金融服务外包可行性研究报告

1、. 金融外包效劳可行性研究报告日 期：2017年7月目 录TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc25455 第一章 成立公司根本情况 PAGEREF _Toc25455 5 HYPERLINK l _Toc5094 一、 拟核准公司名称 PAGEREF _Toc5094 5 HYPERLINK l _Toc28766 二、 拟注册地址及面积 PAGEREF _Toc28766 5HYPERLINK l _Toc23817 三、 注册类型 PAGEREF _Toc23817 5 HYPERLINK l _Toc28098 四、 注册资本 PAGEREF _Toc28098

2、5 HYPERLINK l _Toc24732 五、 法定代表人 PAGEREF _Toc24732 5 HYPERLINK l _Toc23915 六、 经营围 PAGEREF _Toc23915 5 HYPERLINK l _Toc22935 第二章 投资单位简介 PAGEREF _Toc22935 6 HYPERLINK l _Toc30007 一、投资单位概况 PAGEREF _Toc30007 6 HYPERLINK l _Toc31260 二、投资单位人员构成 PAGEREF _Toc31260 6 HYPERLINK l _Toc2964 三、投资单位组织构造 PAGEREF _

3、Toc2964 6 HYPERLINK l _Toc16486 四、企业资质能力 PAGEREF _Toc16486 7 HYPERLINK l _Toc18733 五、管理体系 PAGEREF _Toc18733 7 HYPERLINK l _Toc20564 第三章 金融外包市场分析 PAGEREF _Toc20564 8 HYPERLINK l _Toc20700 一、金融效劳外包行业开展现状 PAGEREF _Toc20700 8 HYPERLINK l _Toc24061 1.1金融效劳外包行业概述 PAGEREF _Toc24061 8 HYPERLINK l _Toc22618

4、1.2我国金融效劳外包业开展现状 PAGEREF _Toc22618 9 HYPERLINK l _Toc23092 1.3中国催收外包行业开展现状 PAGEREF _Toc23092 11 HYPERLINK l _Toc16197 二、金融外包行业市场规模分析与预测 PAGEREF _Toc16197 14 HYPERLINK l _Toc22504 三、委外催收现状和开展前景 PAGEREF _Toc22504 17 HYPERLINK l _Toc24429 四、*不良贷款现状 PAGEREF _Toc24429 19 HYPERLINK l _Toc6592 4.1 *不良贷款运行情

5、况 PAGEREF _Toc6592 19 HYPERLINK l _Toc26770 4.2*不良贷款处置情况 PAGEREF _Toc26770 19 HYPERLINK l _Toc29032 五、*不良贷款处置问题分析 PAGEREF _Toc29032 20 HYPERLINK l _Toc27377 5.1 不良贷款处置手段单一，市场化运作存在障碍 PAGEREF _Toc27377 20 HYPERLINK l _Toc9828 5.2 抵债资产处置变现难、本钱高，银行面临较大损失 PAGEREF _Toc9828 21 HYPERLINK l _Toc3921 5.3不良贷款处

6、置法律体系不完善，相关管理方法亟待健全 PAGEREF _Toc3921 22 HYPERLINK l _Toc2153 5.4控管理机制不健全，不良贷款核销存在违规现象 PAGEREF _Toc2153 23 HYPERLINK l _Toc12405 5.5不良货款估值定价手段缺失，缺乏历史数据积累和模型建立 PAGEREF _Toc12405 23 HYPERLINK l _Toc12680 六、本章小结 PAGEREF _Toc12680 23 HYPERLINK l _Toc26905 第四章 拟开展业务情况 PAGEREF _Toc26905 25 HYPERLINK l _Toc

7、24244 一、业务目标定位 PAGEREF _Toc24244 25 HYPERLINK l _Toc746 二、主要效劳容 PAGEREF _Toc746 25 HYPERLINK l _Toc14693 第五章 商业模式 PAGEREF _Toc14693 27 HYPERLINK l _Toc22033 第六章 公司部管理制度 PAGEREF _Toc22033 28 HYPERLINK l _Toc870 一、总则 PAGEREF _Toc870 28 HYPERLINK l _Toc26188 二、工作制度 PAGEREF _Toc26188 28 HYPERLINK l _Toc

8、24087 第七章 公司组织形式 PAGEREF _Toc24087 30 HYPERLINK l _Toc12721 第八章 风控制度及具体措施 PAGEREF _Toc12721 31 HYPERLINK l _Toc28833 一、核心人才流失的风险 PAGEREF _Toc28833 31 HYPERLINK l _Toc1669 二、业务开展不及预期导致的经营持续亏损风险 PAGEREF _Toc1669 31 HYPERLINK l _Toc3315 三、客户集中度较高的风险 PAGEREF _Toc3315 32 HYPERLINK l _Toc8397 四、行业监管政策变化风险

9、PAGEREF _Toc8397 32 HYPERLINK l _Toc12673 五、合规运营及信誉损失风险 PAGEREF _Toc12673 33 HYPERLINK l _Toc5518 六、人力本钱增加的风险 PAGEREF _Toc5518 34 HYPERLINK l _Toc30234 七、公司治理风险 PAGEREF _Toc30234 35 HYPERLINK l _Toc207 八、系统或设备故障的风险 PAGEREF _Toc207 35 HYPERLINK l _Toc9298 第九章 公司投资估算 PAGEREF _Toc9298 36 HYPERLINK l _T

10、oc21719 一、资金使用方案 PAGEREF _Toc21719 36 HYPERLINK l _Toc78 二、资金筹措 PAGEREF _Toc78 37 HYPERLINK l _Toc23620 第十章 公司效益分析 PAGEREF _Toc23620 38 HYPERLINK l _Toc11520 一、财务评价根底数据与参数选取及有关说明 PAGEREF _Toc11520 38 HYPERLINK l _Toc19945 1.1财务价格： PAGEREF _Toc19945 38 HYPERLINK l _Toc12037 1.2税费： PAGEREF _Toc12037 3

11、8 HYPERLINK l _Toc2202 二、销售收入预测与本钱费用估算 PAGEREF _Toc2202 38 HYPERLINK l _Toc27598 2.1销售收入 PAGEREF _Toc27598 38 HYPERLINK l _Toc32330 三 、本钱分析 PAGEREF _Toc32330 40 HYPERLINK l _Toc11964 3.1人员工资及福利费 PAGEREF _Toc11964 40 HYPERLINK l _Toc20775 3.2燃料动力费 PAGEREF _Toc20775 42 HYPERLINK l _Toc19531 3.3折旧费方法及费

12、率的选取 PAGEREF _Toc19531 42 HYPERLINK l _Toc31392 3.4营销费用 PAGEREF _Toc31392 42 HYPERLINK l _Toc31630 3.4年运营总本钱 PAGEREF _Toc31630 42 HYPERLINK l _Toc21358 四、利润估算 PAGEREF _Toc21358 42 HYPERLINK l _Toc131 五、盈利能力分析 PAGEREF _Toc131 43 HYPERLINK l _Toc19738 5.1财务评价 PAGEREF _Toc19738 43 HYPERLINK l _Toc22021

13、 5.2盈亏平衡分析 PAGEREF _Toc22021 43 HYPERLINK l _Toc28830 5.3财务评价结论 PAGEREF _Toc28830 43 HYPERLINK l _Toc15474 第十一章 综合结论 PAGEREF _Toc15474 49第一章 成立公司根本情况拟核准公司名称 *拟注册地址及面积*伊犁州霍尔果斯市，占地300平方米。注册类型*公司法人控股注册资本1000万元法定代表人 君安经营围 社会经济咨询；会议及展览效劳；广告业；互联网信息技术的开发及咨询；商务信息咨询；财务咨询；企业管理咨询；电子商务平台运营及建立；互联网平台建立及维护；供给链管理、咨

14、询及配套效劳；货物与技术的进出口业务；并开展边境小额贸易；承受金融机构委托从事；金融业务流程外包、金融知识流程外包，受金融机构委托时对信贷逾期户及信用卡透支户进展通知效劳，软件开发数据处理，贷款手续代办效劳。第二章 投资单位简介一、投资单位概况 *，位于*，成立于2016年12月22日，注册资金500万元，是一家以企业管理咨询效劳，商务信息咨询效劳，会议及展览效劳筹划创意效劳，企业形象筹划，企业工程筹划和礼仪效劳为一体的投资多元化开展公司。截止到2017年6月，该公司拥有资产总额1000万，固定资产55万，流动资产300万，净资产645万元。由此可见，公司经济效益可观，财务状况良好。二、投资单

15、位人员构成目前公司拥有在册员工62名，业务拓展从业人员，全职、兼职到达48人，专业技术、经济人员共计18人，其中金融专业具有高级职称10人，财务人员3名。另外，公司拥有由金融专家组织的专业化参谋团队，指导该企业各项业务的顺利开展。三、投资单位组织构造公司共设七个职能部室进展公司的业务管理：总经办、市场开发部、投融资部、风险法务部、催收部、企划部、财务部。四、企业资质能力目前，该公司与矿爱金融效劳公司达成战略合作，成立了矿爱金融效劳公司驻疆办事处，以及与普柏特信息科技、*中亚经济研究院、中国信用管理协会、中国商账催收联盟、鑫沙澧投资公司、西部资产置换网、BB*国际易货平台、滴滴快贷等多家实力雄厚

16、的企业合作。五、管理体系公司以科学管理，打造精品，满足顾客需求，且从、等地引进符合现代化经营的高科技工程，以及先进的运营理念。充分满足工程对客户的市场需求，遵纪守法，营造和谐的社会气氛。企业行为，以顾客及相关为关注点，不断进展专业创新和管理创新，进一步加强效劳工程的标准化，对每个客户实行保驾、周到的效劳，向客户提供高质量、平安、效劳满意的工程，表达了公司诚信第一，持续改良的管理理念。综上所述，*中智商务咨询作为*中智金融外包效劳*公司投资方，运营状况良好，拥有雄厚的合作商、专业化参谋团队和业务团队，无论是资金能力还是业务能力都足以支撑本公司注册成立以及后期业务的顺利开展，本公司成立切实可行。第

17、三章 金融外包市场分析一、金融效劳外包行业开展现状1.1金融效劳外包行业概述 金融效劳外包是金融信息效劳开展过程中衍生出的新模式，扎是指银行、保鲜、证券、期货等金融机构，把IT效劳和业务流程等非核心业务甚至局部核心业务，以合同形式发包给专业的效劳提供商，以提高核心业务的竞争力，降低金融机构自身业务本钱，分散经营风险。 2005年2月巴塞尔银行监管委员会公布“金融效劳外包“文件，文件将金融效劳外包定义为“受管制实体在持续性的根底上利用第三方来完成一些一般由受管制实表达在或将来所从事的事物，而不管该第三方当事人是否为公司集团的一个附属企业，或为公司集团外的*一当事人。 金融效劳外包一般分为三类：一

18、是信息技术外包ITO，如系统软件开发等；二是业务流程外包BPO，如呼叫中心、文员派遣、预期账款清收等；三是知识流程外包KPO，如数据信息分析、金融培训等。在ITO效劳、BPO效劳和KPO效劳三大金融效劳外包类别下又分为金融效劳类别，分工之细遍布各个金融效劳产业链，覆盖面级广，极易形成产业群。 金融业务外包帮助发包方实现对核心业务的重点管理，同时实现对辅助业务的有效控制，有利于金融机构控制费用、将底层本，增加盈利，提升效劳专业性。金融效劳外包是指上是银行对自身价值的重新定位，银行将整体价值链进展重新审定，截取价值链末端的局部，重新配置各种资源，将资源集中于银行跟跟那个吸引客户和更能提高收益的领域

19、，从而提升自身的竞争优势，获得持续开展的能力。从即溶效劳外包渗透率来看，我国金融行业效劳外包支出仅占整体金融业运营支出的0.53%，缺乏美国的三分之一，有很大提升空间。未来3至5年，预计BPO将维持20%的年增速。1.2我国金融效劳外包业开展现状金融效劳外包始于20世纪70年代的欧美，在90年代高速开展。当前在所有外包行业中，金融外包业的规模排在制造业之后位居第二，效劳围覆盖银行、保险、证券、投资等各类金融机构。我国金融效劳外包最初可以追溯到20世纪70年代，局部金融企业为节约本钱，将打印及记录等业务进展外包；90年代IT外包业务的兴起，推动了金融效劳外包在我国快速开展，1992年中国银行成立

20、的博客信息产业和1996年工商银行成立的软件开发中心均专门为其提供给用软件的开发与维护；进入21世纪后，在金融业对外开放价款和竞争日益加剧的市场环境下，国金融机构更加关注自身核心业务的开展创新和整体经营效益的提升，并开场外包局部非核心业务，其对金融效劳外包需求日益扩大。中国拥有数量众多的金融机构，外乡的业务流程外包市场保持年均23%的高速增长，未来中国金融效劳外包市场规模将持续扩大。我国金融效劳外包业务开展的主要形式包括文书处理、数据录入、软件外包、会计效劳、银行卡业务、人力资源管理、话务呼叫效劳、后勤保障等。以我国商业银行为例，其开展的金融效劳可归纳为如下三种类型：信息技术外包系统操作银行数

21、据、信用卡数据的处理及整合等系统应用效劳银行信息系统效劳、远程维护等根底技术效劳银行业务信息系统流程设计和技术研发、银行IT根底技术管理平台整合或管理整合业务流程外包银行部管理效劳后勤保障、人力资源及其他部管理效劳银行业务流程效劳话务呼叫效劳、信用卡销售等知识处理外包高端效劳外包金融衍生品设计研发、金融分析等商业银行外包围主要集中在信息技术外包和专业效劳外包等领域。近年来IT行业、技术和管理咨询行业的迅速成长带动了金融外包效劳的增长；在国，伴随着行业的不断开展，金融外包领域出现一批专业化的金融外包效劳外包商，如华道数据等。目前我国大型商业银行基于信息平安考虑，数据中心均采取自建，而将后勤如保安

22、、资金押运等、局部IT工程业务系统设计与维护等、人力资源管理包括人员招聘、培训等、不良资产处置、信用卡业务包括制作和营销等进展外包。未来，随着政策的逐步放开和市场竞争的日益加剧，更多的银行业务将通过外包方式完成。此外，知识流程外包是金融效劳外吧的高端形式，目前尚未普遍开展。随着金融工程在金融领域的广泛应用，知识流程外包将成为金融效劳外包开展的重要方向之一。1.3中国催收外包行业开展现状中国的催收外包那个也形成已久，长期合作中为委托机构银行为主提供了更加合理效劳，降低了委托机构的经营本钱，增强了委托机构的核心竞争力，使委托机构自身经营管理更有效率等。催收外包行业根本到达了以下功能：从作业技能及灵

23、活度考量，明显高于银行部催收的效力，有效缓解甲方不良压力；从声誉风险考量，委外作业有效隔离甲方部风险；从操作结果考量，有效肃清甲方操作风险；从实际结果考量，供给商历年来根本保证了甲方的控制不良需求。主要上市商业银行不良贷款率单位：%数据来源：iFind 据中国银监会数据显示，截至 2015 年二季度末，商业银行不良贷款余额10,919 亿元，较上季末增加 1,094 亿元；商业银行不良贷款率 1.50%，较上季末上升 0.11 个百分点。这是商业银行不良贷款连续 14 个季度反弹，较 2012 年一季度的 4,382 亿元增长了 6,537 亿元，两年半时间增幅高达 149.2%。同时，随着经

24、济持续低迷，银行业不良贷款率也在持续攀升，已经较 2013 年二季度的 0.96%增长 0.54 个百分点，预计未来两年仍将保持上升态势。而不良资产方面，2015年一季度，中国银行、中国银行、中国工商银行、交通银行、中国建立银行五大行不良贷款激增 501.49 亿元，几乎是去年一季度 256.48 亿元的两倍。2011 年-2015 年中国商业银行业不良贷款率单位：%数据来源：iFind巨大的金融不良资产，促进了催收行业的快速开展，可以预见，随着银行信用卡的大量发行，以信用卡催收为主的催收行业将面临前所未有的井喷式开展。2008 年-2015 年中国银行业信用卡逾期半年未偿信贷总额单位：亿元数

25、据来源：中国人民银行 我国催收外包行业按其主要企业性质划分，可分为咨询管理公司、律师事务所、资讯公司、数据处理公司等类别。据不完全统计，我国从事催收外包行业的法人单位数量可到达 1,2001,500 家。其中，符合一般行业要求的具备专业操作系统、员工符合从业条件、部门设置符合甲方要求、操作流程符合平安标准、专注于催收外包效劳、有一定业务覆盖率、有一定市场占有率的法人单位数量缺乏 100 家。 催收外包行业因需承受银行、保险公司、担保公司、贷款公司、汽车金融公司等金融机构的委托开展工作，故而其从业人员需要具备良好的个人信用记录、一定的金融业知识和法律知识，以及一定的从业经历。目前我国专职从事催收

26、外包的人员不超过 20,000 人。需要提到的是，一些非专业机构及打着外包效劳机构或律所的旗号从事本行业工作的社会人员充满其中，使得行业从业人员形象受到巨大影响。 催收外包行业从 2002 年之后兴起，与我国信用卡开展有一定同步性。外包行为首先产生于国有大型银行，后普及到各股份制银行，进而被众多商业银行、贷款公司、保险公司、汽车金融公司效仿。据统计，本行业甲方目前已经涵盖所有股份制银行、大局部商业银行、逾半数保险公司、担保公司、贷款公司和汽车金融公司。尤其是近期以来，中国金融体制改革方兴未艾，催收外包行业甲方数量与类别呈现爆发式增长态势，呈现出由金融业向类金融业扩散、由兴旺地域向不兴旺地域辐射

27、、由总窗口向地市级窗口放权的特征。二、金融外包行业市场规模分析与预测 随着国际产业转移进程的加快，兴旺国家金融离岸外包需求增加，我国效劳外包业已步入快速开展轨道。我国大型金融效劳外包企业的外包营业收入年均增速到达 100%左右，而印度较大的软件外包企业营业收入年均增速仅 30%左右。 根据商务部公布的统计数据，2009 年中国承接离岸外包协议金额 147.7 亿美元，同比增长 153.9，执行金额 100.9 亿美元，同比增长 151.9：2010 年中国承接离岸外包协议金额 198.3 亿美元，同比增长 34.3，执行金额 144.5 亿美元，同比增长 43.1。2011 年，中国承接离岸外

28、包协议金额 326.2 亿美元，同比增长64.5，比上年提高 30 个百分点；执行金额 238.3 亿美元，同比增长 65.0%，比上年提高 22 个百分点，总量比 2006 年增长近 16 倍。根据商务部统计，2012年我国共签订效劳外包合同 12.5 万份，合同金额 517.9 亿美元，同比增长 38.2%。随着离岸效劳外包的快速增长，我国效劳外包产业国际市场份额进一步扩大，2011 年我国承接国际效劳外包业务量占全球的比重到达 23.2，比 2010 年提高6.3 个百分点，已然进入国际效劳外包大国行列。具体到信用卡相关外包业务，暂无公开渠道获取行业容量数据。根据 2015年 9 月 8

29、 日中国人民银行发布的“2015 年第二季度支付体系运行总体情况“，数据显示，截至二季度末，全国银行卡在用发卡数量 50.32 亿，其用卡和借贷合一卡在用发卡数量共计 4.33 亿，银行卡渗透率达 47.86%。信用卡信贷规模继续增长，截至 2015 年第二季度末，信用卡授信总额为 6.40 万亿元，同比增长 25.64%；信用卡应偿信贷余额为 2.79 万亿元，同比增长 36.28%。信用卡卡均授信额度 1.62 万元，授信使用率 43.57%，较上年同期增长 3.40 个百分点。信用卡逾期半年未偿信贷总额 337.33 亿元，环比增长 17.65%，占信用卡应偿信贷余额的 1.21%。20

30、13 年-2015 年中国银行业人均持卡量单位：/人数据来源：中国人民银行 根据初步估算，当前我国信用卡相关外包业务的市场容量应当在 65 亿元以上。此外，我国信用卡市场仍然处在快速扩阶段，根据相关统计，我国人均信用卡保有量为 0.31 ，而美国人均信用卡保有量为 4.39 2009 年数据，巴西则为 0.95 2009 年数据。根据保守估计，在单卡业务量不增加的前提下，如未来我国人均信用卡保有量到达巴西水平，未来信用卡外包相关市场容量有望到达 200 至 300 亿元，如到达美国信用卡人均保有量一半的水准，我国信用卡外包相关市场容量将有望超过 500 亿元。 根据以上数据推算，我国人均信用卡

31、保有量为 0.31 ，*人口2181万人，根据2016年中国最新人口数据显示，未成年人占比20.1%，信用卡保有量人数为1722万。据2015年末数据统计，霍尔果斯市域含兵团常住总人口数8.72万人，信用卡持有人数可到达6.8万。由此可见，*信用卡外包业务市场容量如能到达我国平均水平，市场容量将突破65亿。三、委外催收现状和开展前景随着国信贷市场急速的扩和竞争剧烈程度的加剧，大量的信用卡、消费金融、P2P、小额贷款、车贷等逾期账款开场涌现，给金融机构带来了很大的风险和苦恼。据有关数据统计，自2003-2013年期间的坏账率每年保持1000亿级别的速度快速增长，未来更是不可预知。委外催收行业正是

32、由此急速进入，目前国较大的委外催收机构已经到达上千人的规模，作业网点遍布全国区域。但是笔者认为委外行业的市场局面尚处于群雄争霸，积极布局阶段，开展较早和规模较大的机构目前也尚未形成自己真正的核心竞争力，更多新秀机构参加，不仅为市场注入了新生力量更是对现有机构的巨大挑战和市场争夺。 因为行业的敏感性和电影题材以及社会风俗的原因，导致群众对委外催收行业的认识还停于一个很不客观和公正的阶段，委外催收行业实质属于金融机构风险环节末端的一个外包效劳产业，委外机构利用自己的作业系统、团队优势、渠道资源为金融机构提供低本钱，高效率的、信函、实地走访、法诉代理、信息核实等相关业务。委外催收效劳不仅能在本钱上为

33、委托方节约巨大开支和降低管理费用，更能从业务本身更加专注于后期催缴的效率提升，结合众多委外机构业务共性，更能全部了解坏账和逾期客户产生的真实原因，从而能全面制定催收流程和作业策略，而这些往往是独立的委托方依靠自己的团队和资源办不到的。现阶段委外催收已经成为金融机构的主流选择，甚至一些大型银行机构已经考虑将前期业务整体外包，未来市场不可限量，相信未来的委外催收业务将会得到更多人的支持和认同。 根据目前催收环境现状，、短信、信函、外访是委外机构的主要作业方式；其中提醒更是重中之重，以最低的本钱将效率进展最大化的挖掘。短信提醒目前较为规的机构已经有了自己的短信群发系统并能与催收系统进展整合，大大提高

34、了工作效率；信函催缴受限于委托方的要求，现阶段只能发送固定的模板容，收效甚微；外访工作作为提醒的必要补充在特殊案件的处理上也发挥了很大作用；以上几种方式之中电催可以说是所有现有委外机构都非常重视的一个环节，从人员的招聘到培养，再到现场的管理，同时配合高效的催收作业系统以及公司薪酬制度和文化的支持才能打造出一个卓有成效的队，其中的琐碎不可简单耳语，需要诸多部门和专业人才的共同努力方可实现，而非一个草台班子称兄道弟，共享富贵的简单模式运作。所在公司同样注重电催团队的打造并高度重视催收系统的开发和功能完善，专门投入资源建立了自己的开发团队，使每个细小的想法和创意都能及时融入到作业系统中去，这些综合配

35、套的建立和完善需要一个团队的共同参与。目前市场的催收系统较为混杂，根据公司定位不同，可以从几千元至几元在市场上买到一些现成的“催收系统“，但是这些系统大多属于固定的开发模式或模块功能，能做到与催收作业的每个细微之处无缝连接，还需有自己的技术开发人员方可。 目前国大型的委外催收机构已经到达30多家甚至更多分公司的规模，是否目前的运作和模式已是最优，未来委外行业到底该以何种方式运作，在竞争如此鼓励和成不不断上升的前提下实现公司的长远开展和盈利，是每个从业者应该认真思考的问题。未来的信贷市场在可期时间，绝对是一个正向增长态势，也就意味着委外行业在未来的几年中，市场仍会有很大的空间。四、*不良贷款现状

36、4.1 *不良贷款运行情况 *不良贷款大幅反弹，“双升势头明显。截止到2015年，*仅银行机构不良贷款余款额为73.59亿元，同比增长22.85亿元，增长45%，不良贷款率2.06%，同比上升0.39个百分点。从不良贷款机构分布情况来看，村镇银行不良贷款增幅居首。村镇银行不良贷款余额9851万元，同比增幅高达146.1%，高出全疆平均101个百分点。其次是关注类贷款增幅超五成，不良贷款持续反弹的概率增大。*法人银行机构关注类贷款余额为184.4亿元，同比增加66.68亿元，增长56.6，增幅超过五成。其中增幅最大的是村镇银行达258.8%，其次是农村信用社机构增幅61.5%，城市商业银行、农村

37、商业银行增幅相对较低在10.7%左右。4.2*不良贷款处置情况 截止2015年末，*银行机构共清收处置不良贷款19.2亿元，追回比例仅有26.1%。目前呈现出不良贷款处置特点有：一是清收处置方式以现金清收、贷款重组和呆账核销为主。其中现金清收不良贷款5.32亿元，占比27.71%，呆账核销不良贷款3.52亿元，占比18.33%，贷款重组处置的不良贷款9.56亿元，占比49.79%，通过不良贷款资产转让、资产证券化等其他方式清收处置的不良贷款到达0.8亿元，占比4.17%。二是清收处置的不良贷款主要集中在制造业和农林牧渔业。两大行业贷款清收总额分别占总额的56.67%和26.67%，以上量大行业

38、不良贷款清收总额为16亿元，占不良贷款清收总额比重的83.34%。三是清收处置贷款构造以损失类贷款为主。从清收处置贷款构造来看，*银行机构共清收处置次级类贷款1.38亿元，可疑类贷款3.98亿元，损失类贷款13.84亿元，占比分贝为7.19%、20.73%和72.08%。五、*不良贷款处置问题分析5.1 不良贷款处置手段单一，市场化运作存在障碍 近年来，*法人银行机构主要采取现金清收、贷款重组和呆账核销等常规处置手段，这些手段的运用也取得了一定的成效，但是不良贷款的历史包袱未能得到有效解决，市场化手段运用滞后，存量和新增的大额不良贷款仍然限制着*法人银行机构的进一步开展。截至2015年末，*法

39、人银行机构通过现金清收、贷款重组、呆账核销等常规方式处置的不良贷款到达18.4亿元，占比高达95.83%；通过债转股、股权转让、资产证券化等新型手段清收的贷款为0.8亿元，占比仅仅为4.17%。局部法人银行在探索不良贷款处置手段创新方面也做着积极的舱室，如抵押物拍卖、委托代理、资产证券化等。但在创新处置手段的使用过程中却困难重重，如，*莫农村商业银行2015年探索通过资产证券化信托工程手段处置2.5亿元企业不良贷款，但由于工程的申报、审批、建立资产池、资产打包、处置等各个环节的工作复杂，涉及当地政策性因素多，测算的人力和财力投入远远高于一般的处置方式，该信托财政支持工程未能有效实现。*村镇银行

40、、*农村信用社反映通过委托代理的创新手段处置不良贷款因为需要支付高达15%-25%的代理费用未能实施。*农村合作银行互联网方步的2个房产不良贷款处置标的的工程由于资产推介、信息发布、广告宣传等渠道狭窄全部流拍。5.2 抵债资产处置变现难、本钱高，银行面临较大损失 一是抵债资产处置流程复杂。通过对*法人银行调查显示，企业以房产抵押的贷款到期无力归还时，银行如通过诉讼程序处置抵贷资产，必须经过法院申请诉讼，房产部门申请处置、评估，财政部门申报契税，税务部门申报营业税、附加税等多达十余项流程，处置较为复杂。二是交易税费普遍过高。*法人银行在正常经营活动中已按权责发生制缴纳了营业税和所得税。承受抵债资

41、产最终目的是处置变现收回贷款本息，不能视为一般的经营交易活动，但在抵债资产处置过程中，有关部门将以物抵债视同一般商品交易行为，对抵债资产的接收、处置双向重复征收包括契税、印花税、营业税、附加税、增值税、房产税等多达十几种税费，除此外还需承当局部律师费、诉讼费等费用，综合费率高达15%-35%。三是受市场环境和政府条件等主客观因素制约，抵债资产处置变现较难。*法人银行机构受专用设备用途狭窄、通用设备质量和市场需求缺乏、房产受地域限制和经济环境等影响，抵债资产缺乏活泼的变现能力，在选择抵债资产自主性受到很大限制，被迫接收一些本身变现能力较差的资产，抵债资产大多都是逐步淘汰货有质量瑕疵的产品，以次充

42、好，机器设备已经报废或接近报废年限等，银行只能降低价格处置。5.3不良贷款处置法律体系不完善，相关管理方法亟待健全一是企业逃债法律行为约束乏力。不良贷款涉及多个法律主体，其权利和义务与正常经营的信贷资产法律主体应有区别，但我国还没有一部完整的法律来严厉制裁负债企业逃废债行为，没有赋予债权人特别的处置权力，商业银行在不良贷款处置中常处于被动局面；二是不良贷款证券化方面存在很多法律障碍。不良贷款证券化所涉及的发起人地位、资产真实出售的认定、债务追偿、投资者的税收等缺乏法律规，目前仅停留在相关部委制定的资产证券化试点管理方法上，难以有效通过资产证券化手段加快资产处置进度，金属金融机构现金流，提高资金

43、使用效率；三是抵债资产期限管理严格，影响银行对不良抵债资产处置的积极性。5.4控管理机制不健全，不良贷款核销存在违规现象一是不良贷款管理制度缺失。*近4成的法人银行机构未按照金融监管部门规定建立“贷款呆账准备金制度“、“不良金融资产处置尽职检査监视机制“、“不良金融资产定价管理方法“、“不良贷款损失补偿机制“、“呆账核销制度“等不良贷款管理制度。二是呆账核销前隐瞒资产真实形态躲避监管。通过数据显示，*银行机构共2笔呆账核销贷款为按监管部门规定下调贷款分类，合计1.5亿元。5.5不良货款估值定价手段缺失，缺乏历史数据积累和模型建立 不良贷款估值定价是银行资产处置的重要环节，其结论直接影响着处置价

44、格的上下。调查显示，*法人银行机构涉及的债务人企业大多是资不抵债的关、停、倒闭企业，许多企业财务会计资料不连续、不完整、不健全，有些企业账面有长期股权投资但提供不出投资合同或协议，有房地产却拿不出房屋所有权证和土地使用权证。一方面由于获取资料和数据难度大、准确性低。不良贷款历史数据库尚未建立或建立不健全，给定价工作带来了较大不确定性；另一方面不良贷款的定价手段欠科学，缺乏估值定价模型支持，主要依赖于主观判断或委托中介评估机构进展评估，严重影响了不良贷款处置质量。六、本章小结 综上所述，*法人银行不良贷款仅仅2015年一年到达73.59亿元，并且多数存在地州村镇银行。根据*银监局公布的数据显示：

45、2016年*银行业金融机构不良贷款率1.49%，各项贷款余额1.55万亿元，仅2016年一年*不良贷款率到达230.95亿元，再加上各大企业、证券、保险、小额担保、小额贷款公司不良资产，将远超目前统计的数据。由此可见，*尤其是在地州成立金融效劳外包公司，市场容量大，前景广阔。 在与国际金融业接轨的过程中，我国商业银行的不良貨款问题日益突出，极威胁着国家经济的稳定和良性开展。因此，如何有效处置不良货款、化解金融风险，已成为新时期政府、银行和金融监管部门共同面临的一个重大问题。近年来，受经济下行影响，*法人银行业机构不良货款呈现反弹态势，大量的不良货款沉积且还在继续增长，虽然先后采取了一些措施处置

46、不良货款，但由于不良货款处置时存在处置手段单一、抵债资产变现难、法律体系不完善、控机制缺失、估值定价手段缺乏等问题，收效甚微，对各机构稳健经营产生较大影响。我公司成立后，采用国际先进的债务减量减除系统工具，采用置换、易货、对冲、精算等方法手段让进入债务死局的企业和个人能正常还款，起死回生。并且公司拥有独一无二的商业解债基金池和易货平台，培育种子债权，有效帮助公司的会员解决债务危机，所以公司成立注册具有一定可行性。第四章 拟开展业务情况一、业务目标定位随着国信贷市场急速的扩和竞争剧烈程度的加剧，大量的信用卡、消费金融、P2P、小额贷款、车贷等逾期账款开场涌现，给金融机构带来了很大的风险和苦恼。所

47、以，公司催收业务业务目标群为小额贷款公司、担保公司、P2P、车贷、保险公司、商业银行以及存在坏账的企业及群体、个人。二、主要效劳容公司以效劳外包方式从事银行信用卡为主的个人信贷产品及其他信贷产品的逾期催告及咨询效劳业务。具体提供效劳的模式为：合作客户将逾期账户信息通过协议约定的渠道委托给公司，同时约定委案期限即催收效劳期。公司将不同客户提供的委案信息通过格式转换后导入催收系统并分配给不同的分支机构和业务团队，由分支机构和业务团队开展具体的提醒通知、上门提醒通知等效劳。逾期欠款的催告和咨询效劳容以包括提醒通知、上门提醒通知、寄发信函提醒通知等非诉类综合催告效劳为主，局部客户要求公司同时提供代为报

48、案、代为调查取证、协助跟进刑事案件并获取相关法律文书，代为进展尽职调查并出具相关的调查报告及证明文件，结合逾期账户信息提供市场分析、用卡人群特征分析、风险控制分析、催收情况分析并形成分析报告提供给客户。公司在提供催告效劳后，催告对象在委案期间的回款信息会由合作客户汇总后定期按周或者按月持续提供给公司，公司根据动态的回款情况开展下一步催告工作。委案期完毕后，合作客户会结合委案期的综合回款情况、提供除催告外其他效劳情况，以及效劳质量考评情况，并提供包含佣金对账信息的佣金计算表。公司根据每单业务的委案期完毕后收到的经双方确认的佣金计算表时开具发票来确认销售收入的实现。第五章 商业模式公司的主营业务为

49、以效劳外包方式从事银行信用卡为主的个人信贷产品及其他信贷产品、债务的催告及咨询效劳业务。公司为下游商业银行信用卡中心、小额贷款、汽车贷款、保险、证券、企业及团体、个人等提供缴款提醒、逾期催告、还款催促、调查取证以及市场、用卡人群特征、风险控制及催收情况分析等效劳。依托专业的催收系统、专业的清收团队和高效合规的清收流程，以及公司在市场的多年开展过程中所形成的良好口碑和行业影响力的品牌，以及公司通过招投标程序入围多家大型商业银行或金融机构的外包供给商对接业务。 公司对客户信息分析、取证后将其归整后导入催收系统，并按照地区和客户专案两个维度分配给各地分公司和各行专案组。逾期欠款的催收效劳主要是通过提

50、醒、上门外访等方式展开。该业务的收入来源主要是根据逾期欠款的实际回收金额，结合客户的综合考评体系包括效劳质量、操作规执行情况、定期检查情况、投诉率、回收率、效劳覆盖率等多重指标，以及公司提供其他附加效劳来确定具体效劳佣金。业务人员在委案期间根据客户定期提供的对账单跟进债务人还款情况。公司在委案期完毕时通过与银行等机构核对案件回款金额及应计佣金，双方核对无误后公司向客户开具效劳发票，客户按照协议约定与公司结算佣金。第六章 公司部管理制度一、总则 1.1为了加强公司部业务管理，规业务行为，防业务风险，根据有关法律法规和“企业部控制根本规“，制定本制度。1.2业务外包，是指公司利用专业化分工优势，将

51、日常经营中的局部业务委托给本公司以外的专业效劳机构或其他经济组织以下简称承包方完成的经营行为。本制度不涉及工程工程外包。1.3本公司外包业务通常包括：银行委外业务、债权失效催收、债务化解济困、企业融资咨询、个人贷款效劳等。二、工作制度1、实行劳动合同制，劳动合同订立后报人事部门备案。2、职工的工资待遇参照国家有关规定由公司确定，并在劳动合同中表达。根据公司的开展和职工个人的业务能力、技术水平可以适当的提高职工的工资。3、根据工程生产工艺要求和生产特点，生产期间实行每天三班工作制，每班工作时间为8小时，年工作日为280 天，年操作时间为7200小时，其余时间为公休日和设备检修日。4、公司管理、技

52、术人员为白班制，每天工作 8小时。人事管理公司始终以观念创新为先导，以体制创新为前提，以文化创新为保障，持续实施创新工程，提高业务水平，提高自身素质，吸国企之长，避民营之短，强强联合，创新企业经营体制。同时公司是培养人才的摇篮，在公司成立以后，每年公司都要新进新员工，实行一带一新员工制，对这些新员工进展培训后上岗，同时每年送出2-3人到地兴旺地区成熟企业学习，带来新的理念和方法方案。并完善各项管理及奖惩制度，通过这种培训及交流，公司不但有了人才储藏，同时也向社会输送了大批行业技术人才。第七章 公司组织形式 拟成立公司*中智金融外包效劳*公司是由*中智商务咨询投资组建的*公司，该公司为法人股东。

53、*中智商务咨询股东以其投资额为限对公司负责，公司以其全部财产对*中智金融外包效劳*公司承当民事责任。第八章 风控制度及具体措施一、核心人才流失的风险风险：公司开展金融效劳外包业务对人力资本的依赖程度较高。战略、市场、营运、信控、客服、质量控制等各环节都依赖于核心人员的决策、执行和维持。如果公司各业务流程的核心人员流失，将对公司经营稳定性造成不利影响。措施：公司通过法人公司经营经历，建立了一套有效的培训机制，培育了一批专业技术领先的业务团队。但是随着公司经营规模不断扩大，对富有工作经历的业务人员和管理人员的需求不断增强。同时，随着行业竞争加剧，行业对人才的争夺也日趋剧烈，确保核心人员稳定已成为金

54、融效劳外包企业维持经营稳定的重要因素。公司已经采取有效的鼓励措施、晋升制度以及人性化管理，确保核心人才的稳定。但如出现竞争对手通过高薪吸引、恶意挖角或其它客观因素造成核心人才流失，将给公司经营活动带来较大冲击。二、业务开展不及预期导致的经营持续亏损风险风险：随着公司在渠道建立方面的持续投入，公司的业务也随之呈现增长，假设公司继续保持收入增长速度，公司预计将在短期实现盈利，并最终实现年度盈利。但假设因公司部管理、战略定位、效劳质量或外部环境的影响导致业务开展增速不及预期，则将继续面临持续亏损风险。措施：公司自成立之日起，制定部管理机制，按照制度严格控制财务收支，实行责任制，另外，公司拥有由经济学

55、专家组成的专家团队，及时分析和解决运营中遇到的问题，给出合理的解决方案，有效控制因公司部制度和决策导致经营亏损。 随着公司的进一步开展，公司将不断完善催收效劳的方法论，提高催收业务的效率和质量，尽可能降低业务本钱，提高公司利润率。三、客户集中度较高的风险风险：虽然公司合作中的客户数量呈快速增长趋势，公司也逐步与多家国有、股份制商业银行及汽车金融、小额贷款、融资租赁等机构开启了实质性合作，但如果未来公司因效劳水平或效劳效果不能满足客户的需求导致主要客户大幅减少委案量或到期不再开展业务合作，将对公司业务规模的扩大、收入的提高和盈利能力的提升产生不利影响。措施：通过各种培训，提高业务人员业务水平，同

56、时制定各种鼓励机制、晋升机制，以此降低效劳效果不佳导致盈利能力下降。四、行业监管政策变化风险风险：报告期，以效劳外包方式从事银行信用卡为主的个人信贷产品及其他信贷产品的催告及咨询效劳业务构成了公司所有的收入来源。由于报告期公司所从事的业务较为单一，一旦因行业监管政策变化，下游客户收紧相关业务流程的外包比例乃至取消该类流程外包工程，或者银监会等行业监管机构越过下游客户直接对外包供给商提出具体的监管措施和规要求，则会对公司一段时间的经营和开展造成较为重大的影响。措施：机构将局部非核心业务外包出去，可以把自身有限的资源用于开展其核心业务，提高其核心业务的竞争能力。由于外包效劳提供商一般是专业化效劳、

57、规模经营，相对于金融机构来说，运作费用较低，因而业务外包在一定程度上可以节约金融机构本钱，提高其经济效益。金融机构将局部风险较大的非核心业务进展外包的同时，该项业务的风险也被转移出去，如保安押运和守护等，这样金融机构将少承当或不承当该业务的风险或损失，有利于该机构的整体风险管理。我国处于金融外包效劳业开展初期，政府鼓励这种外包效劳行业的存在，所以不存在政策上风险。五、合规运营及信誉损失风险风险：公司在为下游客户、尤其是商业银行提供金融外包效劳时，需要严格履行合同义务，严格按照客户的指示和要求以及监管机构对客户从事相关业务的要求开展经营活动。有鉴于此，公司效劳的品质管理尤为重要，公司需要严格遵守

58、法律法规及客户对催收业务操作规上的要求，防合规运营的风险，经常性地审视、核查自身合规作业的力度，规日常催告行为。措施：虽然公司特别制定了与效劳品质管理有关的部制度，并在各分支机构同步执行，也设立了专门的稽核部门对一线业务人员的效劳情况进展抽查和评价，经常性地组织专门针对商业银行及其监管机构阶段性政策释义的培训，同时还在业绩考核中参加风险防指标，将风险防水平同收入挂钩，以确保作业合规有序，但是，如果未来由于公司或者一线业务人员个人违反法律、法规或客户指定的效劳标准，将可能因受访对象直接投诉到客户，或因未能通过客户定期抽查，导致公司品牌及信誉受损、双方合作终止，更严重的情况则会受到行政处分或者被监

59、管机关采取监管措施，从而使公司遭受更大的财务损失、面临信誉受损的风险。六、人力本钱增加的风险风险：金融外包效劳行业主要依赖于人力提供效劳，是较为典型的劳动密集型行业，人力本钱是企业的最主要经营本钱。我国劳动力价格的持续上涨，将使公司面临人力本钱增加的风险。为了配合公司各地业务的承接，预计未来公司的员工总数还会有所增加，而职工的平均薪酬也将持续上升，假设公司不能未来不能科学合理地控制人力本钱匹配业务增长，或是公司的业务拓展不利使得人均产出不达预期，将会对公司经营业绩造成不利影响。措施： 不断地引进具有丰富业务和管理经历的高端人才，设置各种鼓励竞争机制，定期开展业务多元化培训，调整公司的开展战略、

60、人事安排、公司业务、财务决策等措施。有效控制。七、公司治理风险 风险：公司可能存在治理构造和部控制体系不能较好地适应开展需要而引致的风险，从而对公司的经营产生不利影响。 措施：公司成立后，依法建立健全法人治理构造，制定了适合公司目前开展阶段的部控制体系。公司管理层需要加强新制度的执行力度以满足未来开展需要；同时，随着公司业务的快速开展，需要在经营过程中进一步完善公司治理构造和部控制体系，以增强企业的抗风险能力。八、系统或设备故障的风险 风险：公司在日常业务开展过程中需要高频度地执行委案数据录入、案件分配、录音、走访记录、数据分析、质量抽查、数据核对等数据操作，对催收系统、录音系统、监控系统、操