2021年金融场基础知识单选题与答案解析37

1、2021年金融市场基础知识单选题与答案解析37一、单选题（共60题）.证券账户的子账户包括（）。人民币普通股票账户人民币特种 股票账户全国中小企业股份转让系统账户封闭式基金账户开 放式基金账户A:B:C:D:【答案】：A【解析】：考查证券账户的子账户所包含的内容。证券账户的子账户 包括人民币普通股票账户、人民币特种股票账户、全国中小企业股份 转让系统账户、封闭式基金账户、开放式基金账户以及其他证券账户。. （2021年真题）证券公司的（）必须经证券监督管理机构批准。I.变更持有5%以上股权的股东、实际控制人n.设立、收购或者 撤销分支机构出.变更公司章程中的一般条款IV .变更业务范围或者 注

2、册资本I .m、IVI、田、C： n、田、d： I. n、iv【答案】：D【解析】：证券公司的下列行为必须经证券监督管理机构批准：证券 公司设立、收购或者撤销分支机构；变更业务范围或者注册资本；变 更持有5%以上股权的股东、实际控制人；变更公司章程中的重要条 款；合并、分立、变更公司形式；停业、解散、破产；证券公司在境 外设立、收购或者参股证券经营机构。3.金融债券的发行主体是（）。I.银行n.公司出.非银行的金融 机构IV.政府a： n、m、 ivb： I、nC： I、n、m、 ivD: I、田【答案】：D【解析】：金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。B项,公司是公司债券的发行主体；

3、D项，政府是政府债券的发行主体。4,根据金融学对企业价值的定义，作为未来现金流贴现值之和的价值 受（）因素影响。每期的现金流贴现率收益率期限 A:B:C:D:【答案】：B【解析】：考查金融学对企业价值的定义。.股票市场行为的表现形式包括（）。市场价格成交量价和量 的变化完成变化所经历的时间A:B:C:D:【答案】：D【解析】：考查股票市场行为的表现形式。. （2021年真题）证券登记结算公司依据中华人民共和国证券法 履行的职能包括（）。I.证券账户、结算账户的设立和管理n.受 发行人委托派发证券权益田.组织、参与被撤销、关闭或破产证券公 司的清算工作iv.监测证券公司风险，参与证券公司风险处置

4、工作a： I、n、m、ivB:m、IVC： n、田d： I、n【答案】：D【解析】：m、IV项属于证券投资者保护基金公司的职责。.要确定一个金融机构或资产组合的 VaR值或建立VaR的模型，必须 确定的基本要素有（）。确定持有期限确定波动率置信水平的 选择调整的频率A:B:C: D: 【答案】：B 【解析】：考查VaR值或建立VaR的模型的基本要素。.关于证券自营业务，以下说法正确的有（）。I.取得证券监管部 门的业务许可II.证券公司不得为从事自营业务的子公司提供融资或 者担保出.在自营活动中要防范操纵市场和内幕交易等不正当行为 IV.许多国家都对证券的自营业务制定了法律法规，进行严格管理

5、a： n、m、ivb： I、n、田C： I、n、m、ivd： I、n、iv【答案】：C【解析】：证券公司开展自营业务，或者设立子公司开展自营业务， 都需要取得证券监管部门的业务许可，证券公司不得为从事自营业务 的子公司提供融资或者担保。证券自营活动有利于活跃证券市场， 维 护交易的连续性。但是，由于证券公司在交易成本、资金实力、获取 信息以及交易的便利条件等方面都比投资大众占有优势，在自营活动中要防范操纵市场和内幕交易等不正当行为； 加之证券市场的高收益 性和高风险性特征，许多国家都对证券的自营业务制定了法律法规， 进行严格管理。. （2021年真题）地方政府债券以当地政府的（）作为还本付息的

6、担保。A:到期续发收入B:国企收入C:税收能力D:公共设施收入【答案】：C【解析】：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，通常可以 分为：一般债券（普通债券），其本身不具有增值能力，还本付息 完全由地方政府的税收承担。它的安全性主要由地方政府的税收状况 决定。专项债券（收益担保债券），其本息是从投资项目所取得的 收益中支取，往往还加上地方政府的税收做额外担保。.在证券投资基金运作的三大部分中，处于核心作用的是（），其他 活动都围绕和服务这一核心活动。A:基金的市场营销B:基金的会计核算C:基金的投资管理D:基金的后台管理【答案】：C【解析】：基金投资管理是指基金管理人按照基金合同的约定，在

7、规 定的投资范围内，按照既定的投资策略，实现基金投资目标的过程。 基金投资管理在基金运作中处于核心作用，其他活动都围绕和服务这一核心活动。.证券服务机构包括（）。I、资信评级机构；II、证券业协会；III、 资产评估机构；IV、律师事务所。I、II、III、IVI、IIII、III、IVII、IV【答案】：C【解析】：证券服务机构，是指依法设立的从事证券服务业务的法人 机构，主要包括证券投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、 资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等。12. （2021年真题）可以开立债券托管账户的机构是（）I、中国银 行n、上海清算所田、中央国债登记结算有限责任公司IV、

8、陆金所a： n、ivB: I、田C:m、IVd： n、田【答案】：D【解析】：中华人民共和国境内的商业银行及授权分行、信托投资公 司、企业集团财务公司、金融租赁公司、农村信用社、城市信用社、 证券公司、基金管理公司及其管理的各类基金、保险公司、外资金融 机构以及经金融监管当局批准可投资于债券资产的其他金融机构（以 下简称投资人）均可在中央国债登记结算有限责任公司 （中央结算公 司）、银行间市场清算所股份有限公司（上海清算所）和中国证券登 记结算公司（中国结算公司）按实名制原则以自己名义开立债券托管 账户。.以下关于封闭式基金的说法正确的有 （）。封闭式基金的基金份 额在封闭期内不能赎回持有人可

9、以进行场外交易封闭式基金的 存续期固定，但可以适当延长封闭式基金的基金规模在封闭期限内 未经法定程序认可不能增加发行A:B:C:D:【答案】：D【解析】：考查关于封闭式基金的特点，封闭式基金的持有人只能在 证券交易场所交易。.通常将那些经营业绩较好，具有稳定且较高的现金股利支付的公 司股票称为（）。A:蓝筹股B:红筹股C:绩优股D:金牛股【解析】：蓝筹股的概念。.证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。 保证金可以 充抵证券，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于（）。30%20%15%10%【答案】：C【解析】：证券金融公司开

10、展转融通业务，应当向证券公司收取一定 比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。保证金可以充抵证券，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于 15%。. （2021年真题）凭证式国债采用收款凭证的形式，上面注明的内 容有（）。I.投资者身份n .购买日期田.期限iv.统一规定的固 定票面金额a： n、ivb： I、n、ivC： I、n、田、d： I、n、m、iv【答案】：C【解析】：凭证式国债是一种不可上市流通的储蓄型债券，由具备凭 证式国债承销团资格的机构承销。由于凭证式国债采用“随买随卖”、利率按实际持有天数分档计付的交易方式，因此，在收款凭证中除了注明投资者身份外，还须注明购

11、买日期、期限、发行利率等内容。.假设某基金持有的三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为 30元、20元和10元，银行存款为1000 万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，则基金资产净值为人民币（）万元。2200225023002350【答案】：C【解析】：基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产 总值中扣除所有负债即是基金资产净值。基金资产净值是指基金资产 总值减去负债后的价值，即基金资产净值=基金资产总值一基金负债。由题中数据可知，基金资产总值=10X 30+50X 20+100X 10+1000=3300 （万元）

12、；基金负债=500+500=1000（万元）。所以，基金资产净值=3300-1000=2300 （万元）。.基本分析法的特征包括（）。以价值分析理论为基础以统计方 法为主要分析手段使用大量数据以现值计算方法为主要分析手 段A:B:C:D:【答案】：C【解析】：考查基本分析法的基本特征。.（）是指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定， 向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务， 辅助客户做出 投资决策，并直接或者间接获取经济利益的经营活动。A:证券经纪业务B:证券投资顾问业务C:证券融资融券业务D:证券承销与保荐业务【答案】：B【解析】：本题考查证券投资顾问业务的概念。证券投资

13、顾问业务是 指证券公司、证券投资咨询机构接受客户委托，按照约定，向客户提 供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务， 辅助客户做出投资决策, 并直接或者间接获取经济利益的经营活动。. （2021年真题）基金一般反映的是（）。A:债权债务关系B:信托关系C:借贷关系D:所有权关系-10 -【解析】：股票反映的是所有权关系，债券反映的是债权债务关系，而基金反映的则是信托关系。.根据有关规定，下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支的有（）基金管理人的管理费基金托管人的托管费基金的转换费基金的证券交易费用A:B:C:D:【答案】：B【解析】：考查基金费用的两大类，基金销售中发生的费用不可以在 基金财产

14、中列支。.在计算沪深300指数时，采用分级靠档的方法，已知自由流通比例为大于40、小于等于50时的加权比例为50%自由流通比例为大 于50,小于等于60时的加权比例为60%,股票A的总股本为8000股, 非自由流通股本为4500股，则计算出的加权股本应为（）股。4800420040003600【答案】：C【解析】：股票A的总股本为8000股，非自由流通股本为4500股，-11 -自由流通量为3500股，自由流通比例为43.8%,加权比例为50%加 权股本为 8000 x50%=4000（股）。.按照证券法的规定，证券登记结算公司应该履行以下（）职 能。证券账户、结算账户的设立证券的存管和过户证

15、券持有人 名册登记受发行人委托派发证券权益证券交易的清算和交收 A:B:C:D:【答案】：D【解析】：注意：本题内容为最新修订证券法内容，与当前官方 教材有出入，以最新法规为准。证券法第一百四十七条证券登记结算机构履行下列职能：（一）证券账户、结算账户的设立；（二） 证券的存管和过户；（三）证券持有人名册登记；（四）证券交易的清算和交收；（五）受发行人的委托派发证券权益；（六）办理与上述业务有关的查询、信息服务；（七）国务院证券监督管理机构批准的其他业务。. （2021年真题）封闭式基金的存续期应在（）以上。10 年2年15 年5年-12 -【答案】：D【解析】：封闭式基金有固定的存续期，通常

16、在 5年以上，一般为10 年或者15年，经持有人大会通过并经监管机构同意可以适当延长期限。.基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用。我国基金的交易费用主要包括（）。印花税佣金开户费过户费A:B:C:D:【答案】：B【解析】：考查我国基金交易费用主要内容。开户费属于基金运作费。.关于科创板申报要求，下列说法中不正确的是（）。A:无论通过市价还是限价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量均应当不小于200股B:卖出科创板股票时，余额不足 200股的部分，应当分次申报卖出C:通过市价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应不超过5万股D:通过限价申报买卖科创板股票的， 单笔申报数量应不超

17、过10万股【答案】：B【解析】：通过限价申报买卖科创板股票的，单笔申报数量应当不小于200股，且不超过10万股；通过市价申报买卖科创板股票的，单-13 - 笔申报数量应当不小于200股，且不超过5万股。卖出时，余额不足 200股的部分，应当一次性申报卖出。.证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、托 管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政策规定对债权人予以偿 付的是（）。A:保护基金B:投资基金C:开放式基金D:封闭式基金【答案】：A【解析】：保护基金是指按照证券投资者保护基金管理办法筹集 形成的、在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资 金。保护基金的主要用途是证

18、券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会实施行政接管、托管经营等强制性监管措施时，按照国家有关政 策规定对债权人予以偿付。. （2021年真题）下列关于开放式基金份额的认购模式的说法 ，正 确的有（）。I前端收费是指在认购基金份额时就支付认购费用的付 费模式H后期收费是指只在赎回基金份额时才支付认购费用的收费 模式m前端收费模式有助于鼓励投资者长期持有基金IV后端收费的 认购费率一般设计为随着基金份额待有时间的延长而递减a： I、 n、ivb： n、田-14 -C：i、n、m、ivd： i 、 IV【答案】：A【解析】：基金份额的认购通常有前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购基金份额时

19、就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的 收费模式。后端收费模式设计的目的是鼓励投资者能长期持有基金， 所以后端收费的认购费率一般设计为随着基金份额持有时间的延长 而递减，甚至不再收取认购费用。.募集机构不得通过下列（）媒介渠道推介私募基金。公开出版 资料户外广告海报电视、电影等A:B:C:D:【答案】：D【解析】：考查募集机构不得采取的推介私募基金渠道。还包括面向 社会公众的宣传单、布告、手册、信函、传真；公共、门户网站链接 广告、博客等；未设置特定对象确定程序的募集机构官方网站、微信 朋友圈等互联网媒介等。.沪深300指数（）调整一次。

20、1周-15 -1个月6个月12个月【答案】：C【解析】：沪深300每半年调整一次。.以下不符合公正原则要求的是（）。A:证券立法机构应当制定体现公平精神的法律、法规和政策B:对证券违法行为的处罚及对证券纠纷事件和争议的处理，都应当 公平进行C:市场参与者在进入与退出市场、投资机会、享受服务、获取信息 等方面都享有完全平等的权利D:证券监管机构应当根据法律授予的权限履行监管职责，以法律为 依据，对一切证券市场参与者给予公正的待遇【答案】：C【解析】：C选项是公平原则的要求。根据公正原则，证券立法机构 应当制定体现公平精神的法律、法规和政策；证券监管机构应当根据 法律授予的权限履行监管职责，以法律

21、为依据，对一切证券市场参与 者给予公正的待遇；对证券违法行为的处罚及对证券纠纷事件和争议 的处理，都应当公平进行。.风险管理的目标是（）。A:创造价值B:减少损失-16 -C:降低风险D:增加风险【答案】：A【解析】：风险管理的目标是创造价值，而不是减少损失或降低风险。.财政部代理发行地方政府债券，面向（）招标发行，采用（）招 标方式，招标标的为（），各中标承销团成员按面值承销。下面适合 填入括号内的选项是（）。A:记账式国债承销团单一价格利率B:记账式国债承销团多重价格价格C:凭证式国债承销团单一价格利率D:凭证式国债承销团多重价格利率【答案】：A【解析】：财政部代理发行地方政府债券的发行方

22、式。财政部代理发 行地方政府债券，面向记账式国债承销团招标发行， 采用单一价格招 标方式，招标标的为利率，全场最高中标利率为当期地方债票面利率， 各中标承销团成员按面值承销。.下列属于优先股的特点的是（）。I.收益相对固定H.先于普通 股获得股息田.清偿顺序先于普通股，而次于债权人IV.权利范围小A： I 、 n 、田b： n、m、ivC： I、n、ivd：I、n、m、iv-17 -【答案】：D【解析】：优先股通常具有以下四个特征： （1）优先股收益相对固 定。（2）优先股可以先于普通股获得股息。 （3）优先股的清偿顺 序先于普通股，而次于债权人。 （4）优先股的权利范围小。.我国增强金融服务

23、实体经济能力的障碍与挑战中始终没有理顺的 两个关系是（）。金融监管和行业发展银行与企业预算软约束 部门和硬约束部门资本市场的投融资关系A:B:C:D:【答案】：D【解析】：我国增强金融服务实体经济能力的障碍与挑战中始终没有 理顺的两个关系是：金融监管和行业发展；资本市场的投融资关系。 36.证券公司在进行压力测试时，应当遵循以下（）原则。全面性 原则实践性原则审慎性原则前瞻性原则A:B:C:D:【答案】：D【解析】：考查对压力测试原则的理解。证券公司在进行压力测试时，-18 -应当遵循以下原则：全面性原则、实践性原则、审慎性原则与前瞻性 原则。.可以自主选择向公众投资者公开发行公司债券的发行人

24、必须满足发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券 1年利息 的（）。1倍1. 2倍1. 5 倍2倍【答案】：C【解析】：资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开 发行，也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行：发行人最近3年无债务违约或者延迟支付本息的事实；发行人最近3个会计年度实现 的年均可分配利润不少于债券1年利息的1.5倍；债券信用评级达到 AAAa；中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。.公开发行股票的上市公司最近（）个月内曾公开发行证券的，不 存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。3; 30%9; 50%12; 30%24; 50%-19 -【解析

25、】：公开发行股票的上市公司最近24个月内曾公开发行证券的, 不存在发行当年营业利润比上年下降 50%以上的情形。.中央银行采取的旨在影响银行系统的资金运用方向和信贷资金利率结构的各种措施是指（）。一般性货币政策工具B:选择性货币政策工具C:创新性货币政策工具D:其他货币工具【答案】：B【解析】：选择性货币政策工具是指中央银行采取的旨在影响银行系 统的资金运用方向和信贷资金利率结构的各种措施，包括消费者信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制，除此之外还有直接信用 控制和间接信用控制等。（2021年真题）上海证券交易所成立于（）年 11月。A 1991199019921989【答案】：B【解析

26、】：从1984年11月18日，改革开放以来第一只公开发行的股 票“飞乐音响”诞生，到1990年11月、1991年4月上海证券交易 所和深圳证券交易所先后成立-20 -.债券与股票的相同点有（）。债券与股票都属于有价证券债券 与股票都是直接融资工具债券与股票风险都较大债券与股票都 可获得固定的收益A:B:C:D:【答案】：A【解析】：考查债券与股票的异同。债券与股票的相同点：债券与股 票都属于有价证券、债券与股票都是直接融资工具。.中华人民共和国公司法规定，股票发行价格可以（）。按 票面金额n.超过票面金额田.低于票面金额iv.任意金额a： I、nB:m、IVC: I、田d： n、田【答案】：A

27、【解析】：中华人民共和国公司法规定，股票发行价格可以按票面 金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。.我国中小企业板块市场设立在（），创业板市场设立在（）,A:上海证券交易所；上海证券交易所B:上海证券交易所；深圳证券交易所-21 -C:深圳证券交易所；上海证券交易所D:深圳证券交易所；深圳证券交易所【答案】：D【解析】：我国中小企业板块市场和创业板市场都设立在深圳证券交 易所。.证券公司声誉风险管理应遵循以下（）原则。全程全员原则 预防第一原则审慎管理原则快速响应原则A:B:C:D:【答案】：D【解析】：考查对证券公司声誉风险管理原则的理解。.关于公司债券募集资金投向错误的是（）。A:

28、证券法规定公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券 募集办法所列资金用途使用B:改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议C:公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支 出D:公开发行公司债券筹集的资金，可以用于弥补亏损和非生产性支 出-22 -【解析】：证券法规定公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公 司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有 人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损 和非生产性支出。.优先股对发行人的意义包括（）。A:享受利息税前抵扣B:股息率不固定C:避免决策权分散D:为公司筹集短期资金【答案】：C【解析】：优先股

29、对发行人的意义：可以筹集长期稳定的公司股本， 又因其股息率固定， 可以减轻利润分配的负担。另外，优先股股东 一般不参与公司经营决策，表决权受到限制，这样可以避免公司经营 决策权的改变和分散。.货币乘数指（）。A:基础货币和货币供给之间的倍数B:贷款数和货币供给之间的倍数C:存款数和货币供给之间的倍数D:准备金数与货币供给之间的倍数【答案】：A【解析】：货币乘数的公式。货币乘数指基础货币和货币供给之间的 倍数。-23 -. （2021年真题）不属于经常采用的货币政策中介目标的是（）A:银行信贷规模B:短期货币市场利率C:货币供应量D:长期利率【答案】：B【解析】：经常采用的货币政策中介目标包括银

30、行信贷规模、货币供 应量、长期利率等。.债券按发行主体分类，可以分为（）。A:政府债券、金融债券和公司债券B:零息债券、附息债券和息票累积债券C:实物债券、凭证式债券和记账式债券D:短期债券、中期债券和长期债券【答案】：A【解析】：考查债券的分类。债券种类很多，依据不同的标准有不同 分类。按发行主体，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券； 按付息方式，债券可以分为零息债券、附息债券和息票累积债券；按 债券形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券；按期 限长短，债券可以分为短期债券、中期债券和长期债券。.货币政策的“三大法宝”是（）。I .法定存款准备金政策H.再 贴现政策田.公开

31、市场业务IV.窗口指导a： n、m、iv-24 -b： i、n、田C： i、m、IVd： i、n、iv【答案】：B【解析】：中央银行经常采用的一般性货币政策工具主要有法定存款 准备金政策、再贴现政策和公开市场业务，这三大传统的政策工具有 时也被称为货币政策的“三大法宝”。. （2021年真题）狭义的有价证券指的是（）。A:商品证券B:货币证券C:金融证券D:资本证券【答案】：D【解析】：有价证券有广义与狭义之分。狭义的有价证券即指资本证 券，广义的有价证券包括商品证券、货币证券和资本证券。（此题注意理解：广义的有价证券包括了狭义的有价证券）.小王报名参加了今年的证券从业资格考试，在复习金融市场

32、基 础知识的时候，对政府债券的有关知识出现了疑惑。请帮他选出下 列有关政府债券的说法中，不正确的说法是（）。A:在各类债券中，政府债券的信用等级并非最高B:购买政府债券，是一种较安全的投资选择C:发达的二级市场为政府债券的转让提供了方便，使其流通性大大-25 -增强D:国债的利息收入可免纳个人所得税【答案】：A【解析】：考查政府债券的特征。在各类债券中，政府债券的信用等 级是最高的。.证券委托可分为（）。柜台委托非柜台委托线上委托线下 委托A:B:C:D:【答案】：A【解析】：证券委托可以分为柜台委托和非柜台委托两大类。.定位为“作为国务院统筹协调金融稳定和改革发展重大问题的议 事协调机构”的是（）。A:国务院金融稳定发展委员会B:中国人民银行C:中国人民银行保险监督委员会D:国务院【答案】：A【解析】：国务院金融稳定发展委员会定位为“作为国务院统筹协调 金融稳定和改革发展重大问题的议事协调机构”-26 -. （2021年真题）根据有关规定，证券投资咨询机构及其投资者咨 询人员开展投资者咨询业务，可以采取的形式包括（）I接受投资人 或者客户委托，提供证券投资咨询服