广东小规模增值税申报操作手册

1、.广州省国家税务局信息门户运用系统开发工程 SUBJECT * MERGEFORMAT SUBJECT * MERGEFORMAT Version: 网上办税操作手册 Date: ：.；Confidential广州市方欣科技, 2006Page 广东省国家税务局网上办税 SUBJECT * MERGEFORMAT 小规模增值税申报操作手册 目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc144527917 1.网上申报 PAGEREF _Toc144527917 h 3 HYPERLINK l _Toc144527918 1.1小规模纳税人增值税申报 PAGEREF _T

2、oc144527918 h 3 HYPERLINK l _Toc144527919 2.网上缴税 PAGEREF _Toc144527919 h 5 HYPERLINK l _Toc144527920 3.打印报表 PAGEREF _Toc144527920 h 6 HYPERLINK l _Toc144527921 4.结果查询 PAGEREF _Toc144527921 h 7 HYPERLINK l _Toc144527922 4.1申报表查询 PAGEREF _Toc144527922 h 7 HYPERLINK l _Toc144527923 4.2缴款情况查询 PAGEREF _T

3、oc144527923 h 8小规模增值税申报操作手册网上申报多税种的在线申报。该模块提供增值税小规模增值税、原油天然气增值税、个人所得税利息所得、外商投资企业和外国企业所得税A表、B表、企业所得税定额征收、定率征收、消费税的网上申报功能。小规模纳税人增值税申报1点击“申报征收菜单链接，可以进入申报界面。系统自动带出可以进展申报的税种。选择小规模纳税人增值税申报“进入申报。2系统弹出对话框。填写起止所属时期后，点击“进入申报按钮。【所属时期填写阐明】：“所属时期起应填为：某月、某季、某半年的开场一天；“所属时期止应填为：某月、某季、某半年的终了一天。点击“进入申报按钮后，系统将对纳税人填写的“

4、所属时期进展审核。假设填写不合规定，那么不能经过系统审核。3在纳税申报表中填写申报数据。填写规那么与纸质报表完全一样填写完成后，点击“计算按钮，系统将自动计算税款。【填表阐明】：税款所属时期：步骤2中由纳税人所填，此处不可修正。填表日期：系统自动显示，可修正。电脑编码：系统自动显示，不可修正。纳税人识别码：系统自动显示，不可修正。纳税人称号整行：系统自动显示，不可修正。法定代表称号：系统自动显示，不可修正。营业地址：系统自动显示，不可修正。开户银行及帐号整行：系统自动显示，不可修正。应税货物或应税劳务称号：自动显示。销售额：可填写。征收率：系统自动显示，不可填写。免税货物：可录入，免税货物将做

5、为参考用来计算减免税额鉴定为无减免的，录入免税货物后将被忽略，打印申报表时不能打印出来。本期应纳税额：系统计算得出，不可填写。已缴本期税款：系统计算得出，不可填写。应补(退)税款：系统计算得出，不可填写。截止上期累计欠税额：不可填写。本期已清理欠税额：不可填写。减免税额：系统根据销售额，免税货物和减免文书自动计算出一个减免额度，该减免额度如与实践不符可手工修正，修正后需再次点击计算按钮计算税款。【注】：1、点击“计算按钮后，系统将自动计算税款。假设由于系统计税和实践产生的误差，纳税人可以在规定允许的修正范围内1.00元手工修正误差；修正误差范围后需求再次点击“计算按钮计算应步退税额。2、当月曾

6、经正常申报，再次申报即为补申报，并有补申报提示。3、所属时期内处于停业形状不允许申报；4、逾期不允许网上申报；5、上期未申报，那么本期不能进展网上申报。6、系统自动检查纳税人上年度累计销售额，到达普通纳税人规范的那么不允许网上申报，需到前台办理申报。4核对数据无误后，点击“提交按钮，提交申报数据。5系统提示“您确定“提交操作吗？，假设确认申报表无误，那么点击“确定系统就己接受此次申报。系统提示申报胜利，用户即完成了本次申报的全部操作。系统提示申报胜利，用户可以继续打印报表，或者进展缴税。详细操作在以下章节详细引见。网上缴税1进入缴税功能。可以从“申报征收的首页进入，或者在申报完成后进入。2“网

7、上缴税页面中显示企业欠税信息列表，在“待处置税款一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。【注】：表格阐明：清缴税款：纳税人本次要清缴的欠税。纳税人可以修正清缴税款额应收滞纳金：根据纳税人待处置税款由于滞纳而产生的滞纳金。详细数额由系统计算得出，纳税人无需填写3点击“清缴税款按钮，系统弹出如下提示：4点击“确定按钮，系统将自动从您的银行进展扣款。清缴税款=待处置税款+应收滞纳金5假设系统提示扣款胜利，表示本次已全额扣税，用户即完成了本次网上缴税的全部操作。实践扣税金额在系统提示中可以看到【本卷须知】：1、假设因帐户余额缺乏而导致扣款不胜利，请及时补足银行帐户，再次进展税款交纳。假设因其它缘由而导致扣款不胜利，请记录出错缘由，并通知税局相关部门。 2、网上缴税直接调用ctais的相关接口进展，事务由ctais控制。打印报表1进入打印功能。可以在申报完成后进入，或者查询申报表后打印。2初次在网上打印申报表，系统会自动弹出一个平安警告，此平安警告要求必需安装打印控件，选择“安装，系统会自动进展安装。3控件安装完成后，选择阅读器上方的“文件“打印功能，就可以打印申报表了。结果查询申报表查询 1进入申报征收，在页面的左下方找到“申报表查询2点击，在弹出的窗口中选择要查询的所属年月起止日期后，点击“查询。3系统弹出申报表查询结果。如图：4)点击“应征凭证序号上的链接查看详细的申报表结果