3、4、5、6均为网银支付一致界面的操作内容，在此不做单独开发，一致经过资金划付平台的网银支付平台生成相应的网银支付文件。9.2 薪酬支付界面“员工薪酬统计界面如以下图所示：“薪酬支付与统计界面字段阐明：字段称号能否必需字段类别字段阐明银行账户是Varchar(30)下拉列表，由系统从辅助科目段中自动获得银行账户称号期间是Date下拉列表，包含从系统运用开场到当前最后一个翻开的期间称号公司称号否Varchar(16)下拉列表，由系统自动从公司段值中获得部门查询区否Number下拉列表，由系统自动从部门段

52、值中获得能否已支付否Varchar(4)下拉列表，包含：是、否，留空那么表示包含一切能否已生成文件否Varchar(4)下拉列表，包含：是、否，留空那么表示包含一切查询NA按钮点击查询按钮驱动按照现有银行账户、期间等进展查询，查询结果将显示在窗口列表中员工工号是Varchar(6)员工编号，与员工段中编码一致员工姓名是Varchar(10)员工姓名，与员工段中对编码的描画即员工称号一致公司称号是Varchar(20)表示产生该员工相关薪酬金额的公司，该公司将作为应付薪酬入账的公司段段值部门显示区是Varchar(20)表示产生该员工相关薪酬金额的部门，该部门将作为应付薪酬入账的部门段段值辅助薪

53、酬类别是Varchar(20)表示产生该员工相关薪酬金额的管理核算口径，该辅助薪酬类别将作为应付薪酬入账的辅助科目段段值根本职工工资等是Number与应付职工薪酬的会计科目一一对应，备用1-15是Number该窗口提供15个备用列，供以后扩展薪酬类别运用阐明否Varchar(200)针对该员工相应薪酬信息的阐明，手工录入已生成文件否复选框选中那么表示相应的员工薪酬信息曾经生成网银支付文件，允许手动修正全部生成文件NA按钮点击该按钮将对当前界面上显示的一切员工薪酬信息标志为“生成文件撤销全部生成文件NA按钮点击该按钮将对当前界面上显示的一切员工薪酬信息 “生成文件的标志去掉9.3 员工薪酬单导入模板员工薪酬单由手工整理成符合格式的Excel文档后，运用WEB ADI导入系统，WEB ADI的模板文件界面如以下图所示：阐明：A、公司称号、部门称号为下拉列表，其中部门称号的范围取决于公司称号；B、当期同银行账户的员工薪酬单中存在未生成文件时，允许重新导入员工薪酬单，多次导入以最后一次为准，假设单次导入数据个别错误，允许在界面上单独修正保管；C、假