XXXX有限公司内部审计所需提供资料

1、罢XXXX翱有限公司败内部审计所需提艾供资料版目的瓣: 案本规定对集团内熬部审计所需资料摆做出规定，以保挨障集团内部审计隘工作得以顺利进柏行。摆二、范围：凡独挨立核算的本集团阿各分公司、子公摆司皆属之。 芭三扒、所需提供资料案明细列示如下：稗截止日绊 瓣6挨/30爸截止日八 扮9叭/30拔期凹 罢末暗(疤一拔)澳一般资料：背1.碍试算表、资产负埃债表及损益表笆2.坝所有重要合约及扒协议安(柏如租赁合约、工半程合约、融资合罢约、保险合约及澳重要采购或销售安合约版)碍3.疤股东会及董监事芭会议记录哎4.埃会计师验资报告芭5.靶营业执照复印件澳(坝二坝)蔼资产科目：邦1.熬现金及银行存款氨(1)懊各

2、银行对帐单及肮银行存款余额调疤节表耙(2)癌现金及银行存款盎余额明细表绊(埃银行存款明细详耙见附件一表昂A)皑(癌3爱)昂各银行名称及地矮址佰2.安应收帐款笆(1)翱应收帐款帐龄分矮析表（请按已逾皑期邦1翱、八3鞍、癌6唉、熬12颁个月及以上的期鞍间划分）笆(2)澳依客户别按营业矮及非营业、关系疤人及非关系人不靶同性质分类汇总板（详见附件一表拌B扒，如为应收外币叭帐款，请同时列敖示本位币扮(俺人民币叭)疤及外币金额）吧3暗.扮存奥 阿货凹(奥仅制造类企业提佰供即可拌)捌(1)把存货明细表按(2)鞍在途存货明细表拔(3)半存货盘点汇总表扳及盘盈半(坝亏瓣)爸明细表搬(4)按制成品、在制品昂及原料

3、之成本与般市价比较表摆(靶详见附件一表败C胺、皑D耙、唉E)罢(5)罢存货盘盈亏计算半表癌(6)败呆滞存货明细表巴(霸详见附件一表耙F)胺(7)坝成本结转工作底绊稿傲(8)耙年终盘点截止单背据汇总表安4.绊预付款项搬(暗含预付费用碍)胺(1)芭预付购料款明细板表（详见附件一鞍表百G罢）哎(2)白预付费用明细及奥分摊表跋(艾详见附件一表霸G)拔5.八其他应收款科目八明细表斑(岸详见附件一表瓣H)胺6.挨固定资产隘(1)哀财产目录稗(2)半固定资产成本及绊累计折旧变动表摆（见附表四）靶(3)板土地使用权及房捌屋产权证明及合坝同板(4)伴提供抵押担保的凹固定资产明细表佰(5)皑闲置或不堪使用跋的固定

4、资产明细癌表及其报废明细凹(6)氨列出非营业使用斑的资产明细拔(7)胺固定资产保险种白类、范围、保额碍、保费、投保期傲间、保单号码及啊保险公司名称白(8)稗本年度固定资产爸之处分或移转明把细表板(扳含成本、累计折百旧移转计算表敖)爸(9)伴利息资本化计算安表背(扒详见附件一表艾I)岸(10)爱工程决算清单或霸工程预算进度表哀7.背长期投资爸(1)扳长期投资增减变鞍动及相关合约资拜料白(2)敖采权益法核算的佰被投资公司本年斑度经会计师签证柏的财务报表阿(3)罢被投资公司之股胺票及登记文件熬8.爸无形资产及其他挨资产罢(1)邦存出保证金科目背明细表坝(伴详见附件一表奥H)绊(2)隘存出保证金收据艾

5、及合约把(3)爱无形资产艾(扳如土地使用权柏)八及递延费用明细板分摊表吧(癌详见附件一表癌J)挨(八三翱)笆负债科目唉1.矮银行借款哀(1)肮所有借款及贷款版合约复印件笆(2)佰每项借款之余额按、期间、利率、疤限制条款及抵押疤、担保品等明细办表芭(捌详见附件一表袄K)傲(3)阿每一银行信用额岸度明细表颁(4)阿期末应付利息计耙算表跋2.拔应付帐款皑(1)瓣按到期、应付款吧日、厂商别及关版联关系、非关联版关系人分别汇总邦（如为应付外币碍帐款并请列示本懊位币颁(笆人民币芭)背及外币金额）扳(板详见附件一表岸L)扒(2)稗按营业及非营业哎的不同性质分类凹汇总案3.办应付费用、其他胺应付款、预收货昂款

6、明细表绊(碍详见附件一表坝H)碍4.板存入保证金明细芭(爸四敖)扮或有事项及承诺鞍事项啊1.班未决或可能的诉八讼案件汇总说明半2.哀对外担保及票据扒背书的明细资料吧3.靶未决索赔及税务办纠纷的明细资料敖4.巴已签订合约而尚翱未付款的金额凹5.阿往来律师名称及板地址按(拔五唉)伴损益科目柏1.罢营业收入、加工碍收入、其他业务埃收入及劳务收入八分析表疤(肮请按项目别或产懊品别分别列示，瓣详见附件一表熬M)绊2.颁营业收入、加工皑收入、其他业务蔼收入及劳务收入绊明细奥(氨详耙见岸附件一表俺N)八3.扳营业成本明细表吧4.胺营业费用、加工皑费用及制造费用瓣科目余额及差异败分析表拔(坝详见附件一表挨O)

7、昂5.矮营业外收支明细俺表办6.芭薪资及人事资料扒 癌（笆见附件一表肮P蔼）拌(案六稗)哎关联交易半1.蔼与关系人的关系岸说明傲2.靶关系人交易汇总氨，请参照财务会扳计准则安(挨交易事项披露明澳细表详见附件二碍)斑3.扮关联交易对帐明扳细(七)现金流量昂现金收支明细（扮详见附件三）附 件 一唉表案A.绊现金及银行存款柏明细瓣余把 班 摆额办银癌 芭行艾 版别扮帐拌 叭号坝原坝 板币拌本位币挨质押或受限制情伴形按基本帐户存款艾一般帐户存款敖活期存折存款芭外币存款班银行别俺帐霸 拜号伴余傲 案额百期间百利率耙 捌最近肮计息日拜应计霸利息盎质押情形蔼定期存款拌表扳B.叭应收帐款明细表爱金懊 艾 拌额

8、爱客户名称跋摘爱 疤 暗 澳要白原案 鞍币敖本位币跋应收帐款奥入帐日期，期后败收款日期岸关系人背非关系人氨表皑C.奥产成品成本与市癌价比较表般成本颁品名霸/胺料号哎数量隘单价俺金额斑售价爸表八D.板在产品成本与市瓣价比较表奥在产品品名版料疤 岸号巴截至邦12/31柏 皑成艾 斑本鞍估计售价胺估计至完工敖尚需投入的哎成癌 吧本柏销售费用安净变现价值叭表跋E.哎原料成本与市价袄比较表耙成本版原料品名凹/阿料号版数量版单价扒金额叭最近一次单位购罢价扒表斑F.翱呆滞存货明细表案产品品名暗/扳料号瓣数邦 翱量扳最近一次变动日霸期胺单位成本耙成本总价瓣表摆G.啊预付购料款及预把付费用明细表百未摊销安预付项

9、目摆支付日期扮有效期间邦总俺 挨金叭 氨额艾已跋 爱摊盎 坝销氨余巴 扳额班表翱H.八其他应收款、存靶出保证金、预提扒费用、其他应付翱款及预收货款明颁细表翱科疤 懊目罢传票日期及编号唉性肮 翱质斑金扮 绊额颁表白I.爸利息资本化计算柏表昂月份安月初累计懊支扳 爸出柏 敖额背当月支出啊支出款每扮月平均数矮月利率艾按成本计翱算之利息扳实际利息霸资本化碍利埃 吧息罢月底累计百支傲 疤出碍 罢款矮表敖J.氨无形资产及递延爸费用分摊明细表安原始支出柏已肮 瓣摊霸 拌销昂 办余扮 胺额罢未瓣 耙摊阿 百销碍项艾 凹目碍总案 哀金罢 扳额巴分摊期间阿前期累积数板本期摊销数案余伴 胺额鞍表半K.耙银行借款明细

10、表安银行名称班期稗 坝间翱利扒 坝率罢用扒 半途皑付款条件癌担白 扳保鞍 按品皑金扮 耙额颁表半L.百应付帐款明细表耙厂败 百商背 笆名肮 叭称芭摘瓣 昂蔼 瓣要耙金佰 把额哀应付帐款半入帐日期，期后哎付款日澳 -邦 安关系人霸 -傲 岸非关系人扮表按M.盎营业收入、加工熬收入及劳务收入扒差异分析表扒项目别芭差扮 奥 摆异捌产品别澳上年度实际数翱本年度实际数邦金额鞍百分比奥差异原因说明背按月份列出凹表氨N.八营业收入、加工叭收入及劳务收入办明细啊收哎 哎入坝 柏项 目叭收扒 氨入疤 把对岸 疤象坝金败 巴额爱收入原因说明邦表拔O.凹营业费用及制造胺费用差异分析表傲部门别拌差俺 坝 拌异版差异原

11、因吧科目名称背上年度实际数昂本年度实际数霸金捌 佰额版百分比奥工扒 八资肮：邦表颁P碍.矮工资费用明细 扳 疤 部 扳 把 笆 门坝月 份翱管理人员人数傲管理人员工资版普通员工人数爱普通员工工资 邦 合计拌 ：附 件 二熬关联交易事项披八露明细表艾一、熬关联交易事项爱关系人名称按及关系：啊关系人名称暗与摆 唉矮 扳本皑 鞍疤 唉公邦 岸司般 百昂 伴关按 胺皑 班系摆公把 哀司隘1.唉企业采权益法核百算的被投资公司阿。安公敖 瓣司佰2.伴对公司的投资采按权益法核算的投胺资者。稗公癌 安司靶3.搬公司董事长或总败经理与他公司董傲事长或总经理为袄同一人，或具有佰配偶或二代以内安关系公司。巴：巴4八

12、.蔼公司的董事、监板事、总经理之配傲偶。搬5百.懊公司的董事长、搬总经理二代以内岸亲属。案二、傲与关系人间之重八大交易事项碍1.阿采购敖(唉加工费用稗)凹本公司本年度芭及上年度向关系爱人购买商品存货肮(奥加工费用坝)敖金额明细如下：翱本摆 隘 巴年哀 唉 翱度绊上班 艾 佰年邦 把 凹度背金额挨占本公司进货盎 昂净额百分比拌 班金昂 般额蔼占本公司进货鞍 案净额百分比澳 唉公司袄公司班：办：捌其他班合计版 * 坝请说明采购交易蔼条件啊(把包括售价及付款熬条件坝)盎与非关系人差异拔情形。斑2.翱销货耙(白或加工收入搬)瓣本公司本年度及罢上年度售给关系熬人的商品按(搬加工收入吧)板，计有：巴本罢

13、柏年埃 般瓣 氨度碍上唉 岸扳 把年氨 傲埃 罢度熬金吧 疤额扒占本公司销货扒 板净额百分比癌 耙金半 跋额暗占本公司销货背 罢净额百分比邦 霸 疤公司吧公司瓣：版 半：凹其办 矮他罢合败 按计伴* 捌本年度虽未超过芭10%吧，惟两年度中有把一年超过叭10%巴时，仍应单独列邦示。办* 坝请说明销货交易翱条件（包括售价背及收款条件）与扳非关系人差异情袄形。3.财产交易碍 坝请列示财产交易拜对象、价款及对佰当期损益的影响挨。傲4.拜应收帐款及应付奥帐款蔼 扒本公司与关系人敖的债权债务坝(佰均未计息熬)办情形如下：伴本年搬度吧上年跋度耙余额埃百分比矮余额拌百分比般应收帐款：胺公司跋公司背：柏应付帐款

14、：按懊 盎公司皑：唉其他5.融资情形斑 斑本公司与关系人哎资金融通情形如把下：昂本扮 癌 疤 板年埃 背 拔 袄度隘最高余额摆 (蔼万爱 跋元埃) 懊期末余额啊 (懊万背 巴元挨) 安利率区间颁全年度利息唉总额暗 (碍万元败)笆应收融资款：板 版 懊公把 俺司斑 罢 隘公颁 胺司袄 挨 哎：摆关系人借款：癌 暗 版公半 百司暗 暗 芭：版上按 百 爱 哎年罢 按 板 胺度靶最高余额败 (百万罢 跋元捌) 艾期末余额稗 (疤万岸 扮元摆) 暗利率区间吧全年度利息吧总额胺 (埃万元半)伴应收融资款：暗 把 艾公扮 版司鞍 耙 巴公昂 邦司芭 爸 安：奥关系人借款：唉 搬 拔公澳 伴司佰 鞍 啊：拜

15、上述资金融通交靶易，均未取具担傲保品。皑6.败票据背书及保证矮情形背截至本年底及上扒年底止，本公司摆为关系人票据背霸书及保证之余额八及明细如下：笆本年底安上年底隘公司柏公司扒：埃合计扳7.佰其俺 白他按(氨一把)挨租拜 扳赁(二)背书保证版(版三矮)靶其巴 碍他附表三肮现金收入、支付敖明细拜公司名稱耙: 霸班熬邦澳颁昂爸翱隘日期：吧承上結余笆期 间罢靶皑檔案：盎cashflo凹w唉B/F熬-安安吧時間：摆幣種矮%熬瓣懊巴扒承上結余：案RMB氨昂拔芭阿霸1. 收入：哎RMB半背摆扒1.1 翱内部按揭贷款把RMB啊安1.2 疤售房收入（现金背）跋RMB把矮1.3 案售房收入（按揭白贷款）瓣RMB傲

16、八1.4 艾收集團公司轉款唉RMB俺靶1.5 笆收回保证金奥 拜RMB鞍皑1.6 邦其它筹资收入鞍RMB办氨1.7 拔其它经营性收入懊RMB胺袄小计唉霸-摆-般拌摆2. 支出：伴翱2.1 翱支付工程款颁RMB半敖2.2 靶集团内部转款拌RMB翱碍2.3 伴总裁借款版RMB跋扳2.4 盎存入按揭保证金捌RMB案摆2.5 鞍退房款吧RMB阿埃2.6 盎按揭月供款（还埃本付息）阿RMB爱俺2.案7般 胺期间费用白RMB柏昂2.凹8俺 安工资及福利矮RMB拔叭2.扳9搬 哀已交税金班RMB班颁2.1白0案 芭购基金支出哎RMB跋霸2.1背1凹 翱其它筹资费用柏RMB扮凹哎扳拜小计吧RMB案爸捌2.1皑

17、2安結余：坝RMB俺吧斑（项目可根据本邦公司实际情况增皑减和调整）啊 把 岸 敖 安 跋 氨 拜 稗附表四把固定资产及折旧疤增减变动表凹固定资产原值及蔼折旧增减变动表拌(IN RMB摆)敖阿半安俺挨昂昂坝Fixed A按sset Sc翱hedule半原值白房屋挨家俱设备颁机器设备坝电器设备奥办公设备版运输设备哀合计佰期初余额哎0鞍增加昂:袄Jan-03柏0盎Feb-03唉0挨Mar-03把0办Apr-03半0按May-03把0哀Jun-03案0熬Jul-03拜0罢Aug-03蔼0阿Sep-03吧0澳Oct-03矮0哎Nov-03挨0艾Dec-03稗0爱斑靶哀按岸背颁0埃0搬0八0笆0扮0绊0奥 柏减岸:肮卖出原值翱0盎靶败捌板拜败哎原值总数安0靶0鞍0艾0凹0疤0疤0拌