东莞市某贸易有限公司费用报销暂行规定

1、肮东莞市黄河贸易办有限公司费用报吧销暂行规定般为加强二级公司案财务管理，严格伴控制各项费用的按支出，根据华润稗万佳的发展战略疤，并结合各公司笆的实际情况，特班制定本规定。适用范围矮本规定适用于华半润万佳超级市场疤有限公司下属内盎地各二级公司。敖费用报销审批权靶限和程序爱费用报销审批权罢限：般单项费用金额矮在蔼3,00板0颁元以下的由分管吧副总经理审批，邦费用金额懊在伴3,00岸0扳元以上的由总经把理审批。总经理柏外出期间可书面拌授权副氨总经理审批。昂副总经理的费用哀由总经理审批，阿总经理的费用由奥财务部门每月定傲期斑汇总一次报总部隘公司领导审批（般单据附件由各公捌司财务部审核，白各公司财务部汇

2、懊总上傲报背“搬报销明细罢表氨”扮）。稗费用报销审批程唉序隘经办人填写费用啊报销单。把经办人将费用报八销单交部门负责扒人审核签名，并盎对其报销内容的搬真实性负责。唉财务人员审核报佰销单后，将报销班单传财务负责人癌审批。挨财务人员将财务柏负责人审批后的氨报销单报分管副百总经理或总经理奥审批。八财务人员通知经半办人到出纳处领瓣款。操作流程：财务审核部门负责人审核经办人副总经理审批俺氨￥稗300败0罢元以下财务负责人审批总经理审批三、差旅费奥差旅费指出差外办地所发生费用，阿包括住宿费，交吧通费，出差补助扒及出差期霸间发生的其他相拜关费用。斑（一）、出差审笆批耙员工因公出差（肮包括参加工作会翱议、学习

3、、培训胺等），应事先填隘写板“哀出差审批霸单蔼”盎。百部门经理级员工拔的出差由分管副芭总经理审批，主奥管级、员工出差袄由部门经理审批办。跋对于由各地公司绊承担的费用，应安事先埃在袄“稗出差审批艾单哀”熬中注明。熬2坝、员工凭审批后八的肮“般出差审批皑单癌”挨到财务部门办理扳备用金借款及差拔旅费报销手续。挨（二）、出差交哀通工具按1败、员工出差的交哎通工具标准如下绊：拌总经理（副总、隘助总凹）扳 暗 艾可乘飞机经济舱澳、火车软卧、轮胺船一等舱肮部门经理（副经翱理、助经败）胺 板可乘飞机经济舱霸、火车硬卧、轮斑船二等舱安部门主管以下员岸工俺 凹 案 扒可乘火爸车硬卧扮、轮船二等舱稗员工与上级领导板

4、同行时，可乘坐坝与上级领导同样斑的交通工具。埃部门主管级以下袄员工如有特殊情罢况经分管副总经叭理批准可乘坐飞哀机经济舱。绊部门主管级以下懊员工如乘坐火车肮时间超过六小时艾、飞机票打折后霸价格与火车票相安差在人民败币百20哀0拔元以内的经分管蔼副总经理事先批笆准的，可乘坐飞翱机经济舱。斑（三）、住宿费埃报销标准搬级拜 摆别扳经济特区巴直辖市败其他城市叭总经理（副总、扒助总）伴40稗0皑元哀/颁天敖28叭0凹元耙/拌天拌26败0傲元鞍/鞍天敖部门经理（副经背理）鞍25俺0白元瓣/按天稗22稗0盎元拌/柏天捌20般0拌元柏/奥天氨助理经理、主管坝18唉0袄元碍/伴天阿16稗0稗元扮/爱天绊14拜0拌

5、元挨/癌天板普通员工班15扳0昂元芭/扳天懊11隘0翱元霸/暗天靶10坝0鞍元蔼/艾天凹员工出差住宿应安以工作方便，安啊全节约为原则。阿出差目的地有公傲司招待房的，应败一律入住招待房捌，没有招待房或敖不便于住招待房隘的，按经济适用唉的原则，由当地按公司安排住宿。搬于员工自行解决摆住宿，不报销住岸宿费用的，按每安人扮5般0按元矮/袄天计发住宿补助皑，出差目的地有巴对方单位提供住绊宿的不计发补贴把。绊参加工作会议、皑培训、学习等，柏所交会务（培训唉）费含住佰宿费的，不再报绊销住宿费。把（四）、出差补扳助费及出差地市稗内交通费巴1矮、出差蔼补助：因公出差鞍不论职务级别，爱出差十天以内每佰人疤按罢5斑

6、0癌元佰/凹天计付，第十一癌天起减半计付，吧出差期间不得再邦报销餐费及其他岸相关费用。瓣出差天数的计算案，以乘交通工具昂离开所在地、抵阿达所在地日期为八准（未够半天的哀不予计算）。百2白、参加会议、培佰训、学习等，所袄交会务（培训）熬费含食宿费的，盎不再计发出差补邦助费。哀3熬、市内交通费：爱机场、车站、码柏头至住宿地的往伴返交通费、市内巴交通费，应以公昂共交通工具为主扳，费用实报实销哀。如情况紧急或哀携带大量公物，埃乘坐出租车的，扮报销时须在车票啊后或另附说明注笆明事由、时间、澳起始地点、金额挨等，报总经理特伴批。傲（五）、赴办总部、兄弟单位板出差往返交通费：捌在本省内柏公交车、拔豪华巴士、

7、火车斑（软座除外）的敖往返交通费凭票艾实报实销；靶在省外的往返交暗通费按第三跋项隘“拌差旅办费爸”巴之出差交通工具吧的标准执行；皑乘坐公司车辆前氨往目的地的，不拌予报销往返交通哎费。八住宿费：由当地胺公司统一安排住绊宿的，费用实报班实销。若对方单颁位不安排，按第安三巴项版“凹差旅霸费芭”耙之出差住宿费报扮销标准执行。板出差补助：由当捌地公司负责伙食癌的，不再发放补癌助，也不再报销霸餐费；当地公司邦不负责伙食的，矮每人瓣按矮5袄0捌元熬/笆天的标准计付，搬第十一天后板按按2巴5巴元岸/稗天的标准计付。哎（六）、赴香港拜地区出差搬员工因公临时埃赴香港出差，住柏宿费、伙食费由肮集团或华润超市傲（香港

8、）公司负熬责安排的，费用罢实报实销；如只百安排住宿、不安败排伙食的，住宿罢费实报实销，另暗每人每天补助伙艾食柏费澳10柏0爸元港币，其余费稗用不再报销。拔四、异地前期拓袄展、招商、开发埃、筹备小组板出差交通费用：版在省内的公交车叭、豪华巴士、火摆车（软座除外）拜交通费实报实销奥，在省外的按第扒三柏项佰“拔差旅跋费佰”傲之出差交通工具笆的标准执行。搭哎乘公司车辆前往碍目的地不再报销笆交通费。罢住宿费用：按每摆人疤10芭0白元摆/百天的标准限额报岸销，出差地公司爸有安爱排住房的，不再班报销住宿费用。伴出差补助：前期白调研、招商、开疤发、筹备人员按办实际天数每人埃按爱1把0把元八/隘天的标准计付。芭

9、协助异懊地开店的工作人案员出差哀期间不计发补助半。熬4懊、市内交通费：班应以公共交通工肮具为主，费用实百报实销。如情况板紧急乘坐出租车啊，报销时应注明爱事由、时间、地搬点、金额等，经搬项目小组负责人白审核、总经理审靶批后报销出租车俺费。公司配备车安辆的不再报销市挨内交通费。市内交通费罢总经理级（含副耙总）在没有专车伴接送的情况下，阿可以搭乘出租车板，费用据实报销哎。拜其他员工原则上白不予报销市内交暗通费，休息日加版班或晚加班需经隘部门负责人同意跋，公司领办导批准，地铁、挨公共汽车、中巴傲车费予以报销。芭经常性、固定地爸点的，由部门提班出申请、财务部跋门核定数额，报蔼公司领导审批后氨凭票限额报销

10、。败员工外出，如情拔况紧急或携带大胺量公物，需乘坐伴出租车的，须在矮票据背面或另附颁说明注明事由、挨时间、起始地点办、金额，报总经俺理特批。六、交际应酬费半交际应酬费支出爱应本着合理、节癌约的原则，由申按请部门事先请示隘公司领导后，方摆可在批准的范围版内开支报销。七、通讯费用耙1按、通讯费报销标哎准（含移动电话坝、住宅电话）邦级摆 笆别扒报销标准跋总经理澳1拌,挨00哀0百元瓣/叭月跋副总经理、助理隘总经理巴60搬0啊元懊/板月懊部版门经理吧30霸0傲元霸/笆月阿部门副经理拔15稗0埃元鞍/版月靶（霸1按）员工报销通讯捌费巴时须凭发票填制瓣费用报销单，交叭行政部门登记并阿签名确认后，传胺财务部

11、在限额内隘给予报销。矮（败2叭）主管级以下员唉工因工作需要需邦报销通讯费的，拌由部门提出申请扳，经财务部门核伴定标准额，经总败经理审批后，在啊标准额内凭票据百实报销。柏2氨、传呼机台费报捌销标准疤助理经理、部门笆主管助理扒级岸 靶 3跋0阿元柏/芭月埃各部室特定岗懊位巴 伴 八 2瓣5半元胺/挨月版（八1俺）部门副经理级埃以上人员已报移昂动电话、住宅电唉话费则不再报销百传呼机台费；其叭余人员的传呼叭机台费由本人交巴纳，凭发票填巴制绊“暗费用报销岸单盎”奥交行政部门登记百并签名确认后，爱传碍财务部在标准额瓣内给予报销。艾（懊2绊）普通员工因工版作需要需报销传耙呼机台费的，由百部门提出申请，芭经财

12、务部门核定鞍标准额，经总经癌理审批后，在标翱准额内凭票据实霸报销。案（盎3肮）员工岗位如有爸变动，各部门需岸及时知会行政部佰门，据以调整台八费报销资格，不哎符合台费报销资八格或员工离职，皑自变动当月起已肮报销的台费余额瓣从工资中扣除。八、办公费办办公费归口行政伴部门管理挨1八、办公用品申购翱，由各部门按实巴际需要提供计划埃报行政部门，行白政部门负责人根吧据计划审核签字把同意报总经理审版批，由拔行政部门经办人疤员办理调拨或购挨买手续。傲2八、行政部门须专胺人建立办公用品翱使用柏台帐和领用手续百，各部门办公用暗品使用情况纳入绊年终考核范围。九、员工培训费隘员工培训费用归坝口人事部门管理斑员工培训和

13、业余阿进修所发生的有爱关费用按公司的袄有关规定执行。办十、行政后勤费案用啊房租、水电、通哎讯、环境美化、爱以及物料、低值傲易耗品的采购等俺费用归口行政部鞍门管理。各项行哀政费用开支由行肮政部门负责审批巴后，报财务部门颁审核。败固定资产购置参拌照总部拟定的芭固定资产管理办瓣法有关规定执敖行。傲其他费用如广告艾费、保险费、公颁司活动经费等分昂别归口相关部门叭管理。承拜办部门均应事先挨列示预算，报公瓣司领导审批，需邦报总部审批的应巴在总部公司领导扒批巴准后予以执行。啊能明确服务对象啊的费用应由受益百单位承担。十一、借款规定澳员工因公出差或哀交际应酬等工作背需要，可申请借爱款，借款由经办佰人填写借款申

14、请氨单，审批程序参扳照费用报销程序颁。安员工每次借款不阿得超过人民爱币白500懊0佰元，借款须在工办作完毕后五个工靶作日内办理报销瓣，结清借款。对熬借款未还清者，霸不得再借支款项疤，对超过一个月般不归还的借款，佰从该员工下月工颁资中扣回。翱十二、费用报销搬时间拜为便于管理的控摆制，通讯费、市百内交通费每人每百月只报销一次，笆报销时间为次月碍上旬。霸差旅费应在出差阿回来后五个工作疤日内办理报销手伴续，借款及其他白费用应在工作结昂束暗后五个工作日内坝取得报销凭据办版理报销手续。十三、附则般本规定适用于华按润万佳超级市场芭有限公司下属内奥地各二级公司，拔香港公司可根据八自身的实际情况碍制定一套完整的

15、蔼费用报销制度疤，并报请总部盎批准后予以执行阿。内地各二级公坝司结合本规定可搬补充相关规定，艾补充规定须经总疤部批准后予以执耙行。胺兼任二级公司职敖务的员工按其最袄高职务的报销标靶准执行。扳本规定报公司领爱导批准之日起执矮行，其他规定与搬本规定不符的，凹以本规定为准。安 啊本规定授权财务笆管理本部负责解胺释。扮附表一、袄出差审批单啊附表二、差旅俺费报销单哎附表三、费用爸报销单板附表四、把借款单爱华润万佳超级市袄场有限公司皑 疤 敖财务管理本部盎二艾碍艾二年九月四日附件一：出差审批单百 昂 昂部门叭：凹 背 邦 傲 搬 奥 澳 敖年昂 伴 肮月袄 疤 矮日昂姓跋 傲 艾名熬职翱 胺 伴务拌出差地

16、点败出差时间哎 吧 挨月扒 唉 扳日拔 唉 背至爱 拜 坝月肮 矮 啊日昂 班 芭 班共扮 斑 俺天暗出差事由：肮总（副）经理批盎示拜部门意见附件二：差旅费报销单拔部门捌：拌 靶 绊 碍 扒 阿 邦 罢 按 佰填报日期背：安 鞍 绊年耙 袄 佰月拔 案 岸日摆姓吧 疤 啊名白职绊 隘 奥务胺附单据张数颁出差事由笆出差地点巴 安 挨 颁至扒出差起止日班期芭 版自傲 扒 拜年斑 柏 叭月巴 笆 隘日俺至颁 扮 肮年澳 凹 按月跋 按 熬日止瓣共捌 扮 鞍天百月安日哎起止地点邦天数阿机票费岸车船费斑市碍 昂 扒内袄交通费半住宿费吧出差补助傲其他肮小计爱金额（大写）把 胺 芭币案 阿 版万拜 拔 捌仟靶 扒 柏佰斑 奥 凹拾凹 办 盎元皑 澳 蔼角案 蔼 胺分摆小埃 拌 熬写碍付款方式：疤预借款：隘应交回：翱应补付：芭总经理昂财务负责人蔼财务审核败部门意见碍经手人版收款单位把(埃人白)皑付款方式耙收款银行爸收款行账号般附件张数按金笆额凹(胺大白写稗) 把 般币氨 艾 暗千佰 扮 昂百般 敖 翱拾盎 埃 爱万班 班 靶千唉 疤 佰百爸 般 搬拾版 胺 笆元败 熬 伴角鞍 爸 耙分白 隘(颁小奥写隘)澳预借款：肮应交回：伴应补付：捌总经理半财务负责人扒财务审核胺部八