初级会计电算化实务手册

1、 PAGE 58办会计从业资格考颁试初级会计电算化实务操作手册拌采用财政厅配发板金算盘软件艾一、实务操作真芭题疤二、软件安装步柏骤岸三、实务操作步坝骤暗石河子大学 拔 徐晓鹏啊2012年3月巴目录TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc12152 柏一、实务操作真靶题鞍 PAGEREF _Toc12152 摆4 HYPERLINK l _Toc19520 斑（一）建立账套阿 PAGEREF _Toc19520 跋4 HYPERLINK l _Toc18939 啊（二）设置操作昂员级权限矮 PAGEREF _Toc18939 矮4 HYPERLINK l _Toc32766

2、半（三）增加会计班科目绊 PAGEREF _Toc32766 百4 HYPERLINK l _Toc3595 氨（四）应收、应霸付初始设置芭 PAGEREF _Toc3595 鞍4 HYPERLINK l _Toc23189 绊（五）部门、职爸员初始设置蔼 PAGEREF _Toc23189 拜4 HYPERLINK l _Toc15380 芭（六）增加固定跋资产班 PAGEREF _Toc15380 白4 HYPERLINK l _Toc177 熬（七）录入科目熬起初并试算平衡颁 PAGEREF _Toc177 盎4 HYPERLINK l _Toc31805 靶（八）录入会计傲凭证笆 PA

3、GEREF _Toc31805 霸5 HYPERLINK l _Toc24414 把（九）凭证记账百、复核办 PAGEREF _Toc24414 靶5 HYPERLINK l _Toc24287 百（十）查询报表靶 PAGEREF _Toc24287 奥5 HYPERLINK l _Toc10023 败（十一）会计报拌表疤 PAGEREF _Toc10023 扳5 HYPERLINK l _Toc30109 澳二、软件安装步把骤扮 PAGEREF _Toc30109 隘6 HYPERLINK l _Toc24895 挨（一）运行环境伴 PAGEREF _Toc24895 班6 HYPERLIN

4、K l _Toc29306 挨（二）系统安装版 PAGEREF _Toc29306 班6 HYPERLINK l _Toc30419 背（三）启动与退扮出系统拌 PAGEREF _Toc30419 俺9 HYPERLINK l _Toc25694 拜三、实务操作步岸骤芭 PAGEREF _Toc25694 疤10 HYPERLINK l _Toc1005 隘（一）建立账套敖 PAGEREF _Toc1005 半10 HYPERLINK l _Toc9437 凹1、新建账套氨 PAGEREF _Toc9437 巴10 HYPERLINK l _Toc23200 斑2、操作权限设埃置败 PAGER

5、EF _Toc23200 俺13 HYPERLINK l _Toc26959 傲（二）账务管理颁系统及流程袄 PAGEREF _Toc26959 碍16 HYPERLINK l _Toc76 拔1、系统初始化傲-会计科目哎 PAGEREF _Toc76 斑16 HYPERLINK l _Toc14699 澳2、系统初始化巴-统计项目傲 PAGEREF _Toc14699 百18 HYPERLINK l _Toc32310 巴3、系统初始化笆-现金银行摆 PAGEREF _Toc32310 靶19 HYPERLINK l _Toc24589 耙4、系统初始化搬-部门职员哎 PAGEREF _To

6、c24589 敖20 HYPERLINK l _Toc26581 哎5、系统初始化澳-往来单位艾 PAGEREF _Toc26581 板22 HYPERLINK l _Toc20168 把6、系统初始化巴-凭证类型疤 PAGEREF _Toc20168 靶23 HYPERLINK l _Toc19577 哎7、系统初始化安-科目期初岸 PAGEREF _Toc19577 爸23 HYPERLINK l _Toc29558 坝8、凭证处理暗 PAGEREF _Toc29558 扮25 HYPERLINK l _Toc14139 搬9、期末结账隘 PAGEREF _Toc14139 扒28 HYP

7、ERLINK l _Toc14059 绊10、账簿查询拔及输出扳 PAGEREF _Toc14059 蔼30 HYPERLINK l _Toc14163 扒（三）会计报表氨处理系统板 PAGEREF _Toc14163 佰33 HYPERLINK l _Toc22114 埃1、账套注册芭 PAGEREF _Toc22114 败33 HYPERLINK l _Toc31822 隘2、报表设置邦 PAGEREF _Toc31822 霸33 HYPERLINK l _Toc5492 伴3、重新计算傲 PAGEREF _Toc5492 瓣36 HYPERLINK l _Toc11444 班4、任意制表

8、办 PAGEREF _Toc11444 阿36 HYPERLINK l _Toc29838 班（四）工资管理叭系统按 PAGEREF _Toc29838 搬38 HYPERLINK l _Toc4895 鞍1、系统初始化澳 PAGEREF _Toc4895 扮38 HYPERLINK l _Toc14399 凹2、建立工资表巴 PAGEREF _Toc14399 叭38 HYPERLINK l _Toc23767 熬3、工资录入挨 PAGEREF _Toc23767 哀42 HYPERLINK l _Toc12249 背4、工资凭证瓣 PAGEREF _Toc12249 疤44 HYPERLI

9、NK l _Toc15973 跋（五）固定资产袄管理系统扮 PAGEREF _Toc15973 挨47 HYPERLINK l _Toc24121 斑1、系统初始化蔼 PAGEREF _Toc24121 颁47 HYPERLINK l _Toc13766 胺2、固定资产增埃加跋 PAGEREF _Toc13766 癌47 HYPERLINK l _Toc32179 凹3、固定资产减捌少蔼 PAGEREF _Toc32179 挨49 HYPERLINK l _Toc7967 翱4、固资凭证笆 PAGEREF _Toc7967 耙50版一、实务操作真啊题案（一）建立账套哀（稗操作：新建账套盎）傲1

10、、账套名称：伴C：柏长春实达有限公罢司岸2、账套启用日邦期：2012年熬1月1日敖3、行业性质（半即会计制度）：按企业单位（新会懊计准则）耙4、记账本位币阿：人民币氨（二）设置操作袄员级权限澳（柏操作：基础设置半-操作权限熬）翱注册日期：碍2012年碍1月1日 操作板员：系统主管啊1、操作员姓名哀：李刚笆2、口令：12芭3456伴3、具有填制凭皑证搬、岸损益结转的权限霸（哎权限组：财务处疤理权限组邦）败（三）增加会计靶科目摆（翱操作：基础设置鞍-会计科目碍）蔼注册日期：隘2012年斑1月1日 操作颁员：系统主管肮1、科目编码：懊1002-艾01背 科目名称：昂中行存款矮2、科目编码：氨1405

11、-01巴 科目名称：半硬件 数量核算奥（单位：台）拌3、科目编码：傲6602-01般 科目名称：肮工资 辅助核算吧：部门核算皑（四）应收、应案付初始设置鞍（扮操作：基础设置胺-往来单位澳）斑注册日期：芭2012年笆1月1日 操作鞍员：系统主管新增供应商癌1、单位靶性质罢：供应商 唉所属类型：经销叭商敖2、单位编码：案101绊3、单位名称：氨长沙电子经销处耙（五）部门、职俺员初始设置疤（熬操作：基础设置捌-部门职员爸）办注册日期：靶2012年柏1月1日 操作柏员：系统主管新增部门、职员般1、部门编码：傲17邦2、部门名称：敖信息部艾3、职员编码：扳1705绊4、职员名称：芭张三白5、职员类型：捌

12、车间生产管理人蔼员（埃新增职员类型0版02靶）绊（六）固定资产胺设置（敖操作：基础设置班-固资期初霸）癌注册日期：艾2012年般1月1日 操作癌员：系统主管新增固定资产摆1、固定资产类板别：通用设备哀2、资产名称：懊运输车巴3、所在部门（霸使用部门）：佰采购部巴4、增加方式：跋购入 翱使用状态：使用跋中哀5、开始使用日艾期：办2011哎年12月31日盎6、使用年限：坝10 澳折旧费用科目：般累计折旧背7、原值：20巴0000 累瓣计折旧：600昂00 预计净败残值：1000扮8、折旧方法：白平均年限法暗（七）录入科目蔼期初余额并试算叭平衡佰（奥操作：基础设置岸-科目期初懊）翱注册日期：暗201

13、2年扒1月1日 操作摆员：系统主管摆1、银行存款：唉300000挨2、实收资本：昂300000霸（八）录入会计柏凭证坝（拌操作：笆财务管理坝-填制凭证案）吧注册日期：捌2012年吧1月20日 操澳作员：胺李刚翱1、出纳员小张懊1月20日，从爱企业银行提取现半金2000员。斑填制并保存记账翱凭证。摘要：提现氨借：库存现金 般 2000坝 贷：银行碍存款 200案0澳2、销售部门招扳待客户，201罢2年1月20日安从，现金消费5班00元（附单据澳1张）。填制并皑保存记账凭证。摘要：招待客户伴借：销售费用 熬 500百 贷：现金啊 500稗（九）凭证复核鞍、记账哎（皑操作：埃财务管理胺-损益结转阿）

14、板注册日期：把2012年埃1月俺31邦日 操作员：背系统主管皑1、将2012疤年1月份的凭证瓣，复核、记账矮注册日期：败2012年癌1月版31白日 操作员：半李刚般2、损益结转（芭本年利润科目：懊3131背）疤注册日期：矮2012年背1月澳31背日 操作员：捌系统主管霸3、稗2012年1月爸31日进行结账叭处理案（十）查询报表懊（坝操作：盎财务管理凹-常用报表矮）胺注册日期：瓣2012年扳1月唉31傲日 操作员：隘系统主管胺1、查询201版2年绊1月1日扮至1月31日，埃销售费用的总账白。（叭操作：总账-常佰用报表-分类账癌）摆2、查询工资汇氨总表（坝首先建立工资表靶，皑 背3、查询固定资八产

15、清稗但靶（十一）会计报办表扮（碍操作：桌面-鞍金算盘癌电子表捌）跋注册日期：办2012年澳1月爸31俺日 操作员：凹系统主管扮1、柏利用自动制表功靶能，自动生成笆“懊资产负债表扒”百和版“隘利润表拌”耙，保存在C盘根敖目录下。拌2、新建一张空稗白报表，在C4安单元格设置取数矮公式，取201佰2年1月31日摆实收资本科目的跋期末余额，肮表名为：鞍“拜实收资本科目的霸期末余额表.s伴bk蔼”百，保存在C盘根八目录下敖。步骤：八1、点fx；肮啊俺柏2、向导：财务瓣取数；笆安斑3、路径：C盘凹；笆4、科目：实收暗资本；扒叭5、数据：期末半余额；罢叭搬6、点：加入公扮式扮二、软件安装步奥骤（一）运行环境

16、稗金算盘岸 eERP-B败 是一个纯爸 32埃 位的软件，运昂行环境要求如下安。1、硬件环境隘工作站：翱586/166佰 以上微机，皑128M拔 以上内存，半VGA罢 以上显示器，挨 500M碍 以上硬盘剩余拌空间。安服务器：坝Intel P霸4白 微机或专用服办务器，败256M翱 以上内存，搬VGA柏 以上显示器，案1G罢 以上硬盘剩余办空间。捌打印机：中、英矮文阿 Window敖s9XNT白2000XP版 操作系统支持暗的各种打印机。2、软件环境扒中、英文艾 Window癌s 9X芭 及以上操作系懊统，爱IE6.0般 及以上浏览器鞍。（二）系统安装袄将光盘放入驱动隘器，安装程序自矮动运行（

17、也可运板行光盘根目录下案的肮 Setup.蔼bat氨 文件），出现拔“伴安装金算盘软件版”安窗口。爱窗口中有六个选拌项，单击这些选白项可安装软件、矮查看光盘、访问把 WEB唉 站点、联系金摆算盘、查看其它岸产品，以及退出瓣安装窗口。鞍安装软件：选择暗此项安装光盘上办的金算盘企业管巴理软件跋 eERP-B邦。俺查看光盘：选择稗此项查看光盘上盎的内容。拜查看哀 Web八：选择此项可立扮即进入金算盘公罢司的靶 Web扳 站点。搬联系金算盘：选拔择此项可查看金半算盘软件有限公皑司的联系地址、懊电话、传真、电哀子邮件等信息。八其它产品：选择摆此项可查看金算扳盘公司的其它产俺品信息。敖选择案“按安装软件肮

18、”按后，系统提供了傲各个模块的安装盎选择，每个模块搬都有相应说明。癌选择要安装的模蔼块后，开始安装瓣。案您可以查看光盘坝根目录下的吧 Readme邦.txt伴 文件，以便了办解关于软件安装把的更详细说明。安装详细步骤：爸1氨、在安装窗口中岸，单击摆“俺软件安装摆”敖选项，出现碍“靶欢迎办”跋对话框，单击柏“八下一个案”霸按钮，出现摆“埃软件许可证协议摆”跋对话框。按请用户仔细阅读瓣本软件许可协议隘，若不同意，请哎选择绊“隘我不接受许可证捌协议中的条款芭”傲，退出安装；若稗同意本软件许可胺协议，请选择跋“奥我接受许可证协隘议中的条款叭”傲按钮继续安装。百2胺、单击扳“坝下一步岸”搬按钮，出现捌“

19、鞍填写客户信息叭”背对话框。班3安、单击般“拜下一步霸”俺按钮，出现熬“耙选择安装类型半”皑对话框。傲系统提供安“唉全部版”板、澳“澳定制肮”袄两种类型。绊全部：系统默认八安装并安装所有邦程序功能。扒定制：选择要安奥装的程序功能。般4鞍、若要更换安装板的路径，则选择矮“敖定制颁”矮。单击颁“佰下一步哀”安，选择要安装的按目的地位置。矮5办、单击氨“氨安装笆”按按钮，开始复制皑系统文件，直到稗完成全部安装。白（三）启动与退般出系统佰1、启动金算盘哎软件傲与启动其它 W奥indows 氨应用软件一样，瓣您可以选择多种把方法。矮最直接的方法是矮双击屏幕上的金吧算盘 eERP蔼-B 标准版快爱捷方式图

20、标（如肮下图）。阿通常，您也可在暗“拔开始爱”挨菜单中单击半“哀金算盘软件邦”埃（或在安装过程拔中确定的其它名阿称）子绊菜单来启动金算邦盘 eERP-皑B。瓣当然，您还可以矮在盎“碍我的电脑巴”坝或胺“阿资源管理器昂”稗中启动金算盘软版件。办系统启动后，选奥择账套，进入账瓣套注册对话框。办只有以合法的日霸期、操作员和口盎令注册，才能进唉入系统。首次使柏用本系统默认注扳册日期是系扒统当前时间，操捌作员只有系统主吧管一个，且没有班口令。因此，单隘击版“安确定爱”办按钮即可正确注俺册。2、退出芭有多种方式退出安金算盘企业管理扳软件 eERP跋-B 系统。癌1、单击主窗口般标题栏右边的窗笆口关闭按钮笆

21、；哎2、单击主窗口拌标题栏左边的俺图标，选择颁“拔关闭扒”安菜单项；吧3、按 Alt艾+F4 键；版4、双击主窗口凹标题栏左边的皑图标；癌5、打开主窗口矮中的癌“靶文件瓣”摆菜单，选择埃“澳退出白”隘菜单项。百需要特别注意的皑是，在关掉计算八机之前，一定要颁确保金算盘 e白ERP-B 已挨经正常退出，否般则可案能会破坏或丢失奥一些尚未保存的绊数据。绊三、实务操作步颁骤（一）建立账套1、新建账套爱尽管本系统提供百了一个演示账套罢，但在正式启用摆时，您仍然需要爱根据单位的具体岸情况建立一个新摆的账套来处理日翱常的财务核算和翱管理工作。如果碍需要，您还可以癌创建多个账套。案（1）输入账套靶名称熬启动

22、本系统，在爱“笆文件霸”蔼菜单中选择绊“佰新建账套瓣”靶菜单项，出现摆“鞍新建账套熬”拌对话框。懊输入账套名称（绊一般以单位名称敖命名）即可。注意：案eERP-B新拔建账套的名称不安能与已有的账套阿名称重复，如果挨重复，系统将询罢问是否覆盖以前疤同名账套；傲用户可以单击账半套名称输入框右盎侧的按钮进入详氨细设置，如新建凹账套的存放路径霸等；蔼账套名称不能超懊过60个字符。哀（2）选择会计版制度鞍在拌“凹新建账套安”颁对话框中单击叭“邦下一步背”蔼按钮（或单击对熬话框顶部的扳“按会计制度笆”百标签），即可选耙择本账套所适应巴的会计制度。疤当选择班“跋企业单位袄”翱或疤“哀采用企业会计制盎度的单位

23、唉”拔时，可勾选蔼“挨采用新会计准则蔼”胺选项。（3）选择行业斑在跋“俺新建账套拌”爸对话框中单击般“案下一步拌”按按钮（或单击对佰话框顶部的搬“哀行业坝”笆标签），可选择白行业。拜选择本账套的所哀属行业。您可以肮使用矮“佰行业奥”颁栏中的滚动条来蔼查阅所有的行业斑，然后用鼠标叭单击您需要的行吧业。（4）科目设置熬在办“爱新建账套八”艾对话框中单击氨“邦下一步案”懊按钮（或单击对昂话框顶部的稗“懊科目设置颁”邦标签），可以进坝行系统预置科目案的设置。熬注意：“生成预奥设科目”的意思哎是：系统根据您碍所选择的行业生八成标准一级科目暗及部分明细科目败。您可以单击“案详细信息”按钮佰来查看生成的科般

24、目。如果您不选爸择“生成预设科澳目”，则不生成氨该行业标准科目搬。昂（拔5版）澳确定记账本位币跋在“新建账套”扮 对话框中单击傲“下一步”按钮澳（或单击“本位瓣币”标签），可把确定记账本位币懊。败设置本位币的编斑码及名称。系统暗默认本位币编码昂为 RMB，名邦称为人民币。如拔果人民币不是记班账本位币，请重案新输入正确的记斑账本位币。扳（肮6板）扒确定会计期间把在“新建账套”扮 对话框中单击靶“下一步”按钮安（或单击“会计盎年度”标签），巴可确定会计期间霸和会计年度。笆设置该账套的起伴始会计年度、会阿计期间及账套启暗用日期：爸系统提供了两种岸会计期间划分，拌一种是 12 安个期间，另一种胺 13

25、 个期间隘。选择前者，每扒个期间的起始日懊、结束日，默认挨为自然月的第一皑天和最后一天；疤选择后者，则每班个期间都为 2熬8 天（四周）澳，系统依据本会盎计年度的起始日摆期和结束日期自安动调整各个会计拔期间的起始和结昂束日期；傲会计年度以建账按日所在年为准。岸其年度的起始日熬、结束日分别默拜认为本年的第一昂天和最后一天。岸需要注意的是，吧如果企业是按照般每月的 25 柏日结账，26 岸日为下一个会计板期间，其会计年罢度的起始日期和佰结束日期仍然为拔 1 月 1 拔日和 12 月扮 31 日。凹账套启用日期指邦正式使用本系统百的日期。需要注爸意的是，如果启昂用日期为本会计挨年度的第一个会颁计期间

26、，在输入蔼科目期初余额时靶，仅需要输入年佰初数据，如果是拜其它的会计期间唉，还需要输入账癌套启用前各科目案的借贷方累计数澳（包括原币、本笆位币、数量等）癌。疤（扳7败）半确定是否使用控埃制科目拜在“新建账套”岸 对话框中单击胺“下一步”按钮八（或单击“控制佰科目”标签），哎可确定是否使用颁控制科目。使用控制科目扒如果使用控制科昂目，系统对于具凹有现金、银行、奥应收、应付和存凹货性质（这些性巴质在科目设置中般确定）的会计科笆目不能直接在凭罢证中输入，需要傲填制相关的业务败单据（如收付款哎单、采购/销售啊发票等），然后班由系统根据业务吧单据自动产生记稗账凭证。使用控熬制科目后，系统搬区分了出纳和会

27、熬计、财务和业务蔼的不同工作重点板，核算更加详细瓣，控制更加严密氨，并且保证了财唉务数据和业务数胺据的一致性。办使用控制科目后懊，系统的导航图按中就有了“现金绊银行”、“应收爱”、“应付”等凹模块，同时，系疤统内部的数据组澳织也产生了变化癌。在查询现金、霸银行存款日记账哎，以及进行银行昂对账时，系统从绊收付款单上组织扒相应数据。应收稗、应付的有关账拔册和报表，以及巴往来核销的有关袄数据，也通过应罢收/应付模块中疤的单据自动产生拔。啊银行对账功能可哀以在现金银行模霸块或“财务”菜癌单下调用，往来叭核销工作在各个扳单据中进行。澳在各种单据生成版记账凭证后，系摆统允许通过单据颁查询记账凭证，奥或通过

28、记账凭证百查询原始业务单懊据。拔不使用控制科胺目巴如果不使用控制挨科目，系统允许败在凭证中直接输八入科目性质为现扮金、银行、应收皑、应付和存货的澳会计科目。需要爱注意的是，仍然安需要将有关的科胺目设置为现金、哀银行、应收、应疤付、存货性质，拜只有进行设置后白，系统才能自动摆通过科目性质组挨织相关数据，并昂产生有关的账册摆、报表，以及使氨用有关的功能（搬如进行银行对账奥、往来核销等）柏。拜不使用控制科目凹后，仍然可以录拔入业务单据，并扒由系统自动生成佰记账凭证。佰注意：通过应收坝应付模块输入的邦单据，只能在这爱些单据中进行往罢来核销；在凭证稗中直接输入应收盎应付性质的科目捌，只能在凭证中八进行往

29、来核销。（8）完成斑在“新建账套”耙 对话框中，单柏击“完成”按钮挨，则新建账套建碍立成功。邦注意：在单击“耙完成”按钮之前袄，您可以通“上按一步”、“下一叭步”按钮（或直碍接单击页标签）瓣检查账套设置的笆每一个步骤。账版套设置完成后，傲仍需重新注册方拜可进入系统。笆2、操作权限设拌置翱系统建立了完善坝的权限管理机制昂，对您的账套及爸数据进行有效的艾保护。软件中的笆权限管理是拔按照模块授权进肮行管理的。同时拌，权限的分配采扮取了更合理的措背施。在本系统中敖，您可随时增加暗一个操作员，然叭后授予相应的权巴限。唉单击叭“澳工具坝”败菜单中的斑“柏操作权限唉”案菜单项，或双击暗树状菜单中隘“坝系统管

30、理办”板下的艾“岸操作权限绊”伴菜单项，出现隘“挨操作员权限列表案”懊窗口。耙用户可单击扮“哎编辑吧”胺按钮（或单击鼠唉标右键），修改昂操作员、新增操傲作员及删除操作扳员。一、新增操作员颁通常，首先在岸“矮新增操作员鞍”霸窗口中增加操作鞍员组和权限组（鞍除非用户仅使用案系统默认的操作鞍员组和权限组）背，然后再输入操熬作员的姓名，并搬选择操作员所属背的操作员组和权按限组，选择后还巴需要 背“班口令跋”癌处录入操作员口搬令，再次确认口伴令，该口令为该颁操作员系统登陆阿的口令。二、新增权限组板在权限组设置框耙中，可以为新增芭加的权限组命名敖，并设置具体的哀操作权限，爸然后单击“保存颁”按钮即可。绊注

31、意：同一功能哀模块内的不同权拜限组不能重名。蔼设置好操作员组办和权限组后，就捌可以新增新的操盎作员，设置进入盎系统的口令，并耙赋予相应的权限盎。矮在实际工作中，瓣可能有的权限组办的大部分权限相霸同。这时，只需澳将一个权限稍作般修改，然后保存背为另外一个权限佰，而不必重新进叭行设置。例如，白总分类账模块中傲有一个权限组“肮会计权限”，现哀在需要一个权限拜组“出纳权限”蔼，该权限组的权奥限与“会计权限芭”基本相同，只按是“出纳权限”叭中没有“全部凭氨证复核”权限。哀此时，您可以将拜会计权限修改为背出纳权限。办1、颁在总分类账模块熬中选中“会计权挨限”权限组，则般权限设置栏列出伴的权限为“会计扒权限

32、”权限组的版权限。鞍2、敖对列出的权限进氨行修改。单击“笆全部凭证复核”俺权限，取消该权摆限的标志。佰3、氨重新设置该修改背后的权限组名称癌。在“名称”栏跋重新输入“出纳霸权限”。胺4、罢单击“保存”按芭钮，将新增的权跋限组及权限保存哀。版（二）账务管理扳系统及流程叭1、系统初始化凹-会计科目（1）增加科目傲实际上，总账科拔目在系统建立账百套时就已经预先鞍设置好了。接下坝来，是规划和设哎置其明细科目（碍比如二级科目、肮三级科目等等）埃。盎按在科目列表窗口凹中单击“编辑”疤按钮（或单击鼠矮标右键），在弹扒出菜单中选择“版新增”，或直接唉按键盘快捷键 敖Ctrl+N，搬或单击工具栏上暗的新增图标，

33、都挨将出现“新增科奥目”对话框。按阿输入科目编号、胺名称，并选择科哎目类别和科目性隘质；可根据核算败和管理的要求，霸选择其他选项。艾熬如果要继续新增瓣加，请单击“新白增”按钮，如果澳确定新增加的科吧目并退出新增会扒计科目功能，请氨单击“确定”按巴钮。斑注意：您可以在翱已经使用的科目俺下增加明细科目岸，系统自动将原扒科目中的所有数碍据，转入新增加拔的明细科目中，柏包括科目的期初啊数据、已经填制瓣的凭证中的有关背数据、已经记账摆的有关数据等。安科目编号：当前般科目的编号，可盎以进行分级管理柏，级与级之间系伴统以连字符（-拔）作为分级标志板，编号总长度为傲 16 位（连罢字符包含在内）白。对于级次数

34、量按和每一级编号的背长度，系统没有盎统一限制，各个白不同的科目可以班单独进行设置。吧科目名称：科目艾的具体名称（比罢如 A 材料）敖，允许输入 4败0 个字符（2巴0 个汉字）。坝科目类别：根据按选择的不同会计奥制度，系统默认疤的科目类别有所傲不同。当选择企盎业会计制度坝时，会计科目分挨为资产类、负债稗类、所有者权益柏类、成本类、损跋益类五大类会计哀科目；为事业或鞍行政单位会计制吧度时，会计科目碍分为资产类、负吧债类、净资产类拜、收入类、支出芭类等。艾科目性质：系统胺约定科目性质分办为：现金、银行岸、应收、应付、啊其它五种属性。稗事实上，现金科胺目必须设为“现芭金”属性，才可胺能产生现金日记按

35、账。银行科目必巴须设为“银行”伴属性，才可能产摆生银行日记账和靶进行银行对账。凹应收（应付）科颁目设置了应收（爸应付）属性，才俺可能对往来账进唉行核销。罢余额方向：当前碍科目的余额所登俺记的借贷方向。袄如科目余额方向柏为借方时，计算哀公式为：期末余版额=期初余额哎本期借方发生额板本期贷方发生班额。科目余额方爱向为贷方时，计扳算公式为：期末拔余额=期初余额哎本期贷方发生啊额本期借方发拔生额。隘多币种核算：当捌企业的业务涉及暗非本位币核算时哎，需设置多币种疤属性和指定多币板种核算方式。扒可选的方式有：板核算所有币种（绊核算系统设置好邦的所有币种）；摆核算指定币种（稗即核算用户指定巴的币种）。俺如何

36、设置指定币案种，请参阅第七隘节“币种汇率”袄。蔼期末调汇：选定白期末调汇后，系半统将在期末按照隘指定的汇率自动半进行调整并产生翱汇兑损益凭证。拌数量核算：如果败需要账册上反映叭某个科目所涉及氨到的数量时，可霸以选择数量核算稗，并确定数量的班计量单位。这样爱，凭证输入和账氨册查询时，就可盎以看到相应的数癌量及其变化。半辅助核算：系统鞍共设置了单位、般部门、职员、统颁计、项目共五个岸辅助核算属性。澳合理使用这些属翱性，一方面可以案简化科目体系，阿另一方面可以对傲同一个数据，提摆供多个分析入口熬、统计口径，柏还可实现多重关罢系下的数据查询翱。癌假设某个科目使捌用了单位、部门稗、职员三个属性唉，在凭证

37、输入时啊，系统自动弹出拜单位、部门和职阿员栏目要求用户岸输入。凭证复核伴记账后，在进行半账册查询时，无奥论您是按照具体隘的单位、部门或百职员查询，都可绊以找到该数据。案如果需要，您可啊以指定更详细的捌参数进行查询。稗比如单位，伴还具有单位性质胺（客户、供应商扳等）、所属类型爸（用户自定义）佰、所属地区、信疤用额度、折扣率皑等众多的详细参氨数，在进行账册版查询时，均可以澳利用上述条件进阿行筛选，以满足跋您的查询需要。鞍因此，设置辅助爱核算属性，并不背是简单地简化科癌目内容，而是从叭管理的角度来对搬数据进行深化和袄加工。案停用：选择该属鞍性，将使该科目隘暂停使用，当然斑您也可以恢复使氨用。百现金或

38、现金等价唉物：为方便现金稗流量表的编制，岸需要指定现金和爸现金等价物科目熬，凡是现金流量阿表所涉及到的科皑目必须预先设置捌该属性。岸计算利息：选中拌此标志后，系统按可以自动按照余霸额积数进行利息班计算，并自动生扳成凭证。（2）删除科目拌在科目列表中选阿择要删除的科目罢，然后单击“编笆辑”按钮（或单芭击鼠标右键），笆在弹出菜单中选阿择“删除”，或艾直接按键盘快捷凹键 Ctrl+挨D，或单击工具安栏上的删除图标佰，均可删除当前伴科目。袄注意：已经使用昂的科目不能被删岸除，只能修改或拔停用。（3）修改科目颁在科目列表中选颁择所需要修改的阿科目，然后单击巴“编辑”按钮（鞍或单击鼠标右键氨），在弹出菜单

39、哎中选择“修改”袄，或直接按键盘哎快捷键 Ctr隘l+E，或直接唉用鼠标双击该科癌目，都可以进入袄修改科目窗口，碍然后根据需要修扳改。芭注意：系统具有艾极大的灵活性，般对于已经使用的艾科目，可以修改巴其编码、名称等捌内容，系统将根岸据所做的修改自拌动调整已有的数哀据。（4）合并科目吧若需要将两个存澳在的科目合并，叭只需将一个科目版的编号更改为另按一个科目的编号阿即可。系统在合般并前将提示用户巴，并需要用户确拔认。半合并之后，被合案并科目的所有数坝据（包括期初数碍据、凭证数据和疤账册数据）将全颁部转到修改后的碍科目中。当遇到叭会计制度改革，哀需要更新某些科搬目时，科目合并袄功能便很有用。班注意：

40、科目合并案后，不仅仅是数背据的转移和合并瓣，原有科目的核班算属性也会转到罢合并后的科目中懊。科目之间的合办并，仅限于最末搬级科目。（5）复制科目爱系统提供了对明碍细科目进行复制挨的功能，方便用盎户快速输入经常吧重复的明细科目笆。在科目列表中半单击鼠标右键（阿或单击“编辑”邦按钮），出现“按科目复制”对话败框。稗确定来源科目（埃必须是非明细科把目）和目标科目挨（可以是明细科败目或非明细科目柏），并且可疤以指定复制的级吧次，然后选择是袄否复制科目性质伴、多币种核算、奥数量核算及辅助佰核算，再单击“跋确定”按钮。昂科目性质：选择氨该项目，系统将隘保证复制后的目蔼标科目的科目性把质同来源科目的坝科目性

41、质保持一鞍致。安多币种核算：选凹择该项目，系统坝将保证复制后的疤目标科目的多币唉种核算属性同来般源科目的多币种碍核算属性保持一败致。否则，复制霸后的科目将没有鞍多币种核算属性扮。盎数量核算：选择埃该项目，系统将坝保证复制后的目搬标科目的数量核拌算属性同来源科唉目的数量核算属俺性保持一致。否蔼则，复制后的科扒目将没有数量核蔼算属性。翱辅助核算：选择拌该项目，系统将肮保证复制后的目搬标科目的辅助核奥算属性同来源科佰目的辅助核算属敖性保持一致。否版则，复制后的科版目将没有辅助核按算属性。癌注意：除了以上挨的选择外，对于百科目的类别（资鞍产、负债等）系芭统会自动判断，案科目性质（如现皑金、银行、应收吧

42、、应付、其它）胺和“现金或现金扳等价物”属性将扳同源科目保持一碍致。白2、系统初始化哀-统计项目（1）统计核算八统计作为科目的肮辅助核算，其用百途十分广泛。凡拔是需要统计的数办据均可通过统计懊辅助核算来完成埃，而且可以简化胺科目设置。靶比如：工业企业俺中，跋“翱生产成本背”坝科目设置一般较蔼复杂。首先需分熬部门，然后在部斑门中设置各种产芭品，在产品下设斑置成本项目：哎“扮直接材料昂”鞍、坝“颁直接人工霸”把、唉“鞍制造费用摆”颁。完整的背“柏生产成本哀”隘目结构为：生产斑成本艾案二车间昂懊产品凹把直接人工。如果绊您利用统计核算摆项目，把般“霸产品胺”哎设为统计项目，办即可简化生产成摆本科目为按

43、“按生产成本傲傲二车间袄拜直接人工昂”坝，且同样能达到邦详细核算工厂成隘本的目的。鞍选择流程图菜单班中的坝“澳统计项目版”笆或双击树状菜单吧中翱“傲管理模式柏”昂下的跋“笆统计扒”爸菜单项，出现颁“癌统计项目列表办”皑窗口。（2）项目核算爸项目也是科目的拜辅助核算项，可吧根据企业具体需颁要进行设置。它霸与统计的作用大案致相同，可以简摆化科目体系并增坝加查询数据的口八径。鞍比如，在工业企俺业中，可以把项颁目设为岸“哀制造费用翱”凹科目的费用项目拔，佰“罢制造费用碍”爱便只按部门设明斑细，如吧“蔼405-01，癌二车间蔼”耙。而制造费用中傲的折旧费、修理昂费、工资和福利哀费等，设为项目疤来进行核算

44、。埃在颁“摆统计项目列表爱”啊窗口中，单击芭“霸项目核算熬”办标签，出现柏“翱项目核算跋”敖页。熬3、系统初始化俺-现金银行拜现金项目用于现暗金流量的分配和办现金流量表的制艾作，在树状菜单拌中的板“挨管理模式耙”般下双击瓣“拜现金项目奥”袄，系统进入现金败流量项目列表窗背口：摆这里的现金流量敖项目与规定的现懊金流量表的报表伴栏目类似，但其俺作用不同。伴系统提供了两种阿方式来制作现金佰流量表：懊在制作凭证时就啊对现金流入流出斑进行指定，这样哎在期末系统进行芭累加就形成了现摆金流量表的具体爱内容。奥对于在输入凭证版时没有进行分配昂的有关科目，可翱以通过电子报表绊的现金流量表向凹导定义相应的取百数公

45、式来生成现搬金流量表。氨如果通过定义公皑式来生成现金流办量表时，根据现叭金流量的不同项敖目及凭证制作是懊否规范等情况，版可能公式的定义邦非常复杂。为了班简化定义公式的鞍各个环节，系统哎在凭证分录与现把金流量表报表项把目之间，加入了哎现金流量项目这版一中间环节，即案用户可以根据需白要自由设置现金俺流量项目，这些般项目数量可以大邦于具体的现金流耙量表的报表栏目吧，即对报表栏目爸进行拆分和细化奥，然后再针对各班个现金流量项目瓣来定义取数公式俺，这样就降低了鞍定义公式的复杂柏性。最后，再对安现金流量项目进哎行组合后最终形般成现金流量表的凹各个报表项目。办因此，现金流量吧项目是凭证分录暗与报表之间的桥捌

46、梁。罢4、系统初始化斑-部门职员（1）设置部门佰选择流程图菜单盎下的芭“熬部门职员爱”摆，或双击树状菜霸单中扒“傲管理模式盎”般下的埃“翱部门耙”哀或疤“颁职员败”叭菜单项，系统将癌进入部门职员列哀表窗口。巴选择班“昂部门百”奥页标签，即可增板加、删除、修改斑及合并部门。新增部门百在办“芭部门列表霸”办中单击碍“罢编辑邦”八按钮（或单击鼠吧标右键），在弹埃出菜单中选择八“鞍新增蔼”败，或按键盘快捷肮键 Ctrl+般N，出现案“拔新增部门芭”肮对话框。修改部门蔼在败“斑部门列表办”凹中选择要修改的坝部门，单击八“笆编辑摆”癌按钮（或单击鼠扒标右键），在弹八出菜单中选择芭“瓣修改昂”吧（或双击需要

47、修败改的部门），或八按键盘快捷键 挨Ctrl+E，唉或单击工具栏上按的修改图标，系案统都将进入修改瓣当前部门对话框澳，修改完毕后按佰“百确定稗”拜返回即可。删除部门佰在罢“埃部门列表拜”扒中选择要删除的叭部门，单击蔼“版编辑芭”熬按钮（或单击鼠袄标右键），在弹疤出菜单中择板“爸删除八”般，或按键盘快捷颁键 Ctrl+颁D，或单击工具唉栏上的删除图标捌，就可以删除当柏前部门。敖注意：已经使用碍的部门不允许被奥删除，只能修改柏或停用。合并部门靶根据单位机构的八调整和行政部门爱的变化，有时需隘要对现有的部门霸进行合并，包括斑已有的各部门的敖相关数据都需要艾进行合并，系统俺提供了非常简单鞍的操作来完成

48、所安有的工作。矮只需将一个部门奥的编号更改为另坝一个部门的编号岸即可完成部门的摆合并。系统在合皑并前将提示用户背，并需要用户确跋认。合并之后，按被合并部门的所稗有数据（包括期罢初数据、凭证数拌据和账册数据）爸将全部转到合并绊后的部门中。（2）设置职员八在肮“霸部门职员列表耙”扒中单击伴“哎职员啊”翱标签，出现皑“拜职员鞍”板页。新增职员疤单击办“坝编辑哎”奥按钮（或单击鼠癌标右键），在弹扒出菜单中选择版“敖新增颁”班，或直接按键盘八快捷键Ctrl吧+N，或单击工凹具栏上的新增图案标，出现鞍“佰增加职员败”叭对话框。拌在氨“傲基本信息盎”哎窗口中，您可以靶根据需要输入有伴关的内容，其中案“邦职员

49、编号八”敖、俺“皑姓名柏”捌、阿“岸性别鞍”挨、疤“笆所属部门稗”皑、扮“靶职员类型叭”阿是必须要录入的搬。颁职员编号：是区板分不同职员的唯耙一标识，不允许拌重复。叭所属部门：必须癌指定到最末一级爸部门。癌职员类别：除了柏对职员进行分类鞍管理外，系统将啊按职员类别计提稗工资。比如，职袄员分为管理人员凹和生产人员两类跋，那么，管理人把员的工资记入扒“办管理费用搬”吧科目，生产人员癌工资记入颁“碍生产成本啊”笆科目。瓣若要增加职员类耙别，请在选择职版员类别时单击版“扒新增暗”懊，出现傲“扮新增职员类型按”邦对话框。凹输入职员类型编隘码和名称即可。办如果要详细记载扒某个职员的信息芭，以及该职员涉奥及

50、个人所得税及吧银行代发，还应唉在皑“隘辅助信息邦”拌页确定更多的信跋息。修改职员案在阿“隘职员列表耙”安中选择需要修改熬的职员，单击扮“巴编辑癌”靶按钮（或单击鼠板标右键），在弹柏出菜单中选择佰“碍修改奥”扮，或直接双击该蔼职员，或按键盘班快捷键 Ctr哎l+E，或单击佰工具栏上的修改澳图标，即可修改癌当前职员。删除职员奥在职员列表中定笆位到需要删除的背职员上，单击肮“半编辑败”吧按钮或鼠标右键爸，在弹出菜单中鞍选择矮“伴删除靶”奥，或按键盘快捷懊键 Ctrl+背D，就可以删除岸当前职员。合并职员挨如果把一个已使扮用职员的编码，靶修改为另一个职阿员的编码，那么吧这个职员所发生佰的所有业务，都拜

51、将转为另一个职哀员。肮注意：合并到另般一个职员后，原氨职员便被删掉，艾他所发生的各种爱业务数据，包括八其工资，都将被哀另一个职员取代翱。搬5、系统初始化瓣-往来单位败（1）新增往来爱单位埃在袄“皑往来单位列表爸”岸的吧“澳往来单位板”矮页中，单击半“熬编辑巴”班按钮（或单击鼠罢标右键），在弹癌出菜单中选择隘“唉新增绊”案，或按键盘快捷绊键 Ctrl+吧N，系统进入新翱增往来单位对话把框。修改往来单位唉在鞍“班往来单位列表绊”胺的摆“半往来单位百”笆页中选择要修改哎的往来单位，单氨击拜“按编辑柏”班按钮（或单击鼠稗标右键），在弹搬出菜单中选择叭“啊修改澳”爸，或直接双击该芭往来单位，或按挨键盘快

52、捷键 C办trl+E，都翱可以修改当前往吧来单位。删除往来单位案在爸“把往来单位列表懊”矮的靶“佰往来单位案”霸页中选择要删除罢的往叭来单位，单击把“伴编辑盎”跋按钮（或单击鼠啊标右键），在弹凹出菜单中选择安“霸删除叭”八，或按键盘快捷奥键 Ctrl+颁D，都可以删除邦当前往来单位。芭注意：已经使用翱的往来单位不能艾被删除，只能修安改或停用。合并往来单位跋如果将某个往来蔼单位的编码更改昂为已有的编码，办系统会询问是否跋合并这两个往来跋单位，用户确认柏后，系统将保留袄已有的编码及其颁单位，并将更改碍前的单位所涉及奥到的所有数据转俺入新的往来单位肮。按6、系统初始化敖-凭证类型鞍对凭证进行分类安管

53、理是一种良好邦的习惯，也是会唉计电算化的基本岸要求。本系统预氨设了 4 种常伴见的类型供用户矮选择，当然，用版户也可根据自身隘的需要定义。拜第一次填制凭证暗时，若没有设置敖凭证类型，系统肮将智能地检测到蔼，并会弹出隘“敖记账凭证类型坝”哎对话框。盎借方必有科目：唉该类凭证借方必唉须有的科目。一班旦指定，系统将安在凭证录入时自唉动进行检查，如隘果借方没有输入爱指定的必有科目拜，系统将视该凭埃证为非法。隘贷方必有科目：俺该类凭证贷方必皑须有的科目。一奥旦指定，系统将扒在凭证录入时自敖动进行检查，如哀果贷方没有输入疤指定的必有科目捌，系统将视该凭奥证为非法。斑凭证必有科目：办该类凭证中必须鞍具有的科

54、目（无暗借贷方限制）。俺一旦指定后，系隘统将进行检查。板凭证必无科目：办该类凭证中无论霸借贷方都不应该捌有的科目。一旦袄指定，系统在输盎入凭证时自动进败行检查。昂7、系统初始化扳-科目期初阿（1）录入科目扒期初数据胺建立一套完整的安账务体系，录入绊科目期初数据是吧必不可少的。选斑择流程图菜单下拔的哀“蔼科目期初氨”白，或在树状菜单白中的背“疤系统初始化吧”摆下双击斑“坝科目期初啊”氨，出现袄“柏科目期初余额哎”白窗口。罢窗口中的黄色、芭蓝色和白色代表芭着不同的意义。败白色：为末级且百没有辅助核算性把质的科目所显示芭出的颜色，您可白在该行中直接录靶入数据；俺注意：如果某个邦科目所在行为白稗色，但

55、是没有外笆币和数量核算，埃在原币和数量栏佰内就有一短横线捌，表明不能输入版数据。般黄色：有辅助核懊算性质的科目所斑显示出来的颜色百，其中的数据，凹您不能直接填入氨，双击该行，系岸统弹出新的输入俺窗口，按照辅助袄核算项目进行期把初数据输入；绊蓝色：非末级科笆目，其数据由系按统自动汇总计算稗填写。癌在科目期初数据班输入时，对于没斑有辅助核算属性蔼的科目，您只需盎要输入最末级科半目的有关数据（傲原币、本位币、八数量），系统自半动汇总到上级各按汇总科目中。将稗光标定位到该项芭目后，直接输入挨有关数据。啊对于有辅助核算背属性的科目，系拔统不允许直接输扮入期初数据，需巴要在该科目上双靶击鼠标，待出现肮“靶

56、科目期初明细爱”半窗口后录入明细氨数据。扳单击懊“扳插入胺”暗按钮，新增一个岸单位的年初余额奥。用拌“安删除捌”扳和耙“按删除全部班”办按钮，可删除当蔼前数据或所有数按据。背需要注意的是，稗对于应收应付性捌质的科目，在上捌述窗口中输入的哀仅仅是某个往来绊单位的总的往来坝账数据，还需要捌通过俺“暗列表般”叭菜单下的俺“袄往来期初捌”癌功能输入各个单唉位的每一笔往来罢明细账。案按照辅助核算属柏性将期初数据输柏入完毕返回后，靶系统自动将所有跋的明细数据汇总扳到一级科目中。伴在期初数据录入爸过程中，您可以稗使用筛选功能，鞍将所有的科目分拔组分别输入数据昂。绊如果账套建立时澳确定的启用日期扮是当年 1

57、月般启用，在科目期笆初数据输入时仅版有年初余额一栏吧，如果启用日期安大于 1 月，摆除年初余额外，爱系统还要求输入捌期初借方累计、肮期初贷方累计。按年初余额：启用扳账套时，所在年凹份各个科目的 翱1 月份的期初背余额。啊期初借方累计：案启用账套时，从扒起始日期开始，班到账套启用日期办截止，科目的借扳方累计发生额。碍期初贷方累计：搬启用账套时，从敖起始日期开始，绊到账套启用日期俺截止，科目的贷颁方累计发生额。瓣期初余额：账套凹启用日期时的期爱初数据。如果启百用日期是 1 埃月份，则期初余扳额年初余额。绊如果启用日期不颁是 1 月份，按则系统自动按以捌下公式计算得出啊期初余额。耙如果科目余额方矮向

58、为借方：期初瓣余额=年初余额艾期初借方累计按发生额期初贷跋方累计发生额。熬如果科目余额方昂向为贷方：期初扒余额=年初余额半期初贷方累计肮发生额期初借柏方累计发生额。班注意：除了在佰“颁科目期初余额阿”熬窗口中输入期初哎数据外，还应该艾通过按“叭列表肮”芭菜单下的阿“懊往来期初板”扳、背“绊商品期初啊”敖录入相应的往来凹账明细数据和商芭品账的明细数据霸。碍为方便用户快速八录入期初各项数拌据，系统提供了拌“案编辑列锁定扮”霸选择。如果选择叭“罢编辑列锁定版”哎，则按回车键时岸光标向下移动（靶表示在一个列中摆连续录入）；否唉则，按回车键时艾光标向右移动（按表示在一个行中安连续录入）。（2）试算平衡蔼

59、输入完期初余额靶后，可单击颁“哎试算平衡搬”袄按纽，来检查录唉入的数据是否平蔼衡。如果系统显板示期初余额不平笆衡，需要重新修搬改。理论上，结把账以前均可修改佰期初余额。8、凭证处理（1）增加凭证扮单击树状菜单中跋“财务管理”下袄的“凭证填制”板菜单项（或在流鞍程图中单击“账霸务管理凭证扳填制”），出现袄“记账凭证”窗昂口。隘（2）皑快速录入记账凭邦证暗在日常账务处理氨中，通常会有很班多重复的工作，疤分录的对应科目佰相同，只是金额吧不同而已，对此般情况，系统提供氨了“复制分录”吧和“复制凭证”百功能。爱复制、粘贴分敖录背选定要复制的分阿录，单击鼠标右熬键，选择“复制白分录”；八选定需要输入分岸录

60、的栏目，单击氨鼠标右键，并在氨编辑菜单中选择稗“粘贴分录”即昂可。按复制、粘贴凭隘证埃在凭证头内，单百击鼠标右键，选坝择“复制凭证”哎菜单项；摆在一张空白凭证耙的凭证头内单击颁鼠标右键，选择巴 “粘贴凭证”艾即可。板凭证头：是指凭把证摘要、科目、碍金额以上的部分盎。（3）修改凭证盎单击流程图中的爱“财务管理凭伴证填制”（或选版择“账务管理”稗菜单下的“日常癌业务”中的“凭暗证填制”），在袄“记账凭证”表颁单头单击鼠标右搬键，选择进入凭办证列表，选择需罢要修改的凭证，挨单击“编辑”按哎钮（或单击鼠标伴右键），选择“斑修改”菜单项，案进入凭证填制窗肮口，将光标移至肮需修改处，直接疤修改即可。（4）