银行帐户管理制度(3篇)

1、第PAGE6页共NUMPAGES6页银行帐户管理制度总则第一条为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家银行账户管理办法等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。第二条本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专业存款账户。第三条公司财务财务管理中心为银行账户管理责任部门，负责所有公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。第四条银行账户开立、撤销需上报财务管理中心主管领导批准。第五条所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。第六条本制度适用于集团公司和所属分、子公司及其分支机构。第一章银行账户管理信息库第七条财务管理中心资金科建立银行账户

2、管理信息库，公司开立和使用的银行账户必须全部纳入银行账户管理信息库登记备案范围。第八条公司银行账户管理信息库主要包含以下内容：1、2、3、4、5、户名全称(包括外币银行账户的中文和英文名称)开户银行全称(包括外资银行的中文和英文名称)银行账号、币种(指人民币、美元、港币等不同币种)账户类别(指基本户、一般户、外债户、资本金户和其他)账户属性(指对公账户)6、7、8、9、账户用途(指综合、收款、付款、其他等)账户管控部门(指实际负责账户管理的公司)开户日期、账户变更日期、销户日期财务专用章全称、人名章名称10、网银u盾数量和权限第十条财务管理中心资金科负责银行账户管理信息库的建立、日常维护和动态

3、管理。第十一条财务管理中心资金科应及时收集和更新信息库的内容和记录，保证及时、全面的反映公司银行账户的真实情况。第二章银行账户管理第十二条银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人和出纳主管负领导和连带责任。第十三条资金科银行出纳员，依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手续以及日常使用管理，建立健全本公司银行账户管理档案。第十四条严禁违反规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。第十五条财务管理中心资金科应保管好所管理银行账户对应印章、网银u盾，确保银行账户安全。第十六条公司银行账户主要用途分类如下：1.基本账户为综合性账户，可用于缴税、提现、工资薪金及日常经营费用支

4、出等；2.一般帐户用于核算公司经营性业务收支，专户专用；3.外债类账户用于公司对外借款、融资等；4.资本金账户用于投资入股、验资等；5.其他类主要用于上述以外业务。第十七条各账户管理人员应确保账户信息安全，未经批准，严禁对外提供账户相关任何信息。银行帐户管理制度（二）1.目的：加强资金管理，保障分公司合法、有序地开展经营活动。2.适用范围：3.帐户管理3.1以_为分公司主要开户银行，税款帐户可根据当地税务部门指定银行开户，银行帐户开立、变更、撤销须由分公司提出申请，经总部批准后执行，并在三个工作日内报总部财务部备案。凡未经批准，不得私自开立、变更银行帐户；3.2按人民银行帐户管理规定在当地_以

5、各自的名义分别开立“收入帐户”和“支出帐户”各一个，其中：“收入帐户”的帐户属性为“一般结算帐户”，“支出帐户”的帐户属性为“基本结算帐户”；3.3收入帐户”用于收存分公司营业执照经营范围内的经营收入及总部下拨款；3.4“收入帐户”只能通过网上银行支付其营业执照经营范围内的经营支出，(退票、支付帐户费用以及有权机关依法对帐户资金进行冻结、扣划的除外)；3.5“收入帐户”不得购买任何支付结算凭证、不得通过柜面办理任何支付业务；3.6“支出帐户”仅用于支付各项零星开支、支付帐户结算手续费等费用；3.7“支出帐户”除可以收存总部的下拨款和“收入帐户”的划入资金外，不得发2/2生任何形式的收入(利息收

6、入和退票除外)；3.8“支出帐户”仅办理现金业务(含取现、购买现金支票)，不得办理转帐业务，不得购买除现金支票以外的任何支付结算凭证。4.u盾管理4.1权限：u盾管理的权限在公司总部；4.2u盾分配：总部出纳和总部财务经理各执一个可操作各个分公司银行帐户的u盾，各分公司总经理执有的u盾只可操作本分公司的银行帐户；4.3u盾一旦出现丢失的情况，_小时内上报公司总部财务部，由公司总部财务部去办理注销和补办业务；4.4u盾只能由分公司总经理本人保管并由本人在电子银行网上操作，严禁授权给任何人代为操作；4.5u盾的初始_可以更改，确定好的_由分公司总经理本人妥善保管。5.财务部负责本办法的解释和监督执

7、行。银行帐户管理制度（三）1.目的：加强资金管理，保障分公司合法、有序地开展经营活动。2.适用范围：3.帐户管理3.1以_为分公司主要开户银行，税款帐户可根据当地税务部门指定银行开户，银行帐户开立、变更、撤销须由分公司提出申请，经总部批准后执行，并在三个工作日内报总部财务部备案。凡未经批准，不得私自开立、变更银行帐户；3.2按人民银行帐户管理规定在当地_以各自的名义分别开立“收入帐户”和“支出帐户”各一个，其中：“收入帐户”的帐户属性为“一般结算帐户”，“支出帐户”的帐户属性为“基本结算帐户”；3.3收入帐户”用于收存分公司营业执照经营范围内的经营收入及总部下拨款；3.4“收入帐户”只能通过网

8、上银行支付其营业执照经营范围内的经营支出，(退票、支付帐户费用以及有权机关依法对帐户资金进行冻结、扣划的除外)；3.5“收入帐户”不得购买任何支付结算凭证、不得通过柜面办理任何支付业务；3.6“支出帐户”仅用于支付各项零星开支、支付帐户结算手续费等费用；3.7“支出帐户”除可以收存总部的下拨款和“收入帐户”的划入资金外，不得发2/2生任何形式的收入(利息收入和退票除外)；3.8“支出帐户”仅办理现金业务(含取现、购买现金支票)，不得办理转帐业务，不得购买除现金支票以外的任何支付结算凭证。4.u盾管理4.1权限：u盾管理的权限在公司总部；4.2u盾分配：总部出纳和总部财务经理各执一个可操作各个分公司银行帐户的u盾，各分公司总经理执有的u盾只可操作本分公司的银行帐户；4.3u盾一旦出现丢失的情况，_小时