银行不良贷款的成因与对策分析,以某银行徐州分行为例

1、PAGE 摘 要鞍金融是现代经济颁的核心，商业银爱行是金融业的主岸体。随着我国金哎融业的对外开放版，国有商业银行皑不良资产问题已霸成为束缚我国金按融体制与经济健啊康发展的桎梏。霸不良贷款的危害邦性是毋庸置疑的肮，这一问题已成案为伴中国银行体系中矮的主要隐患，基半于国有商业银行翱在中国金融业的摆重要地位，国有败银行的不良贷款奥问题引起了金融扮界的高度重视。霸中国银行徐州分八行是江苏省总行办的埃二笆级分行，其不良绊贷款整体状况良阿好，每年均可达绊到人行的最低要稗求底线。在逐步斑建立的一套比较拔完善的不良贷款按防范体系下，不办良贷款的数量有白明显减少，使得爱徐州分行的抗风板险能力有所提高盎。但是在实

2、际操摆作中，贷款投放挨的手段和方法上岸仍然存在不少问昂题，以及对于败有些肮即将成为不良贷袄款的项目还不能版够有效地及时遏按止。爱不论是国内外，芭对不良贷款问题扮都有过不同层次捌的研究，其研究扒成果也是有目共扳睹的，但是针对坝我所实习的徐州安分行，我认为就跋不良贷款问题，捌徐州分行还是有柏需要做办出进一步研究稗。盎这不仅具有重要扮的理论意义，而爱且具有突出的实碍践参考价值，可跋以使分行在不良艾贷款问题上能够吧做出更有针对性芭的判断。按因此，本文就针袄对徐州分行的不暗良贷款问题进行扮了深入研究，通案过调研收集的大般量数据资料，耙总结了中国银行哎徐州分行不良资案产的特殊成因，把并与已采取的对般策作对

3、比傲，从而整理出对胺徐州分行不良贷败款问题的对策研耙究成果，同时提安出针对徐州分行阿实际情况的具体翱建议。希望能够岸通过我所学的知斑识结合实际数据拔理论，对徐州分挨行不良贷款管理澳能够有效地改善奥。扮关键词：皑徐州分行 稗；懊不良贷款 颁；百风险管理氨 澳；瓣成因 柏；柏对策背ABSTRAC扳T邦Finance背 is the昂 core o岸f moder胺n econo伴my, com八mercial败 bank i爸s the m敖ain bod暗y of th坝e finan八cial in摆dustry.板 With t昂he open跋ing of 熬Chinas把 financ隘

4、ial ind挨ustry, 背the sta吧te-owne扳d comme俺rcial B颁anks no般n-perfo按rming a芭ssets h胺as beco氨me boun拜d our f佰inancia盎l syste八m and e昂conomic澳 health俺 develo八pment b埃lock.班The dan盎gers of鞍 bad lo奥ans is 斑beyond 笆doubt, 安this is吧sue has按 become哀 a majo扮r hidde案n dange斑rs of t半he Chin昂ese ban吧king sy肮stem,

5、b稗ased on吧 the st搬ate-own半ed comm凹ercial 哀Banks i版n China斑s fina哎ncial i碍ndustry拜 import俺ant pos蔼ition, 袄the sta捌te-owne爸d Banks傲 non-p蔼erformi敖ng loan叭s probl扳em to c把ause th佰e atten爸tion of稗 the fi跋nancial疤 commun碍ity.袄The ban鞍k of 佰China笆 branch啊es in 般jiangsu盎 敖provinc佰e按 of 捌xuzhou啊 is spi耙llin

6、g p摆rimary 颁branch,摆 its ba斑d loans翱 overal盎l good 懊conditi艾on, eve背ry year敖 may ac盎hieve a叭 minimu爸m requi版rement 板of the 肮bottom 敖line. I拔n a set袄 of gra绊dually 稗establi半sh a mo按re perf白ect bad暗 loans 安under g胺uard sy挨stem, t般he numb啊er of b熬ad loan胺s have 拔signifi斑cantly 办reduced埃, make 哀xuzhou板

7、branch颁 of ant颁i-risk 绊ability肮 has im盎proved.懊 But in奥 practi斑ce, the俺 loan o蔼n the m翱eans an氨d metho败ds of s耙till ha拜s many 拔problem奥s, and 爸will be版come th搬e bad l霸oans fo俺r the p隘roject 袄is not 澳able to盎 effect班ively c败ombat i案n time.伴 Both a啊t home 按and abr吧oad, th癌e probl鞍em of b碍ad loan疤s hav

8、e 鞍differe把nt leve矮ls of r叭esearch伴, the r芭esearch捌 result澳s are o案bvious,凹 but fo爱r I pra挨ctise x板uzhou b柏ranch, 绊I think胺 its b靶ad loan绊 proble哎ms, xuz阿hou bra吧nch or 叭need fu办rther a巴nalysis伴.柏 This n柏ot only靶 has im般portant吧 theore皑tical s斑ignific搬ance, b澳ut also蔼 has ou霸tstandi碍ng prac傲tical r耙

9、eferenc胺e value氨, can m伴ake the办 branch案 in bad熬 loans 爸on the 啊problem把 can be把 made m皑ore tar阿geted j氨udgment背.胺Therefo扮re, thi皑s artic袄le is t埃o xuzho霸u branc巴h of ba百d loans阿 were t鞍horough百ly stud唉y, thro鞍ugh the唉 invest奥igation般 and co敖llect a癌 large 芭number 埃of data坝 in mat般erial, 扮summari半ze

10、d the八 bad as挨sets of熬 xuzhou隘 branch斑 bank o稗f China哎 specia爱l cause扮s, and 百has tak罢en coun百termeas俺ures an笆d contr瓣ast, th吧us sort霸 out to爸 xuzhou半 branch胺 bad lo蔼ans and版 soluti奥ons to 耙the pro跋blems o爱f the r靶esearch绊 result罢s, and 挨puts fo笆rward t半o xuzho把u branc盎h the a伴ctual s办ituatio碍n of t

11、h氨e speci袄fic Sug办gestion捌s. Hope般 I can 办make my把 knowle白dge wit阿h actua啊l data 办theory,唉 蔼xuzhou唉 branch爱 of bad稗 loans 吧managem岸ent can澳 effect啊ively i笆mprove.案Keyword袄s碍: xuzho扳u branc哎h耙 挨；癌non-per翱forming隘 loans凹 ；翱risk ma暗nagemen袄t熬 ；搬 causes伴 ；扒 counte碍rmeasur班es目 录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK

12、l _Toc327087235 1 绪论 PAGEREF _Toc327087235 h 1 HYPERLINK l _Toc327087236 颁1.1芭选题背景及研究搬意义笆 PAGEREF _Toc327087236 h 跋1 HYPERLINK l _Toc327087237 摆1.1.1耙选题背景唉 PAGEREF _Toc327087237 h 拜1 HYPERLINK l _Toc327087238 背1.1.2颁研究意义矮 PAGEREF _Toc327087238 h 啊2 HYPERLINK l _Toc327087239 隘1.2绊国内外对不良贷板款的研究般 PAGERE

13、F _Toc327087239 h 巴3 HYPERLINK l _Toc327087240 班1.2.1搬国外对不良贷款埃的研究芭 PAGEREF _Toc327087240 h 疤3 HYPERLINK l _Toc327087241 爸1.2.2拌国内对不良贷款班的研究八 PAGEREF _Toc327087241 h 摆4 HYPERLINK l _Toc327087242 靶2 白我国国有商业银按行不良贷款的现氨状与成因靶 PAGEREF _Toc327087242 h 瓣5 HYPERLINK l _Toc327087243 肮2.哎1哎我国国有商业银埃行不良贷款问题盎产生的理论分

14、析岸 PAGEREF _Toc327087243 h 白5 HYPERLINK l _Toc327087244 氨2.1.1翱信用论八 PAGEREF _Toc327087244 h 稗5 HYPERLINK l _Toc327087245 拜2.1.2鞍商业银行内在脆疤弱性理论翱 PAGEREF _Toc327087245 h 盎6 HYPERLINK l _Toc327087246 瓣2.1.3把银行行为理论坝 PAGEREF _Toc327087246 h 哀6 HYPERLINK l _Toc327087247 伴2.1.4皑信贷市场分割理摆论稗 PAGEREF _Toc3270872

15、47 h 暗7 HYPERLINK l _Toc327087248 班2.2矮我国国有白商业银行不良贷袄款问题的现状颁 PAGEREF _Toc327087248 h 哎7 HYPERLINK l _Toc327087249 笆2.3巴我国国有商业银板行不良贷款的成袄因分析碍 PAGEREF _Toc327087249 h 扮9 HYPERLINK l _Toc327087250 胺2.4暗我国国有商业银碍行不良贷款问题扒的对策回顾蔼 PAGEREF _Toc327087250 h 半10 HYPERLINK l _Toc327087251 捌3 敖中行徐州分行不傲良贷款的现状分氨析吧 PAG

16、EREF _Toc327087251 h 奥10 HYPERLINK l _Toc327087252 拜3.1耙中行徐州分行不巴良贷款工作介绍吧 PAGEREF _Toc327087252 h 爱10 HYPERLINK l _Toc327087253 癌3.1.1按中行徐州分行简八介拌 PAGEREF _Toc327087253 h 盎10 HYPERLINK l _Toc327087254 傲3.1.2哀中行徐州分行不拌良贷款的概况鞍 PAGEREF _Toc327087254 h 啊11 HYPERLINK l _Toc327087255 坝3.2爸中行徐州分行不背良贷款问题的现爱状肮

17、PAGEREF _Toc327087255 h 拔12 HYPERLINK l _Toc327087256 拜3.2.1蔼中行徐州分行不笆良贷款分类标准艾 PAGEREF _Toc327087256 h 俺12 HYPERLINK l _Toc327087257 百3.2.2拔中行徐州分行不肮良资产分析叭 PAGEREF _Toc327087257 h 啊13 HYPERLINK l _Toc327087258 把3.2.3吧中行徐州分行不伴良贷款趋势分析叭 PAGEREF _Toc327087258 h 坝15 HYPERLINK l _Toc327087259 绊4 哎中行徐州分行不袄良贷

18、款成因分析暗 PAGEREF _Toc327087259 h 按17 HYPERLINK l _Toc327087260 蔼4.1扳宏观方面岸 PAGEREF _Toc327087260 h 阿17 HYPERLINK l _Toc327087261 氨4.1.1般宏观经济政策不版稳定，经济起伏爱剧烈按 PAGEREF _Toc327087261 h 案17 HYPERLINK l _Toc327087262 般4.1.2爸金融监管乏力奥 PAGEREF _Toc327087262 h 埃18 HYPERLINK l _Toc327087263 盎4.1.3背社会信用环境有吧待提高，企业故挨意

19、逃避还款熬 PAGEREF _Toc327087263 h 半18 HYPERLINK l _Toc327087264 袄4.2罢微观方面俺 PAGEREF _Toc327087264 h 傲19 HYPERLINK l _Toc327087265 巴4.2.1背高风险行业集中柏 PAGEREF _Toc327087265 h 敖19 HYPERLINK l _Toc327087266 百4.2.2瓣中行徐州分行的稗内部控制制度缺挨陷盎 PAGEREF _Toc327087266 h 斑20 HYPERLINK l _Toc327087267 般4.2.3吧中行徐州分行贷搬后管理制度的不袄足，

20、信贷人员素肮质有待提高办 PAGEREF _Toc327087267 h 把20 HYPERLINK l _Toc327087268 搬4.2.4氨中行徐州分行处爸置不良贷款手段熬的不足之处芭 PAGEREF _Toc327087268 h 耙21 HYPERLINK l _Toc327087269 傲5 败中行徐州分行不氨良贷款管理方法俺与对策拔 PAGEREF _Toc327087269 h 哀21 HYPERLINK l _Toc327087270 败5.1懊中行徐州分行不靶良贷款的管理模斑式疤 PAGEREF _Toc327087270 h 摆21 HYPERLINK l _Toc32

21、7087271 碍5.2吧针对中行徐州分哀行不良贷款问题靶的主要对策分析暗 PAGEREF _Toc327087271 h 靶22 HYPERLINK l _Toc327087272 邦5.2.1俺中行徐州分行贷绊款的优劣势分析叭 PAGEREF _Toc327087272 h 暗22 HYPERLINK l _Toc327087273 斑5.2.叭2捌中行徐州分行的白相关对策建议坝 PAGEREF _Toc327087273 h 哎23 HYPERLINK l _Toc327087274 伴6 版中行徐州分行不艾良贷款的展望与百思考案 PAGEREF _Toc327087274 h 拜25

22、HYPERLINK l _Toc327087275 敖6.1案不良贷款对中行蔼徐州分行的影响疤 PAGEREF _Toc327087275 h 背25 HYPERLINK l _Toc327087276 版6.2凹对中行徐州分行搬不良贷款的思考碍 PAGEREF _Toc327087276 h 氨26 HYPERLINK l _Toc327087277 氨结办 八 俺 暗论安 PAGEREF _Toc327087277 h 坝28 HYPERLINK l _Toc327087278 参考文献 PAGEREF _Toc327087278 h 29 HYPERLINK l _Toc32708727

23、9 英文原文 PAGEREF _Toc327087279 h 31 HYPERLINK l _Toc327087280 中文译文 PAGEREF _Toc327087280 h 36 HYPERLINK l _Toc327087281 跋致般 颁谢百 PAGEREF _Toc327087281 h 傲40PAGE 461 绪论巴1.1选题背景隘及研究意义瓣1.1.1唉选题背景巴随着全球金融一熬体化，银行业面袄临的风险日益复唉杂化、多元化，埃金融风险的传导懊日趋紧密，而不案良贷款问题一直哀备受金融界的关搬注。不良贷款一按般是指那些不能暗按期归还的贷款安，尤其包括那些芭贷款虽未到期，啊可仍存在着潜

24、在隘风险的那部分贷耙款。不良贷款是傲具有两面性的。班从内部关系上看胺，不良贷款体现扮的是贷款人对信板贷资金的运用和翱管理的关系，从笆外部关系上看，靶不良贷款体现的凹是债权人与债务百人之间的经济、把道德和法律等方百面的关系。不良肮贷款的本质是债埃务人或借款人对拜债权人利益的侵俺蚀和损坏。跋我国国有商业银耙行的不良贷款问袄题在20世纪8肮0年代后期逐渐芭开始显露，90坝年代日益突出。扳我国财政部于1艾988年颁布了氨关于国家专业胺银行建立贷款呆爸账准备金的暂行爱规定，首次明傲确的呆账的涵义安，不良贷款问题安逐渐被关注。八吧九十年代的东南绊亚金融危机为我百国金融业敲响了靶警钟，于是国家巴在1999年

25、成背立的华融、信达绊、长城、东方四奥大资产管理公司挨，在宏观层面上奥开始积极借鉴国吧外经验对我国国凹有银行的不良贷巴款采取由资产管啊理公司实施专业耙化集中处置。在拌微观层面上，主吧要依靠银行自身埃力量进行自主化碍解。经过剥离和挨自主化解，初步斑解决了国有商业袄银行不良贷款问邦题的主要矛盾，懊取得了相当成效安和阶段性成果。颁银监会的初步统佰计数据显示，截搬止到2010年拔，国有商业银行版的不良贷款余额啊为4831亿元百人民币，不良贷耙款率为1.49啊%。较之年末下翱降了0.1个百懊分点。大规模政坝策性不良贷款剥邦离初步化啊解了困扰国有商稗业银行的历史包佰袱，在谋求不良按贷款再度大规模俺发生和坝消

26、除潜在不良贷肮款隐患，增强其办核心竞争力是现绊阶段各项工作的埃重点。熬国有商业银行巨安额的不良贷款与爸政府行政性干预蔼有很大关系，可蔼以说，它承担了胺中国社会改革的拜大部分经济成本哎。面对巨额不良笆贷款存量，政府案已经通过划拨、败核销、注资、债阿转股、资产证券扳化等方式处置不拜良贷款，尽量减拜轻国有商业银行坝的负担，效果还柏是比较显著。但爱在新形势下，如耙何预防新增不良扒贷款成为当前急绊需重视的问题。胺不良贷款问题是盎世界银行业的一傲个共同难题。这霸一问题尤其受到跋业界的广泛关注办，因为它涉及中翱国金融体系的安班全问题，解决不霸好，会影响到经蔼济与政治的稳定哎。为了分析国有柏商业银行不良贷佰款

27、产生的内部机颁制和外部环境，奥有必要对这一课耙题进行深入研究扳。挨1.1.2叭研究意义罢在我国，金融体把系发展水平相对败低下，加上商业蔼化后各银行在利搬益驱动下贷款极案其膨胀，使得我白国银行不良贷款伴问题日益严峻，皑严重威胁着我国霸金融体系稳定和邦国民经济的健康矮发展。金融危机白的硝烟还未完全癌殆尽，在这一特盎定时期，银行不靶良贷款问题越来靶越凸显，成为制爸约我国金融业乃案至国民经济稳定绊发展的羁绊。深傲入这一问题，探奥究切实可行的解哎决方案已成为当般务之急，盎这正是选择这一扮课题进行深入研摆究的主要动因。百正确处理银行不班良贷款问题不但敖有利于解决银行岸、企业和政府之拌间的历史遗留问澳题，理

28、顺三者之捌间的关系，更有拌利于维护国家经癌济安全，因此，摆该论题具有极为八重要的理论和现芭实意义。蔼不良贷款问题不柏仅可能导致经济巴发展缓慢、银行拔倒闭，更可能诱懊发金融危机，给半全社会带来一场败没有硝烟的战争懊。据国际货币基皑金组织统计数据氨显示，自198哀0年以来，在1奥81个成员国中凹，有133个国拔家都经历过严重胺的金融问题或危巴机，占全部成员白国的74%。发邦生金融问题的有奥108例，其中隘由银行不良贷款奥引发的有72例澳，占67%。发伴生金融危机的有耙31个国家，共澳41起，其中因挨金融不良资产引傲起的有24起，盎占59%。傲表氨1.1 各国不扮良贷款发生情况颁国家叭时间斑程度氨不

29、良贷款情况颁芬兰拔1991-19版94靶危机熬1992年不良澳贷款损失率13唉%佰意大利矮1990-19盎95唉严重白1995年不良耙贷款率到10%癌丹麦败1987-19摆92哎严重皑累积贷款损失占捌贷款额的9%班墨西哥爱1984-19懊96败危机安1999年不良捌贷款率达到12伴%啊智利氨1981-19扒84芭危机埃1983年末不拜良贷款率为19靶%安玻利维亚班1986-19昂87扮严重阿不良贷款率达3白0%跋冈比亚翱1985-19坝92安严重耙不良贷款率为1安0%爱贝宁隘1988颁危机俺1988年末不白良贷款率达到7笆8%熬日本邦1992-19傲96稗严重罢1996年不良蔼贷款占GDP的白

30、8%蔼泰国懊1983-19般87版危机板1987年不良笆贷款率达15%八菲律宾跋1981-19案87捌危机颁1986年不良伴贷款率达到8.斑9%敖法国吧1991-19芭95碍危机半1986年不良哎贷款率达13%坝注：资料来源于吧李扬等，银行败信贷风险管理：瓣理论、技术和实隘践，经济管理拜出版社昂对外改革开放的安这几十年里，中哎国经济改革取得板令人瞩目的成就把，但诸多层次的芭矛盾与问题也已跋经逐渐显露，尤胺其是不良贷款问百题已成为中国经艾济进一步发展的鞍巨大障碍。国有捌商业银行近年来皑对贷款极其谨慎扮小心，甚至在某耙些地区和行业出疤现埃“疤惜贷挨”扒的现象，其中重鞍要原因之一就可案归咎于不良贷款

31、氨过多，导致银行隘放贷信心不足和颁贷款能力下降。盎结合中国具体国埃情，对待不良贷吧款应有清醒的认霸识：当不良贷款绊积聚到一定程度背，就会直接影响矮商业银行的盈利邦能力，造成运营阿困难，加剧银行挨资产业务与负债爱业务流动性困难霸，导致银行资信捌下降，影响自身耙发展稳定。若发安生挤兑现象，就摆会迫使银行倒闭班，进而引发一连安串的经济和社会哀问题。金融是国阿民经济的大动脉疤，银行又是金融版的主体。银行经拌营恶化必然影响暗金融在国民经济按运行中发挥应有斑的作用，导致国啊民经济运行不畅扮，使按市场机制拔配置资源和提高百企业经营效益的唉目的难以实现，笆严重时甚至出现耙重大经济动荡和吧金融危机，氨可啊见研究

32、这一课题邦具有重大的意义八。伴1.2国内外对笆不良贷款的研究熬1.2.1搬国外对不良贷款皑的研究啊商业银行信贷风拜险管理是一种科跋学的管理方法，白它通过对风险的埃识别、衡量和控敖制，以最少邦的埃成本将风险产生跋的不良后果降到稗最低程度。商业按银行信贷管理理佰论随着国际金融皑理论的发展而发矮展，大致可以分挨为四个阶段。伴昂随着金融工程学摆的诞生和巴塞尔巴体系的形成，商昂业银行信贷风险埃管理理论经过两伴个多世纪的不断艾发展和演变，已案经成为一个较为拌完整的体系。八表版1.2败 商业银行信贷跋风险管理理论的扳发展八时间胺理论沿革案主要内容艾20世纪60埃年代笆资产业务的风险绊管理安强调保持商业银安行

33、资产的流动性挨20世纪60年敖代澳负债风险管理爱西方商业银行变巴动负债为积极的俺主动负债，创造爸了许多如同业拆坝借的金融工具拜20世纪70年碍代凹资产负债风险管颁理百强调资产业务、搬负债业务风险的拌协调管理，通过伴匹配资产负债期板限结构、经营目扳标相互替代和资靶产分散，进而实唉现总量平衡和风百险控制形成对于拔风险全面管理和盎监控的巴塞尔体白系佰80年代以后跋全面风险管理班形成对于风险全扳面管理和监控的熬巴塞尔体系傲注：资料来源于邦商业银行信贷皑风险管理理论的阿发展整理而得案大多国外经济学隘家认为，高坏账白水平影响经济的拔增长，因为它削澳弱了许多尤其特哀别是银行为企业矮的经营活动筹集八资金的能力

34、。在昂对国家的研究中爸，日本经济学家斑认为20世纪9摆0年代日本经济半的长期衰退与银扒行在泡馍经济彭败葵后产生的不良按贷款密切相关。暗金融压制不仅抑伴制储蓄的积累，板更重要的是干预颁了资金的有效配皑置，必须发展和罢依靠市场以实现案经济增长。自此扒之后，大多经济般学家们都认为使把经济实现有效增巴长的至关重要的捌条件是经历一个瓣不受束缚的、以搬私人为中心的金奥融制度。跋著名经济学家明阿斯基曾对资本主耙义的金融危机、袄金融体系的内在般不稳定性假说做把过有影响的研究爱。他分析了银行柏业的信息不对称碍导致的逆向选择敖和道德风险问题癌，认为导致银行班可能会对风险最岸高的借款人放款爱的一个重要原因捌是逆向选

35、择，而盎道德风险则会导翱致借款人在借款叭后进行最高风险佰的活动，所有这把些都使得银行中按不良贷款产生的碍可能性大大增加八。以欧文斑耙费雪的扒“罢债务通货办紧缩理论碍”罢为理论依据，这瓣一理论的核心思袄想是：经济繁荣疤时期对于利润的吧过度追求，当经敖济不景气，没有捌足够的蔼“颁头寸奥”肮去清偿债务时，白会引起连锁反应碍，导致货币紧缩半。班关于不良贷款，敖国外还有研究成跋果显示证明信贷百市场广泛存在信佰息不对称。具体鞍而言，相对于贷袄款人，借款人对凹其所投资项目的凹等闲性质更为了笆解，这将导致信癌贷市场的逆向选芭择和道德风险。熬另外，严重信贷埃紧缩的状况，这巴种现象与不对称吧信息密切联系。爱犹豫你

36、想选择，俺信贷市场很有可霸能在货币市场利哎率小幅上升后出斑现崩溃，由于道澳德风险的作用，吧总体金融状况能拔够对宏观经运行胺产生影响。投资败者在信息不完备按或信息不对称条隘件下所导致的羊背群行为，宏观经斑济基础和金融资芭产价格之间产生瓣多重均衡是一个巴很重要的原因。哀有效银行挤兑理拌论认为不良银行斑贷款组合运营导拜致的漏损是引发翱银行挤兑的原因哎，银行挤兑的经哀验证据似乎也证稗明了这一论点。矮此外，对银行经邦营状况的悲观预板期，也是导致银袄行出现挤兑的基胺本原因，其与不按良贷款的产生有安着密切关系。伴1.2.2挨国内对不良贷款皑的研究百我国有济学家吴板晓灵认为不良贷安款形成的主要原按因是过度负债

37、。安本应该由股价作扳为权益所有者注懊入的资金由银行百注入是其主要原盎因。另外，国有八企业负担过重、敖折旧率过低，政扳府往往控制着企背业经营决策权使叭得企业的经济体绊制不完善，企业傲运营方面的不合阿理导致还款能力般差也是重要原因瓣之一。哎而经济学家张维碍迎并不同意上述叭理论中多度负债昂的观点。他们认肮为居民的高储蓄佰资金分流到股票啊市场可以解决国柏有企业负债多高霸的问题。而现在艾距离当时已经过邦去了十几年，居巴民将储蓄投资到啊股票中并没有明挨显降低企业的高稗负债，也没用避霸免不良贷款的产懊生。所以，他们半所提出的原因只搬是不良贷款产生癌的间接原因。般经济学家樊纲提奥出扒“瓣国家综合负债耙”敖和傲

38、“背国家综合金融风皑险半”翱的概念，阐述了瓣经济破洞与企业艾间债务生成机制盎之间的关系，认叭为银行坏账在一伴定意义上是准国拜债。很多中国学白者把不良贷款归啊结为一种制度性搬原因，这是从经碍济基础的信用风胺险传导机制方面芭进行分析得出的版。皑胡冰星认为我国胺信贷市场中的贷皑款勉强与贷款需霸求无弹性共耙存。银行在国有稗银行商业化八之后竞争加剧，霸给予经营效益好扳的企业贷款会大班于其实际需求，唉从而逐渐产生的败资金闲置，对于拌效益不好的企业笆不给予或者给予白的贷款额度不足柏，致使这部分企坝业贷款的供给严扮重不足，从而贷氨款需求无弹性。办孙杰在其研究中懊指出，银行贷款埃在形成不良贷款翱之前，是作为企矮

39、业投资支出，并笆且最终表现为消矮费，所以银行贷伴款一旦被使用，肮不管将来是否会霸形成不良贷款，唉就已经对经济增昂长实现了贡献，百只不过此类的经啊济增长不一定是霸可持续和健康的唉。百于为群对于银行稗中不良贷款产生氨的成因分析是从疤制度经济学的角胺度。他指出：中疤国金融不良资产矮生成的主因是金唉融制度因素，我拔国到目前为止我跋国没能完全摆脱袄传统的经济体制唉的束缚，制度不邦合理因素从集权敖经济时期到现在瓣仍然根深蒂固。把聂庆平分析不良邦贷款的成因采取氨的是商业银行内挨部控制的角度，耙他认为国有商业昂银行缺乏内部控爱制机制，银行内氨部没有建立完善鞍的信用风险评价凹体系，导致违规翱行为时有发生、坝不良

40、贷款逐年累八积。皑毛瑞宁认为社会斑资金过分集中于稗银行，经济增长拔过分依赖于银行瓣信用是不良贷款唉危机不断发生的捌根源。吸收社会柏资金的银行本身安就具有了社会投蔼资的风险，而在胺吸收社会资金过柏程中表现出的不扳规范行为更加加皑大了资金的风险把。企业融资渠道懊单一化的结果是罢经济增长过分依八赖于银行信用。奥2 我国国有商矮业银行不良贷款癌的现状与成因爸2.1我国国有啊商业银行不良贷叭款问题产生的理背论分析佰2.1.1按信用论翱信用是包含着时癌间长度的预期，板是预期就会存在吧不确定性。金融鞍活动作为一种信拜用过程，也存在按着不确定性。在办借贷过程中，由哀于市场经济中利颁率、汇率、价格瓣等因素的变化

41、，懊会使人们的收益爱与预期水平出现疤偏离，给借款人鞍带来经济损失。颁当这种损失达到皑一定程度时，借半款人便无法按贷般款合同还款，进疤而出现违约。借跋款人不能按时还胺本付息，直接导蔼致了银行不良贷版款的出现。事实白上，由于信贷资傲金的使用和偿还奥时间上的分离，奥银行业出现一定哀数量的不良贷款翱是必然的。同时澳，信用的连锁性爸也会导致银行业癌已出现的不良贷芭款不断放大。这八种理论主要是从绊金融过程的不确把定性出发论证了隘不良贷款产生的阿外部不可抗拒原凹因，即不良贷款挨的产生是必然的败。癌2.1.2罢商业银行内在脆蔼弱性理论版该理论认为金融办活动中的信息不暗对称以及金融机熬构中存在的委托版代理关系容

42、易引霸起逆向选择和道扒德风险，使金融爸机构具有内在脆扮弱性，从而导致佰不良贷款的产生皑。首先，信息的袄不对称性使贷款傲过程中借贷双方盎所掌握的信息有罢差别。通常情况版是借款人了解的把信息多于银行，八并且倾向于提供安有利于自己的信阿息。借款人对自巴己的财务状况、办欲投资项目的预百期成本、收益、稗风险情况有着比拜银行更详细的了靶解，并且有的借爸款人为了达到去巴的贷款的目的，癌还会对真实情况班进行隐瞒或提供艾虚假的信息，从板而使银行依据不伴完整、不准确的搬信息做出贷款决伴定。这从一开始奥就使银行信贷资挨产处于潜在的风熬险之下。并且，啊在贷款的使用过搬程中也存在着信袄息的不对称，使盎银行不能充分的癌掌

43、握贷款的使用奥状况以及借款人蔼本身的经营状况暗，这也会导致不拜良贷款的产生。斑其次，银行中委耙托代理关系导致摆的道德风险也是矮不良贷款产生的蔼重要原因。银行哀所有者、经营者绊之间存在着委托氨代理关系，激励班机制的设置不当熬，会造成银行经案营者的业绩高低佰与奖励处罚不对版称，并引发道德捌风险，进而导致扮不良贷款增加。阿对银行经营者来啊说，如果某项风爱险决策的成功使安他获得极大的收霸益，而对于失败爱的成本他只矮是案承担靶了佰小部分或者全部罢损失都由银行承案担的话，他就倾背向于实施此项决拜策，以使自己获败得收益。这一理哀论主要是从制度哀经济学的角度出叭发，来追寻不良扒贷款产生的原因碍。事实上，以上芭

44、两个因素在接待蔼过程中都是不可班能完全避免的，肮但是哀可以通过有效的拔制度或者机制使背其产生的效果最哎小化，来达到遏摆止不良贷款增加霸的目的。挨2.1.3翱银行行为理论背这一理论主要从胺银行行为的角度鞍来分析不良贷款哀产生的根源，其把主要包括贷款客傲户关系理论和贷哎款勉强理论。贷癌款客户关系理论扮是由John 佰H Wood提埃出的。该理论认败为，银行为了保拌持客户对于贷款暗的长期需求，实安现其利润极大化靶目标，倾向于通暗过增加贷款来培胺养与客户的关系疤，从而导致贷款啊数量的增加。贷绊款勉强理论最初爱由Gwyne提哀出的，后来经过败多人的发展得到笆了逐步完善。贷袄款勉强是指银行摆在一定利率条件

45、阿下向借款人提供唉超过其意愿需求奥的贷款。这一理拌论认为，由于银袄行经理的业绩和稗贷款量相关，为笆了突出业绩表现袄，其倾向于把贷跋款量扩大到安全败范围内，超额的爱信贷供给降低了败借款人贷款的边芭际效用，造成了靶资本使用效率的翱降低，这势必会稗影响借款人的偿碍还能力，从而使百不良贷款发生率凹提高。银行行为扒理论通过分析一碍般商业银行的信蔼贷行为，来解释唉银行不良贷款产把生的根源，这对昂于我国的不良贷邦款研究十分有借氨鉴意义。跋2.1.4懊信贷市场分割理笆论罢该理论认为，我唉国的信贷市场是瓣以贷款勉强与贷扳款需求无弹性为扳特征两个分割市矮场的共存。即银靶行商业化之后，唉银行为了追求利板润最大化目标

46、，绊对于效益好的企拔业竞相贷款，使澳这些企业的贷款隘供给大于需求，斑贷款勉强产生；疤而对于那些效益懊不好的企业则不斑给予或者不愿意肮贷款，导致这部绊分企业的贷款供办给不足，贷款需八求无弹性。在前爱者市场上，贷款敖利率低，贷款需阿求小于供给，企把业贷款资金剩余矮，资金利用效率敖低下，贷款偿还碍的风险增大；在拌后者市场上，贷捌款利率高，贷款拌需求大于供给，跋贷款需求的无弹傲性是企业愿意以把高利率进行贷款唉，这样会导致其绊偿付压力的增加搬，贷款违约的风哀险增大。这一实奥际上是银行行为皑理论在中国的实背际应用，是对我隘国信贷市场特殊奥行为的分析。芭2.2我国国有柏商业银行不良贷胺款问题的现状蔼我国国有

47、商业银霸行在降低不良贷肮款上的确耙是稗下了不少功夫，袄如加强银监会的败监管，剥离不良瓣资产，尝试制定昂严格的信贷管理蔼制度，信贷业务疤的完全程序化改白革，规定降低不扒良贷款的指标等凹等。但是国有商疤业银行的不良贷拔款资产仍严重偏澳高，尤其四大国佰有银行为最。到般2003年末，袄国有商业银行不罢良贷款余额为1疤.92笆 百万亿元，不良贷啊款比例为20.巴36%；200奥4年末，主要商耙业银行不良贷款佰比例降至13.碍2%八；2005年末盎，国有商业银行板不良贷款余额1吧0724.8 暗亿元，比去年年坝初减少5026班.1 亿元叭，不良贷款率1暗0.5%。然而暗，这个比例还是叭远远高出世界银案行业

48、的平均水平皑，银行体系的不斑良贷款余额和比案率仍处于高位，俺已超过巴塞尔疤协议的要求。扳不过靶经过半近些年阿国有商业银行上绊市成功，不良贷懊款也已处置了不岸少，不良贷款率傲大幅下降翱,2006年末案不良贷款达到1蔼2549.2亿蔼元，有小幅上升挨；但在2007霸年末降到926按8.4亿元；2安008年末更是傲有大幅下降达到拌5602.5亿颁元；2009年瓣末是4924.挨3亿元；201隘0年末则是40艾36.7吧亿元。颁图2.1 20奥03年-201癌0年末我国国有傲商业银行不良贷扮款余额跋注：数据来源于俺中国银监会背2003傲年至邦2010年鞍不良贷款情况表绊从上图来看，首芭先，从不良贷款扒

49、率的下降程度来瓣看，2003年巴-2010年，熬国有商业银行不靶良贷款率下降了肮16.16%，佰反映出我国近些邦年来频频采取诸拜如向国有商业银奥行注资、关闭资版不抵债的金融机傲构、加强银行监熬管等一系列措施稗是有很大成效的阿，同时反应出国板有商业银行在处搬理不良贷款问题般上控制的很好。奥但这仅仅是所有斑银行的平均水平隘，很难看出单个埃银行存在哪些问伴题，而且每年仍皑有许多地区银行俺出现超额不良资挨产，更有个别国笆企以及大中型企傲业的不良贷款还癌逐年攀升，所以坝不良贷款问题仍八然着实令人堪忧暗。坝图2.2 我案国商业银行不良稗贷款率的整体水颁平哀注拔：数据来源于中暗国银监会不良贷邦款情况表颁从上

50、图来看，我挨国国有商业银行白的不良贷款率与敖国际水平还相差版很大，主要是我颁国国有商业银行办经营管理方面仍懊然存在的弊端，叭同时银行从业人吧员素质有待提高昂，有些则过与追安求市场份额和资啊产规模，从而导安致内部控制相对矮薄弱。挨除了这些内部的昂劣势，外部环境笆的威胁也是不可奥小觑。罢在华捌外资银行具有先斑进的科学技术、把成熟的管理经验胺和有效的用人激八励机制，加之外芭资银行有备而来背、轻装上阵，以跋此和国有商业银肮行抗衡，相比之奥下，国有商业银败行可谓相形见绌拌。从上图来看，安在2003年前盎后，国有商业银昂行的不良贷款率班都不低于20%笆，而按照人民银埃行的要求，四大俺国有银行必须在笆200

51、5年之前哎将其平均不良贷巴款率降至15%扳，每年下降3%百-5%。而按照八上市的相关要求邦，国有商业银行八平均不良贷款下颁降速度应该更快澳，在2005年氨之间应降至10罢%之内。从图中蔼我们可以很容易板看出，我国国有蔼商业银行在此方翱面爱做出颁了巨大的努力，氨达到了人民银行翱的要求顺利上市癌，并且在接下来熬发展的近5年都阿取得了很好的进啊步，不良贷款率昂水平也俺在向板国际水平氨看齐疤。按2.敖3办我国国有商业银拌行不良贷款的成挨因分析扒我国国有商业银百行不良贷款形成柏已久，因此其产皑生的原因也就比袄较复杂，其中主皑要是历史上的原挨因和我国经济体皑制改革因素的影暗响。当然，商业懊银行自身的经营哀

52、管理机制方面的板缺陷，也是不良板贷款形成不可或拌缺的因素。跋1、背“银行的钱是国昂家的”的错误认癌识罢 叭在中国摆的经济俺生活中，许多人埃认为银行的钱是肮国家的，不仅企蔼业、企业主管部熬门以及地方党政拌部门的许多人这摆样认为，佰就连中国银行的翱一些干部职工也氨都这样认为。当坝问到企业的贷款爱是哪里来的时候败，许多企业负责疤人都会毫不犹豫盎他说是国家给的芭，更有一些国有傲企业唉的领带人甚稗至认为瓣，国有企业借敖国有银行的钱，岸就好比是矮用自家的钱一样唉，碍是否偿还捌都无所谓。国有败银行的资产被全奥部看作是国有资瓣产，国有银行的巴钱被认为是姓“跋公”，这是导致隘中国银行不良贷拔款产生的思想根艾源。

53、坝这些不良贷款的版产生只要来自于瓣国有企业。按 八2、罢银行内部的监管暗无力矮由于信息不对称拌的存在，对于代爸理人的监管往往凹是软弱无力的，版并且仅仅以经济傲为主的惩罚手段笆很难达到有效规懊范其行为的目的坝。这样一来，经挨营者完全可以通癌过手中的权力和败银行的信用来谋挨求私人利益。这癌反映在信贷经营般活动中，就是粗柏放经营、违规经隘营、关系贷款、隘越权贷款、逆程翱序和减程序贷款八，以及未来降低傲不良贷款率，将翱不该转贷、展期哀的贷款进行转贷八或展期，利用五捌级分类定性比扳这一吧重氨大特点，按照主翱观意志分类或只败凭借个人或小集袄团与地方的关系凹来发放贷款。这霸些行为大大增加疤了银行的经营风耙险

54、，造成了国有坝商业银行不良贷罢款的实质性增加癌。颁3、背外部信用环境较耙差艾说文解字里敖对诚信的解释是鞍：鞍“笆诚，信也疤”斑，按“隘信，诚也板”蔼。可见，诚信构办成中国人为人处皑世的根本道德标爸准。一旦形成可办诚信的社会氛围蔼，就会产生无形敖的压力和普遍约按束力，促进市场扮交易的顺利完成叭，经济得到正常笆运行，银行的信斑贷资金也会不断绊实现良性循环。伴但是现代社会有敖些被利益冲昏了岸头脑的人，想利百用贷款来发一笔哀“凹横财艾”叭。还有像为贫穷般大学生发放免息胺助学贷款，最后板贷款都是无疾而柏终的例子也有很盎多，这些诚信问背题着实令人堪忧邦。胺2.扮4靶我国国有商业银伴行不良贷款问题败的对策俺

55、回顾拜过去阿我国国有商业银翱行版对于处置不良贷耙款的对策较为单把一，这主要也是癌归因于国家宏观蔼调控，统一指导把。大多对策也都癌是宏观性的，国柏家主控性过强，懊不能针对地域经笆济做出相适合的艾对策。其对策主搬要有以下几个方凹面：案1皑、加强金融业务办监管，提高坝贷款的质量，防百止新的不良贷款盎产生。百2、加大中国企爱业的体制改革，佰强化企业的经营碍和竞争机制。败3、适当采取扩胺张性货币政策，霸给一些能救活的把企业输血。芭4、发行基础货坝币，冲淡不良贷邦款。傲从上述对策回顾捌来看，我国国有蔼商业银行对于处绊置不良贷款的对肮策不仅仅是手段巴单一，而且没有伴针对性，每一个澳地域、每一个银罢行都有自己

56、独特耙的特点，要因地哀制宜，对不同的碍情况采取不同的爸措施，对不同的懊银行使用不同的办预防手段，这样板才能有效地提高把我国商业银行的扳资产质量。瓣3 中行徐州分绊行不良贷款的现鞍状分析霸3.1中行徐州挨分行不良贷款工鞍作介绍百3.1.1敖中行徐州分行简袄介疤中国银行股份有安限公司徐州分行巴成立于1980耙年12月，笆1981年1月罢1日斑正式对外挂牌营盎业,是江苏省分班行辖下的二级分八行。徐州分行秉坝持“追求卓越”傲的核心价值观和靶“务实、奋进、搬和谐、育人”的百企业文化精神，耙成功芭地版导入市场机制，扒在埃推行拌了搬科学的绩效管理碍体系稗之后哎，碍使得中行邦营造蔼出良性循环的熬竞争氛围，形成

57、盎了全行动员、共澳谋发展的可喜局皑面。盎中国银行徐州分爱行暗主营传统商业银奥行业务，包括公唉司金融业务、个扳人金融业务和暗其他瓣金融市场业务。安公司金融业务奥主要是坝向公司客户提供肮的全方位综合金盎融服务，涵盖公埃司存款、公司贷笆款、国际结算、伴资金业务、金融芭机构业务、账户肮服务、中小企业败业务等。拔个人金融业务主瓣要傲向个人客户提供摆的全方位综合金哎融服务，涵盖储扒蓄存款、零售贷碍款、个人国内外叭结算、结售汇业罢务、基金业务、绊理财业务和银行鞍卡业务等。按其他袄金融市场业务主半要是昂为银行主要业务案和服务提供支持案，包括风险管理耙、运营服务、财哎务管理、稽核审绊计、信息科技等哀。疤中国银行

58、徐州分哀行地处淮海西路疤，是市中心的黄班金地段。徐州是哎淮海经济开发区哀的中心和重心，罢拥有多家大中型袄企业，同时也是挨苏北地区的工业邦重地，徐州已经搬发展成为苏北经拜济的领头羊，这耙对于徐州分行的背发展也是有着至岸关重要的作用。拜徐州分行服务领百跑同靶行罢业，社会美誉度昂较高，是社会各绊界信赖的金融企胺业明星，其社会艾形象和优质服务拌在当地享有盛誉捌。徐州分行良好隘的管理体制和运耙营机制，促进了般分行持续、快速艾和健康发展，成巴为徐州乃至淮海澳经济区金融市场碍中赢利能力最强鞍、最具有活力和版竞争力的商业银翱行之一。艾3.1.2巴中行徐州分行不柏良贷款的概况爱中行徐州分行不败良贷款是随着经笆济

59、的发展逐步积捌累起来的。淮海盎经济开发区从9奥0年代初开始规按划发展，其中重袄点打造徐州的经哎济地位。徐州市傲区八位于扳主城区傲，自然是淮海经吧济开发区发展的案重点。坝徐州的经济步入唉高速发展时期，笆2011年碍全年GDP超过蔼百亿，财政收入柏超过20亿元鞍，企业的资金需翱求越来越大，对凹银行贷款的需求阿也越来越大。疤随着中行徐州分班行贷款总额的增矮加，产生的不良澳贷款也逐渐增加艾，到1999年阿达到历史最高值矮。随后，该行不暗良贷款呈现下降俺趋势。到201爸0年底，中行徐碍州分行不良贷款癌总额为3.04袄4亿元，不良贷拌款率为4.07案%，从2011靶年开始对高风险叭企业的不良贷款胺预防和处

60、置，其哀资产质量得到大翱幅度地改善。然敖而随着国家政策拔的出台，徐州地吧区部分企业也受败其影响，尤其是岸部分房地产企业佰影响甚大，连锁唉反应影响了一些凹钢材贸易企业，爸甚至出现破产现蔼象，不良贷款率疤又有小幅提高。阿3.2中行徐州耙分行不良贷款问搬题的现状爱3.2.1扒中行徐州分行不啊良贷款碍分类标准巴商业银行依据借挨款人的实际还款扳能力进行贷款质佰量的五级分类，蔼即按风险程度将邦贷款划分为五类埃：正常、关注、爱次级、可疑、损按失，后三种为不扮良贷款败。中行徐州分行阿对不良贷款的界扮定有着更深层次啊的划分：阿一、10万元以坝下（不含10万矮元）自然人贷款傲1、授信等级为扮优秀档次的，按板照以下