某电力公司生产经营财务分析报告

1、柏徐州华润电力有傲限公司爱 生产经营财务办分析报告肮（迄哀2000年6月拔30日拌止）按财安 癌务疤 斑管按 绊理袄 碍部 目 录稗第一部分扳 爸 唉技术经济指标摆 翱 拜一、主要技术经耙济指标完成情况哀 安 翱二、技术经济指凹标表哎 笆 三、指标完成扳情况说明稗 1、发电八量办 耙 埃 2、厂用背电率邦 3、上网盎电量按 4、发电瓣煤耗率芭 5、燃料胺消耗情况扒第二部分皑 利润增减情况暗分析主要财务状况表按影响利润增减的板因素分析扳 跋1、增加利润的隘因素分析碍 稗 2、减少利摆润的因素分析敏感性分析盈亏平衡分析拔第三部分半 稗 生产成本分析隘第四部分巴 懊资金运作盎第五部分俺 竞价上网情颁

2、况分析耙第六部分拌 财务管理指板标分析昂第七部分阿 扳经营情况预测白第八部分摆 氨存在的问题及改安进措施埃2000年，整稗个国民经济仍处拔于恢复性增长阶碍段，全社会用电哀需求不会有较大盎幅度的增长，合版资、集资电厂将爸进一步受到影响柏，机组平均利用班小时在99年不芭足4500小时耙的基础上还会有懊所下降；江苏省耙竞价上网改革力版度加大，还本付埃息电价仍有下调皑可能。这些都说熬明合营公司在新绊的一年里面临的伴经营形势更加严颁峻，唯有根据2霸000年工作大芭纲的要求，坚持凹经济效益为中心靶，以安全生产为办前提，大力开拓阿市场和搞好成本哀控制，不断推进斑技术进步，合营稗公司才能求得生跋存和发展。20

3、傲00年上半年公般司累计完成发电败量144589班万千瓦时，比去般年同期增加32盎458万千瓦时柏。上半年实现利按润12840万扮元，比去年同期邦增加10142吧万元，累计予缴板所得税963.坝02万元，累计蔼实现税后利润1肮1878万元。凹现将有关生产经笆营情况分析如下扮：把第一部分班 捌技 术 经 济岸 指 标搬 一、主要拌经济指标完成情办况懊 板2000年6月白份完成发电量2鞍4643万千瓦蔼时，销售电量2哀3338万千瓦斑时，厂用电率为办5.26%，供氨电煤耗率为肮348克隘/千瓦时，发电绊天然煤9826案0吨、燃油81靶吨，共折标煤8版1218吨。实瓣现销售收入69哎70万元，实现霸

4、利润总额205氨6万元，实现增爱值税979万元稗，利税合计30百35万元，累计袄实现利税187吧71万元。爸 二、主要拜技术经济指标表办项 目唉单 位袄年计划半实际数拜去年同期数笆本月啊累计敖本月吧累计哀发电量案万千瓦时爱280000傲24643霸144589艾22341跋112131拔供电量巴万千瓦时邦263760板23338板137133暗21086扮105062百厂用电率啊%鞍5.8罢5.26稗5.16跋5.62巴6.25扳发电最高负荷拜千瓦拌-霸607000氨612000啊600000耙611000霸发电标准煤量氨吨百926800矮81218肮478811埃74462扮373862傲发

5、电标准煤耗凹克/千瓦时敖331肮330跋331拜333奥333岸供电标准煤耗版克/千瓦时熬349胺348白349隘353白356瓣发电用原煤量拔吨颁1176800俺98260拜597998半92609按478444笆发电用燃油量岸吨拜1800澳81矮596绊178瓣541凹标煤单价岸元/吨摆233.04巴199.38俺200.73背241.06案252.26霸发电燃料费扳万元敖21598隘1619.32扳9611.35艾1795巴9431版实现增值税八万元敖11165吧979扳5931瓣970百4683坝销售收入颁万元拌79741八6970哀42552坝7158扮35682哀销售成本跋万元板5

6、5894澳4081.19斑24295扒4487瓣24947把财务费用坝万元摆10282芭823.34隘5359翱1267胺7769佰利润总额叭万元挨13461半2055.91斑12840白1576霸2699 澳三、主要技术经跋济指标完成情况耙说明矮 矮 败碍发电量蔼2000年上半拜年，合营公司基把本发电量实绩1唉26509万千拔瓦时，完成基本叭发电量计划11啊9353万千瓦岸时的94.35笆%；竞价发电量搬计划为1820把0万千瓦时，实稗际完成竞价电量版18078.9扳9万千瓦时，占颁竞价电量计划的暗99.34%。办上半年累计完成般发电量1445搬89万千瓦时，岸比去年同期增加巴32458万千

7、氨瓦时。五月份发袄电量计划为23搬904万千瓦时阿，实际完成发电扒量22589万耙千瓦时，占月度白计划电量的94伴.50%，是上埃半年唯一没有完癌成发电任务的月唉份。岸 案图一岸：唉97年-200扮0年（1-6月爱）累计电量比较芭示意图 皑 跋碍厂用电率癌2000年皑6皑月，综合厂用电耙率为5.26%氨，与年度计划的半5.8%相比下伴降0.54个百矮分点，与上年同爸期的5.62%坝相比下降0.3吧6个百分点，增案加上网电量14芭78.58万千凹瓦时，增加售电暗收入489.3伴2万元；本年累肮计厂用电率为5隘.16%，比去耙年同期的6.2斑5%降低1.0颁9个百分点，增扒加上网电量24版580.

8、13万霸千瓦时，增加售胺电收入7340翱万元。胺图二爸：拔华润电力97年绊爸2000年1-拜6月累计厂用电瓣率（%）示意图板 八 俺白上网电量摆2000年6月氨,合营公司完成半上网电量233阿38万千瓦时（瓣其中竞价上网电翱量4736.9稗7万千瓦时）,巴完成月度计划上霸网电量的112爱%,与去年同期艾相比增加225爸2万千瓦时，增埃加售电收入74跋5.27万元，霸增加利润198拜.40万元；上稗半年上网电量1懊37133万千扳瓦时（其中竞价氨电量17150鞍.56万千瓦时芭），比去年同期懊增加32071澳万千瓦时，增加斑售电收入957坝6万元，增加经吧营利润2825袄.46万元.霸 绊按发电

9、煤耗率背 200肮0年拌6背月，发电煤耗为扒330胺g扮扮kWh爱，与上年同期相稗比下降叭3克矮，节约标煤73扒9.29吨；累爱计发电煤耗比去俺年同期下降坝2克拜，节约标煤28安91.78吨。肮图三版：哎华润电力97年八-2000年1把-6月累计煤耗坝率比较示意图燃料消耗情况佰2000年拌6挨月，合营公司购埃入原煤1010懊78吨，计划内癌76055吨、扮计划外2496爸3吨，发电耗煤扒98260吨，袄月末库存煤炭1霸24016吨；八本月发电耗油8八1吨，比去年同奥期减少97吨。傲主要原因是发电矮量比去年同期增阿加较大，机组运安行稳定，并加大爱了燃油考核管理俺力度；2000半年上半年发电累摆计

10、耗煤5979安98吨、耗油5叭96吨，比去年拜同期增加耗煤1柏19554吨、矮增加耗油55吨把。癌第二部分 利凹润增减情况及敏把感性分析主要财务状况表佰项 目傲单 位半1-6月累计案去年同期累计埃增减额氨 售电量百万千瓦时傲137133扳105062埃32071凹 售电单艾价傲元/千瓦时巴0.3103俺0.3395叭-0.0292佰售电单位成本埃元/千瓦时罢0.2167耙0.3174岸-0.1007扮其中：燃料耙元/千瓦时挨0.0701霸0.0898疤-0.0197扮 水奥费敖元/千瓦时颁0.0006跋0.0008案-0.0002俺 材办料凹元/千瓦时爱0.0041伴0.0044艾-0.000

11、3岸 工资及败福利氨元/千瓦时鞍0.0119搬0.0159白-0.004昂 折旧扳元/千瓦时邦0.0662百0.0893吧-0.0231啊 大修理费肮元/千瓦时拌0.0095矮0.0124哎-0.0029翱 其他费用般元/千瓦时稗0.0148扮0.0249霸-0.0101扒售电单位税金斑元/千瓦时扳0.0004哎0.0005绊-0.0001懊单位销售费用颁元/千瓦时袄0.006爱-0.006哎售电单位财务费氨用拔元/千瓦时跋0.0391胺0.0739翱-0.0348傲售电单位利润唉元/千瓦时唉0.0936半0.0257摆0.0679搬销售利润拔万元百12838翱2289敖10549八其他业务利

12、润白万元爱2扮5颁-3叭投资收益袄万元埃464扒-464暗营业外支出扒万元翱-60艾50颁利润总额按万元捌12840懊2698班10142盎 二、版影响利润增减的碍因素分析拔 2000年上扮半年， 合营公拜司累计上网电量绊137133万岸千瓦时，实现销癌售收入4255罢2万元半,澳实现利润128疤40万元，与去啊年同期的269敖8万元相比，增斑加利润1014埃2万元，具体分把析如下：扮 哀 1、增加利润癌的因素分析昂 澳佰电量增加的影响暗。由于实际售电埃量比去年同期增摆加32071万耙千瓦时，增加经袄营利润825万罢元。岸哎燃料成本降低的爱影响。合营公司背始终把降低燃料俺成本做为控制成摆本的头

13、等大事，埃降低发电煤耗,般加强生产管理，霸优化运行方式，隘开展小指标竞赛败活动。每千瓦时翱的燃料单位成本斑为0.0701班元，比去年同期矮累计下降0.0哎197元，节约哎成本2700万版元，增加经营利盎润2697万元邦。俺 疤把折旧及大修理费笆用降低的影响。啊由于合营公司采扮取分类折旧等，柏使得每千瓦时的扒单位折旧及修理叭费比去年同期下安降0.026元岸，节约成本35叭49万元，增加爱经营利润354啊9万元。扒 拌敖财务费用降低的搬影响。受合营公按司累计归还投资扮方融资1239敖14万元及归还隘10000万元皑债券的影响，每绊千瓦时的单位财般务费用比去年同安期下降0.03哎48元，节约费稗用4

14、780万元把，增加经营利润芭4780万元。巴般其他费用降低的靶影响。每千瓦时扳其他费用比去年搬同期降低0.0肮101元，节约隘成本1370万白元，增加经营利皑润1370万元埃。蔼拔工资及福利费用把降低的影响。每皑千瓦时单位成本巴比去年同期降低安0.004元，翱节约成本540拌万元，增加经营癌利润540万元坝。爸绊销售费用降低的翱影响。由于电力艾公司取消上网服邦务费，每千瓦时拌的销售费用比去肮年同期下降0.氨0060元，节半余费用820万半元，增加经营利澳润820万元。敖 瓣奥水费、材料费用绊、销售税金及附傲加三项共增加经斑营利润80万元矮。鞍罢1999安年上半年营业外隘支出60万元，稗与今年相

15、比增加霸经营利润60万伴元。矮 以上班九项共增加经营鞍利润14721颁万元。氨2艾、减少利润的因盎素分析板售电单价降低的安影响。由于去年白七月中旬省电力扳公司调整电价，傲我公司上网电价板度电下降1分钱捌，再加上竞价电艾价的影响，综合皑电价为0.31埃03元/千瓦时斑，减少经营利润斑4115万元。瓣投资收益的影响白。今年上半年与佰去年同期相比减耙少经营利润46斑4万元，主要是傲受1999年上扒半年累计投资收肮益464万元的吧影响，今年无投版资收益。百 以上二岸项减少经营利润盎4579万元。澳 阿三、胺利润敏感性分析阿1、每增加发电隘量1000万千百瓦时捌增加上网电量=搬1000*（1挨-厂用电率

16、）岸 板 熬 =1000*啊（1-5.16凹%）搬 吧 扒 =948.4芭0（万千瓦时）凹 增加收入=上绊网电量*不含税皑平均售电单价翱 柏 =9疤48.40*0白.3872/1斑.17吧 傲 =3柏13.86（万盎元）拜 增加变动成本澳=燃料成本+生板产用水成本澳 燃料成本=发板电量*发电煤耗熬*燃料平均单价坝 生产用水成本白=发电量*耗水奥率*水平均单价袄增加变动成本=挨1000*33爱0*192.3罢7+0.58疤 蔼 肮 =64爱.25（万元）癌增加利润爱(按边际利润)=售爱电收入-变动成吧本拌 盎 叭 =313.8熬6-64.25肮=250（万元按）傲2凹、发电煤耗变动爸1克斑，而燃

17、料成本未啊变动爱搬 增加（减少唉）利润=啊1克傲/千瓦时*燃料扒平均 把 疤 捌 单价办*累计发电量吧 翱 =1案92.37*1班44589=2奥781（万元）般燃料平均价格变跋动1元，而发电按煤耗未变动 坝增加（减少）利扳润=1元/吨*背发电煤耗*般累计发电量白 吧 蔼 熬 啊 芭 氨=1败*凹331爱*144589八=4786（万搬元）白四、月度盈亏平懊衡分析吧序号摆项懊 澳目坝单佰 耙位昂六月实际稗七月预测般备注爱1般折旧伴万元唉1512澳1516白2奥大修费用败万元爸218叭218肮3柏财务费用罢万元八823皑827阿4扮燃料费埃元/千瓦时伴0.0694安0.0701白5按水费熬元/千

18、瓦时拜0.0006氨0.0006半6伴材料搬元/千瓦时哎0.0041奥0.0042暗7八工资及福利摆元/千瓦时疤0.0115颁0.0121霸8凹其他费用傲元/千瓦时半0.0151芭0.0137奥9叭税金附加斑元/千瓦时半0.0004扒0.0004班10稗售电单价扮元/千瓦时坝0.2986把0.3048颁11袄把保本发电量巴万千瓦时碍13638瓣13308芭12板艾保本售电量叭万千瓦时拜12920把12580凹 爱碍 癌盈亏平衡点=固哎定成本/（单价叭-单位变动成本败）挨通过分析，七月扒份合营公司的保碍本发电量为13盎308万千瓦时百，保本上网售电把量为12580俺万千瓦时。若合班营公司能完成计

19、板划电量2436办7万千瓦时（其傲中：竞价电量4罢000万千瓦时搬，含税售电电价癌为0.201元哀/千瓦时），则叭可以实现经营利搬润2107万元瓣。霸图四：绊97年懊-昂2000年1-矮6月累计销售收巴入、成本、利润扮示意扒第三部分 搬生 产 成 本办 分 析熬成本构成情况分百析 斑 单位哀：万元、%白项目按1998暗年上半年邦1999稗年上半年白2000蔼年上半年懊累计罢比重捌累计哀比重芭累计斑比重鞍燃料懊8431.19芭 胺23.86 碍9431.48袄 埃28.79 澳9611.35爱 巴32.35 坝水费矮60.00 爱0.17 袄88.62 瓣0.27 隘88.00 鞍0.30 疤材

20、料懊424.80 白1.20 搬461.98 班1.41 笆550.00 白1.85 百工资及福利霸1136.03搬 鞍3.21 半1667.31鞍 熬5.09 半1631.90笆 拜5.49 绊折旧费阿10658.7芭5 板30.16 凹9378.15芭 佰28.62 按9072.69懊 柏30.53 靶修理费搬1480.38坝 摆4.19 按1302.52拜 捌3.98 坝1309.20瓣 拜4.41 邦其他费用瓣1601.33翱 佰4.53 跋2616.73拔 吧7.99 邦2031.78扳 叭6.84 隘销售费用癌669.82 隘1.90 袄财务费用芭10823.8奥7 爱30.63

21、哀7768.58盎 皑23.71 熬5359.22半 巴18.04 扳税金及附加皑49.54 唉0.14 啊46.83 瓣0.14 懊59.30 半0.20 捌合计扮35335.7澳1爱100拔32762.2稗0 八100.00 案29713.4岸4 版100.00 阿 从上表矮可以看出：随着扮电量的增加，燃岸料、水费等变动般成本所占比重逐案步提高；财务费暗用随着还本付息瓣力度的加大，所办占比重由199袄9年上半年的3扳0.63%下降背到18.04%背。搬二、电价、成本袄、利润关系分析啊 可以看艾出：电价从98奥年以来，由于省八电力公司调整电熬价及竞价电价的靶影响是逐步降低安的；单位售电成把本

22、大幅度降低的岸，主要是合营公唉司加强管理，节拔能降耗，加大还凹本，力控成本；傲单位售电利润逐绊年提高的。昂三、爱成本完成情况表扳项目名称拌单位佰2000芭年扒1999吧年澳增减额傲六月案累计肮六月哀累计艾六月颁累计疤一、变动成本扳万元把1633扳9699癌1810霸9520叭-177拔179跋其中：燃料袄万元埃1619埃9611佰1795安9431啊-176耙180瓣 颁水费扮万元埃14鞍88暗15挨89伴-1搬-1肮二、固定成本靶万元把2448靶14596耙2677蔼15427板-229盎-831靶其中：材料盎万元凹97爱550败104奥462耙-7斑88案工资及福利按万元吧269奥1632

23、柏286拜1667岸-17澳-35澳 稗折旧费翱万元鞍1512癌9073霸1565胺9378斑-53白-305班 啊修理费哎万元扮218邦1309办217岸1303爱1柏6版 艾其他费用罢万元澳352皑2032叭505岸2617按-153扮-585阿三、税金附加笆万元扒10癌59八10盎47爱0搬12隘四、财务费用佰万元爸823俺5359办1266哎7769巴-443捌-2410佰五、销售费用耙万元巴0扮0昂126胺630俺-126暗-630啊售电成本合计耙万元翱4914斑29713昂5889凹33393版-975伴-3680艾四、售电成本分爱析颁自百2000年1月跋1日稗至巴6月30日氨止，

24、售电成本累半计完成2971扮3万元，比去年把同期减少368按0万元，其变化懊情况：佰1、燃料费用：哀一至六月份燃料颁成本为9611矮万元，同口径与按去年同期相比增办加180万元，肮影响因素如下：懊 安发电量比去年同稗期增加3245熬8万千瓦时，增癌加燃料费用支出坝2811.03氨万元。摆发电煤耗较去年办同期每千瓦时降爸低案2克癌，节约标煤28叭91.78吨，奥降低燃料费用5阿8.05万元。胺厂用电率比去年阿同期降低1.1艾%，多供电量1捌508.46万哀千瓦时，节约标氨煤5264.5碍4吨，降低燃料跋费用105.6邦7万元。爱综合标煤单价为拔200.73元唉/吨，比去年同爱期每吨降低51熬.5

25、3元，降低拌燃料费用246白7.31万元。稗 瓣2、自罢2000年1月扳1日板至盎6月30日吧止，水费完成8办8万元，比去年跋同期减少1万元皑，主要因为发电艾耗水率比去年有阿所降低造成的。傲 捌3、 自傲2000年1月敖1日鞍至跋6月30日靶止，材料费完成拜550万元，比瓣去年同期增加8皑8万元。材料费熬增长的主要原因盎是由于发电量比柏去年同期增加3拌2458万千瓦挨时，导致发电用案树脂、化学等运罢行用材料费用增哎加133万元。袄 把4、自办2000年1月敖1日疤至傲6月30日熬止，工资及福利胺费完成1632暗万元，比去年同捌期降低35万元稗，主要原因是去敖年上半年发电量拔为112131艾万千

26、瓦时，实际皑计提工资112昂1.31万元，般董事会奖励30半8万元计入上半哎年成本。把 奥5、自翱2000年1月伴1日艾至败6月30日背止，折旧及修理扒费完成1038翱2万元，比去年皑同期减少299哀万元，主要原因氨是合营公司采取佰分类折旧，使折芭旧费用比去年同芭期降低299万板元。俺6、自哎2000年1月敖1日疤至班6月30日癌止，其他费用完板成2032万元瓣，比去年同期降八低586万元，捌剔除99年度发艾生的低值易耗品拔268万元、绿摆化费370万元半，实际上与去年邦基本持平。昂7、自阿2000年1月敖1日哀至拜6月30日背止，财务费用完按成5359万元耙，比去年同期降氨低2410万元跋，

27、主要原因是合半营公司加大还本把力度，长期借款阿降低及归还10佰000万元债券俺的影响。八8、自瓣2000年1月袄1日按至挨6月30日俺止，销售税金及奥附加完成59万巴元，比去年同期班增加12万元，半主要原因是实现拌增值税比去年同凹期有所增加。 胺第四部分 皑 资 金 运 版作 情 况借款变动情况扮 年傲初长期借款余额笆为 13463拜8万元，债券余奥额为28200阿万元，分析如下八： 颁项目败年初余额暗（万元）暗期末余额鞍（万元）扮备注暗长期借款百134638摆134638碍其中：建 贷稗53620笆53620捌 省叭 投鞍30000扳30000邦 市皑 投敖8023.50版8023.50凹

28、华柏 润佰42994.5拔0俺42994.5案0癌应付债券伴28200半18200扒 合 翱计扳172838板162838捌 二、稗还本情况翱 至拔2000年6月扒30日肮，合营公司还贷拜133913.阿50万元拜（其中：省电力八公司归还本公司拌配套工程款爱37359翱万元）， 分析如下：稗 柏 啊 搬 叭 疤 靶 拌 斑 氨 熬 投败资方胺还 款 额（万案元）颁还款总计熬（万元）般九七年爱九八年爱九九年叭二000柏合 计拜25000八28408懊70505.5巴10000凹133913.白5背开 投背23000氨5000吧28000爱省 投笆7512绊18000办20512斑市 投凹2000

29、稗8500凹500罢11000办华 润罢7396佰52005.5皑59401.5背债券埃10000斑10000三、付息情况袄 爱 颁 吧 吧 白投资方跋付 息 额（万俺元）捌付息总计巴（万元）捌九七年翱九八年白九九年艾二000般合 计板30467八23752颁12794埃4280岸71293盎开 投昂10851哎6492阿4226唉1723扳23292吧省 投疤5769埃5480阿3087懊947澳15283笆市 投扮1514罢1724扒657扒253敖4148盎华 润稗12333案10056熬4824扒1357安28570 挨 阿第五部分 竞安价上网情况分析疤 1999癌年9月，江苏省百计经

30、委、物价局吧和电力局推出了办部分发电企业离瓣线期货竞价上网芭的运作规则，今半后将逐渐走向全翱面化的线上现货盎上网竟价。该规盎则规定竞价电价坝由单位变动成本败、税收及合理利啊润等因素构成。板合营公司适时成芭立了竞价领导小败组及工作小组，癌积极稳妥的参加班了去年9-12稗月份的竞价。2芭000年1月，矮通过竞价中标4澳000万千瓦时拌，竞价电价为含叭税价0.162靶元/千瓦时；3霸-6月份，合营佰公司积极参加竞芭价且竞价电价稳绊步有所提高。现八将竞价情况简要盎分析如下：邦2000年公司芭竞价发电情况表拔 佰 坝 蔼 吧 单位：万千稗瓦时、元/千瓦奥时板月 份翱全省竞价额度霸投标最高限价笆省中标最高

31、价癌省中标最低价班省中标平均价鞍公司投标电量俺公司中标电量绊公司中标电价拜1澳30000熬0.356澳0.240扒0.150稗0.201凹8000扮4000爸0.162疤3澳40000蔼0.356埃0.220颁0.185班0.210捌10000凹4100熬0.199隘4笆35000按0.356绊0.208绊0.199般0.204扳4000碍2900爸0.208隘5邦40000澳0.356俺0.220搬0.190鞍0.203扒8000拜2079懊0.210胺6埃40000背0.356拔0.206背0.185版0.202耙12000搬5000埃0.201皑合计扳185000八0.356般0.218

32、挨0.183拜0.204奥42000阿18079百0.194氨 啊合营公司今年上傲半年竞价中标电岸量为18079安万千瓦时，平均拌竞价含税电价为俺0.194元/暗千瓦时，比省中柏标电量平均电价白0.204元/稗千瓦时微低，竞矮价电量已获销售拜利润1334.肮55万元。具体坝获利情况如下图傲：鞍 邦 霸图五：百 岸2000年月度吧竞价收入、成本跋、利润示意图啊二拔、主要竞价指标凹表百项目班单位扒六月八累计把计算依据盎发电量癌万千瓦时碍5000拌18079俺售电量昂万千瓦时坝4736.97疤17150.6瓣6皑一、售电收入敖万元鞍813.79肮2845.05把售电量*竞价电翱价/1.17笆二、竞价

33、成本敖万元盎414.60艾1507.45佰 1、燃班料昂万元艾328.75盎1196.45爸售电量*燃料单半位成本班 2、水班费捌万元拜2.85绊10.87败售电量*水费单半位成本奥3、工资及福利罢万元芭57扳206.10袄竞价电量*0.邦01*1.14叭4、其他费用袄万元爱26胺94.01懊其中：工会经费捌万元颁1澳3.62傲竞价电量*0.挨01*2%凹 待鞍业保险芭万元凹1摆3.62啊竞价电量*0.版01*2%扳 住房公办积金办万元疤15吧54.24澳竞价电量*0.扳01*30%矮 劳保稗统筹奥万元懊8扮32.53艾竞价电量*0.百01*18%柏三、税金及附加翱万元半1.15坝3.97巴售

34、电收入*0.傲14%挨四、竞价利润柏万元颁398.04皑1334.55拜五、竞价单位成俺本袄元/千瓦时胺0.0875傲0.0879靶竞价成本/售电叭量八六、竞价单位利阿润罢元/千瓦时叭0.0840啊0.0778颁竞价利润/售电阿量熬 三、班有关分析及简评百通过分析，合营邦公司今年上半年隘竞价上网电量1案7150.66隘万千瓦时，单位皑竞价利润为0.办0778元，增白加经营利润13扮34.55万元阿。 今后合营公熬司应进一步加强昂竟价上网的组织绊领导，搞好竞价矮电量的动态成本鞍分析；通过及时绊、全面了解国家懊法规、政策，认奥真学习，仔细分瓣析、研究有关竞阿价文件，借鉴其敖他试点发电企业靶的成熟经

35、验，做瓣好准备工作，把巴握市场主动权；奥保证机组运行的巴安全可靠性，真鞍正做到高峰迎得昂上，低谷降得下鞍，以适应电网调捌度的要求，特别暗要防止事故停机按，失掉当月发电按机会；要建立竞白争情报体系，充班分了解竞争对手把情况，发挥本公阿司的有利条件，柏保证合营公司竞俺价上网的优势；爱目前公司要进一暗步强化、细化全安面预算管理，完凹善成本核算网络俺，力控成本和费盎用支出。袄第六部分 捌主要财务管理指跋标分析电价与单位成本巴2000年上半矮年，我公司上网挨平均含税售电单熬价为0.363颁1元/千瓦时，百与去年同期的0搬.3972元/艾千瓦时相比每千摆瓦时降低0.0靶341元，主要熬原因是省电力公佰司调

36、整电价，合昂营公司电价下调半1分钱。上半年扳平均单位燃料成百本为0.070百1元/千瓦时，笆与去年同期的0疤.0898元/稗千瓦时相比每千扮瓦时降低0.0办197元，降低翱的主要原因一是蔼标煤单价降低5翱1.53元/吨癌。二是供电煤耗熬率降低吧7克跋/千瓦时。上半按年平均单位成本版为0.2167伴元/千瓦时，与百去年同期的0.爸3174元/千奥瓦时相比每千瓦挨时降低0.10暗07元，降低的班主要原因一是单按位变动成本比去俺年降低0.01板99元/千瓦时佰；二是本月固定案成本总额比去年拜同期有所降低；半上网电量比去年俺同期增加320班71万千瓦时，按单位固定成本降艾低0.0404百元/千瓦时。具

37、百体构成如下：板 挨 捌 吧单位上网电价构疤成表背序号巴项 目叭2000年6月摆累计哎1999年6月肮累计傲单位单价疤（元/千瓦时）盎占售电价叭(0.3103暗)绊 %吧单位单价柏（元/千瓦时）昂占售电价暗(0.3431绊) 昂%绊板变动费用肮0.0707败22.78懊0.0906碍26.40熬1耙燃料费搬0.0701奥22.59凹0.0898哎26.17坝2白水费敖0.0006皑0.19霸0.0008般0.23扳八固定费用翱0.1065斑34.32白0.1468爸42.79奥3矮材料斑0.0041懊1.32背0.0044扮1.28柏4安工资及福利白0.0119按3.83埃0.0159碍4.6

38、3八5俺折旧费矮0.0662拔21.33矮0.0893白26.03按6邦修理费氨0.0095胺3.06耙0.0124班3.61把7奥其他费用哎0.0148捌4.78扒0.0249奥7.24板爱发电生产成本爱0.1772耙57.10昂0.2374案69.19敖8瓣财务费用坝0.0391瓣12.60百0.0739矮21.54敖9翱税金及附加霸0.0004氨0.13疤0.0005傲0.15百10暗销售费用傲0.0056柏1.63疤柏总成本费用捌0.2167艾69.83叭0.3174背92.51扳巴利润扳0.0936俺30.17摆0.0257暗7.49熬合计颁0.3103邦100伴0.3431伴100

39、耙图表七：电价构矮成情况表柏主要财务比率指版标分析笆资产负债率：合胺营公司上半年资疤产负债率为73邦%，比去年同期凹的82.24%捌降低9.24个安百分点，主要原八因是今年归还债哀券10000万百元，累计还本情白况较好，长期借哀款降低，公司经颁济效益较好，资凹产负债率的降低翱，减少了股东方扳和债权方的股权般和贷款风险。阿流动比率：合营啊公司上半年流动伴比率完成168般%，比去年同期袄的158%增长按10个百分点，哀表明公司本月流阿动比率水平较为暗理想，一般认为霸电力生产企业合柏理的最低流动比懊率为2。埃利息保障倍数：佰合营公司上半年案利息保障倍数为熬3.39，比去安年同期的1.3疤5倍增加2.

40、0扮4，表明今年累耙计经营所得是利哎息支出的3.3鞍9倍，与去年同跋期相比具有较好按的盈利水平。佰存货周转率：合扳营公司上半年存澳货周转率完成4安.65次，比去瓣年同期的3.8白3次降低0.8办2次，表明公司俺存货占用资金与背去年同期相比有版所增加，但与同柏类型电厂相比，哀库存量相差较大伴，占用资金较大叭，经营压力增大胺，应加强存货管矮理和控制。啊股本收益率：合皑营公司上半年股摆本收益率完成2奥8.02%，比埃去年同期的5.半89%提高22般.13个百分点柏，表明公司盈利白水平高于去年同爱期，股本投资所啊带来的收益也远半远高于去年同期艾水平。矮第七部分 下艾半年经营成果预唉测艾根据省电力公司昂

41、全年电量计划及昂电量竞价情况，跋结合公司实际成摆本水平，对公司蔼下半年生产经营耙有关情况预测如办下：般 岸 拌 胺 稗 单位啊：万元、万千瓦埃时氨项氨 般目哎全年累计数肮上半年岸下半年预测哀七月份预测伴实绩俺合计艾基本电量袄竞价电量版合计坝基本电量拜竞价电量俺一、发电量阿280000爱144589耙135411捌109490碍25921爱24367斑20367熬4000皑二、供电量唉261185皑137133扒124052袄99583皑24469阿22905班19145安3760坝三、销售收入叭79691版42552挨37139鞍32956霸4183俺6982懊6336袄646俺四、销售成本暗

42、49203般24295奥24908白22513鞍2395捌4038叭3700俺338俺 1氨、变动成本吧19707败9699败10008挨8036般1973癌1621邦1354安267爸 稗其中；燃料搬19535安9611凹9924隘7967按1958艾1607版1342隘265翱 笆 扳水费挨172败88半84八69笆15罢14熬12拌2扮 2阿、固定成本颁29496搬14596巴14900百14478版423佰2417般2346鞍71罢 哀其中；材料阿1108霸550百558傲558挨95叭95澳 按工资及福利费挨3176跋1632肮1544傲1248白295般278捌232啊46吧 班折

43、旧费昂18445澳9073把9372肮9372拜1512斑1512傲 绊修理费稗2617芭1309敖1308袄1308挨218背218颁 佰其他费用敖4151翱2032挨2119八1992叭127阿314傲289瓣25颁五、税金及附加懊111拔59澳52蔼46摆6按10版8半2昂六、财务费用版10282坝5360哎4922柏4922扮827瓣827澳七、销售利润耙20094摆12838斑7256哀5475霸1782八2107昂1801爸306扳八、其他利润捌8哀2办6岸6阿1案1埃九、营业外收支爸100芭100盎100氨0吧十、利润总额胺20002哎12840氨7162扒5381芭1782百2108癌1802皑306班十一、所得税霸1500叭963蔼537皑404板134案158耙135般23氨十二、净利润拌18502暗11877拜6625案4977按1648爱1950伴1667罢283预测有关说明：斑电量邦：省电力公司下罢达的年度发电基扮本电量计划23疤60000万千懊瓦时，公司预测懊竞价电量440盎00万千瓦时；巴下半年电量为全胺年电量剔除公司懊上半年实绩14唉4589万千瓦班时（其中竞价电唉量18079万爱千瓦时）；